Flux de Trésorerie Sparta Commercial Services, Inc.

Actions

SRCO

US84657R4074

Services et conseils en informatique

Marché Fermé - OTC Markets 21:53:57 02/06/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,0996 ^USD	+36,44%		+27,86%	-17,00%

21/09	Sparta Commercial Services, Inc. publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 juillet 2026	CI
13/08	Sparta Commercial Services, Inc. publie ses résultats pour l'exercice clos le 30 avril 2026	CI

ee314c889a0ad6351f.EQk4hc3wqZCysWdNd91HtiNdSd4LLMXR1JPeJACYcAE.XlZ3weDFx8DF5T55KI8W-kwcJpRpc6HkreqoVVnZQDV5c0vP-rqapp_TMg

Données Financières Publiées: SPARTA COMMERCIAL SERVICES, INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Avril	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)	2026 (USD)
Chiffre d'affaires	245 k	257 k	192 k	156 k	172 k
Autres recettes, total	-	-	-	79,51 k	173 k
Total Chiffre d'affaires	245 k	257 k	192 k	236 k	345 k
Coût des marchandises vendues, total	42,16 k	42,96 k	36,77 k	28,18 k	28,13 k
Résultat Brut	203 k	214 k	155 k	207 k	317 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,2 M	1,6 M	1,02 M	1,43 M	1,68 M
Provision pour créances douteuses	-	-	-	-	751 k
Dépenses de R&D	217 k	-	-	-	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,42 M	1,6 M	1,02 M	1,43 M	2,43 M
Résultat d'Exploitation	-1,21 M	-1,39 M	-864 k	-1,23 M	-2,11 M
Intérêts payés, total	-601 k	-528 k	-581 k	-657 k	-859 k
Charges d'intérêt nettes	-601 k	-528 k	-581 k	-657 k	-859 k
Autres produits non opérationnels	-7,17 M	2,18 M	282 k	-233 k	118 k
EBT, hors éléments non courants	-8,99 M	258 k	-1,16 M	-2,11 M	-2,85 M
Autres éléments non courants	-	771 k	556 k	-	-
EBT, elements non courants inclus	-8,99 M	1,03 M	-607 k	-2,11 M	-2,85 M
Résultat des activités poursuivies	-8,99 M	1,03 M	-607 k	-2,11 M	-2,85 M
Résultat des activités abandonnées	-	-	-	-	-
Résultat net part du groupe	-8,99 M	1,03 M	-607 k	-2,11 M	-2,85 M
Intérêts minoritaires	2,82 k	-9,08 k	-37,24 k	-8,92 k	-17,87 k
Résultat net	-8,99 M	1,02 M	-644 k	-2,12 M	-2,87 M
Dividende privilégié et autres ajustements	-	-	-	-	-
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-8,99 M	1,02 M	-644 k	-2,12 M	-2,87 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-8,99 M	1,02 M	-644 k	-2,12 M	-2,87 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,66	0,05	-0,02	-0,06	-0,06
BPA de base - Activités poursuivies	-0,66	0,05	-0,02	-0,06	-0,06
Moyenne pondérée des actions en circulation	13,69 M	19,38 M	28,26 M	35,6 M	45,05 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,66	0,05	-0,02	-0,06	-0,06
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,66	0,05	-0,02	-0,06	-0,06
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	13,69 M	19,38 M	28,26 M	35,6 M	45,05 M
BPA de base normalisé	-0,41	0,01	-0,03	-0,04	-0,04
BPA dilué normalisé	-0,41	0,01	-0,03	-0,04	-0,04
Éléments supplémentaires
EBITDA	-	-	-	-	-
EBITA	-1,21 M	-1,39 M	-864 k	-1,23 M	-2,11 M
EBIT	-1,21 M	-1,39 M	-864 k	-1,23 M	-2,11 M
EBITDAR	-	-	-	-	-
Total des revenus (tels que rapportés)	245 k	257 k	192 k	236 k	345 k
Résultat net normalisé	-5,62 M	152 k	-764 k	-1,33 M	-1,8 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses de marketing	27,89 k	-	-	-	-
Dépense de marketing	27,89 k	-	-	-	-
Dépenses générales et administratives	1,11 M	758 k	329 k	672 k	610 k
Dépense en recherche et de développement	217 k	-	-	-	-
Charges locatives nettes, total	64,8 k	68 k	90,95 k	72 k	72 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	54,58 k	44,41 k	56,35 k	45 k	52,14 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	10,22 k	23,59 k	34,59 k	27 k	19,86 k
Rémunération payée en actions, autres (total)	159 k	-	-	252 k	418 k
Total des rémunérations fondées sur des actions	159 k	-	-	252 k	418 k

Période Fiscale: Avril	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)	2026 (USD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	317	4,03 k	101 k	131 k	118 k
Total des liquidités et VMP	317	4,03 k	101 k	131 k	118 k
Créances clients, total	-	-	6,72 k	5,17 k	6,65 k
Total des créances	-	-	6,72 k	5,17 k	6,65 k
Stocks	8,42 k	-	3 k	4,61 k	1 k
Dépenses payées d'avance	-	-	-	-	16,5 k
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	607 k	10,45 k
Total de l'actif circulant	8,74 k	4,03 k	111 k	748 k	153 k
Immobilisations corporelles brutes	213 k	213 k	-	-	-
Amortissements cumulés	-213 k	-213 k	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes	0	0	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	9 k	9 k	9 k	9 k	9 k
Total des actifs	17,74 k	13,03 k	120 k	757 k	162 k
Passifs
Comptes à payer, total	4,35 M	1,7 M	1,21 M	1,33 M	1,59 M
Emprunts à court terme	169 k	56 k	1,58 k	1,58 k	1,58 k
Part à court terme de la dette à long terme	5,25 M	6,69 M	7,17 M	7,97 M	9,21 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	13,38 k	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	9,55 M	1,38 M	741 k	1,01 M	899 k
Total du passif circulant	19,34 M	9,82 M	9,12 M	10,32 M	11,71 M
Dette à long terme	432 k	436 k	637 k	1,03 M	753 k
Autres passifs non courants	-	-	1	-	-
Total du passif	19,77 M	10,26 M	9,76 M	11,35 M	12,46 M
Actions privilégiées Convertibles	15,48 k	15,42 k	14,82 k	15,23 k	15,22 k
Total des capitaux propres privilégiés	15,48 k	15,42 k	14,82 k	15,23 k	15,22 k
Actions ordinaires, total	15,13 k	23,04 k	29,5 k	40,13 k	53,6 k
Primes d'émissions d'actions	53,21 M	54,87 M	56,07 M	57,22 M	58,61 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-73,98 M	-66,15 M	-66,8 M	-68,92 M	-71,79 M
Résultat global et autres	8,29 k	23,71 k	33,4 k	33,61 k	-216 k
Total des fonds propres ordinaires	-20,75 M	-11,23 M	-10,66 M	-11,62 M	-13,35 M
Intérêts minoritaires	984 k	969 k	1,01 M	1,02 M	1,03 M
Total des capitaux propres	-19,75 M	-10,25 M	-9,64 M	-10,59 M	-12,3 M
Total du passif et des capitaux propres	17,74 k	13,03 k	120 k	757 k	162 k
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	17,5 M	23,95 M	34,73 M	41,5 M	54,64 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	15,13 M	23,05 M	29,5 M	40,13 M	53,6 M
Actif net par action	-1,37	-0,49	-0,36	-0,29	-0,25
Actif corporel net	-20,75 M	-11,23 M	-10,66 M	-11,62 M	-13,35 M
Actif corporel net par action	-1,37	-0,49	-0,36	-0,29	-0,25
Total de la dette	5,85 M	7,19 M	7,81 M	9,01 M	9,97 M
Dette nette	5,85 M	7,18 M	7,71 M	8,88 M	9,85 M
Dette relative aux contrats de location	518 k	544 k	728 k	576 k	576 k
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	984 k	969 k	1,01 M	1,02 M	1,03 M
Code comptable - Valorisation des stocks	5	5	5	5	5
Stocks de produits finis, total	8,42 k	-	3 k	4,61 k	1 k
Employés à temps plein	6	6	4	4	4
Salariés à temps partiel	1	1	3	3	3

Période Fiscale: Avril	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)	2026 (USD)
Résultat net	-8,99 M	1,02 M	-644 k	-2,12 M	-2,87 M
Dépréciation et amortissement - CF	-	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	-	-	-	-	-
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	-	-	-
Rémunération à base d'actions (CF)	159 k	-	53,14 k	252 k	418 k
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-	-	-	-	751 k
Trésorerie nette provenant des activités abandonnées	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	6,95 M	-2,17 M	-123 k	418 k	92,22 k
Variation des créances	469	-	-6,72 k	1,56 k	-1,48 k
Variation des stocks	5,4 k	-	-3 k	-1,6 k	3,6 k
Variation des dettes fournisseurs	696 k	-1,93 M	-490 k	832 k	999 k
Variation des revenus collectés avant livraison	-561	-	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	9,63 k	-	-	-607 k	-171 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-1,17 M	-3,08 M	-1,21 M	-1,23 M	-780 k
Dette à court terme émise, total	-	1,25 M	-	-	-
Dette à long terme émise, total	302 k	439 k	890 k	525 k	592 k
Total de la dette émise	302 k	1,68 M	890 k	525 k	592 k
Remboursement de la dette à court terme, total	-21,84 k	-	-55,01 k	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-113 k	-	-29,84 k	-90,3 k
Total de la dette remboursée	-21,84 k	-113 k	-55,01 k	-29,84 k	-90,3 k
Émission d'actions ordinaires	890 k	1,52 M	476 k	765 k	265 k
Émission d'actions privilégiées	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	1	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	1,17 M	3,09 M	1,31 M	1,26 M	767 k
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-1	-	-
Variation nette de la trésorerie	-79	3,71 k	96,92 k	30,05 k	-12,87 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	-	1,63 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	5,86 M	-5,33 M	-2,04 M	-1,14 M	-706 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	6,24 M	-5 M	-1,68 M	-728 k	-169 k
Variation du fonds de roulement net	-6,83 M	4,13 M	1,13 M	215 k	-732 k
Dette nette émise (remboursée)	281 k	1,57 M	835 k	495 k	502 k

Période Fiscale: Avril	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)	2026 (USD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-2,97 k	-7,77 k	-814,28	-174,76	-287,56
Rentabilité du capital total (ROTC)	7,24	16,94	22,1	44,85	67,45
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	55,53	-8,88	6,11	20,91	24,93
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	52,27	-8,11	5,89	19,06	23
Analyse des marges
Marge brute %	82,82	83,28	80,85	88,04	91,85
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	488,62	624,2	531,02	608,14	486,1
Marge d’EBITDA %	-	-	-	-	-
Marge EBITA %	-494,26	-540,92	-450,16	-520,11	-611,77
Marge d'EBIT %	-494,26	-540,92	-450,16	-520,11	-611,77
Marge des activités poursuivies %	-3,66 k	400,74	-316,21	-897,8	-826,39
Marge nette %	-3,66 k	397,21	-335,6	-901,59	-831,56
Net Avail. Pour la marge commune %	-3,66 k	397,21	-335,6	-901,59	-831,56
Marge nette normalisée %	-2,29 k	59,24	-397,88	-564,91	-521,67
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	2,39 k	-2,07 k	-1,06 k	-483,55	-204,5
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	2,54 k	-1,95 k	-872,28	-309,27	-49,05
Rotation des actifs
Rotation des actifs	9,62	23	2,89	0,54	0,75
Rotation des actifs corporels	-	-	-	-	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	-	-	26,25	29,12
Rotation des stocks (stock moyen)	3,79	-	-	7,41	10,03
Liquidité à court terme
Current Ratio	0	0	0,01	0,07	0,01
Quick Ratio	0	0	0,01	0,01	0,01
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,06	-0,31	-0,13	-0,12	-0,07
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	-	-	13,91	12,54
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	96,29	-	-	49,29	36,4
Délais de paiement des fournisseurs	39,63 k	22,75 k	-	15,58 k	21,78 k
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-	-	-15,51 k	-21,73 k
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-29,63	-70,13	-81,02	-85,04	-81,05
Dette totale / Capital total	-42,1	-234,74	-426,75	-568,39	-427,77
Dette à long terme / Capitaux propres	-2,19	-4,25	-6,61	-9,75	-6,12
Dette à long terme / Capital total	-3,11	-14,23	-34,82	-65,17	-32,32
Dette totale / Total de l'actif	111 k	78,76 k	8,15 k	1,5 k	7,7 k
EBIT / Charges d'intérêt	-2,02	-2,63	-1,49	-1,87	-2,46
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
Dette totale / EBITDA	-	-	-	-	-
Dette nette / EBITDA	-	-	-	-	-
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-	-
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-5,49	4,66	-25,25	22,65	46,6
Résultat brut, Croissance 1 an	2,3	9,78	-27,43	33,55	52,96
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-	-	-	-
EBITA, 1 an Croissance en %	1,43	-16,94	-37,79	41,71	72,44
EBIT, 1 an Croissance %	1,43	-16,94	-37,79	41,71	72,44
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	292,39	-147,07	-158,98	248,24	34,94
Résultat net, Croissance 1 an	290,1	-146,47	-163,16	229,51	35,22
Résultat net normalisé sur 1 an	268,74	-111,06	-602,04	74,15	35,38
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	103,25	-131,17	-143,31	161,53	6,86
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-	-	-23,16	28,74
Stocks, Croissance 1 an	-39,07	-	-	53,36	-78,21
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-	-	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-46,76	39,83	818,64	532,16	-78,62
Actif corporel net, Croissance 1 an	52,23	-19,44	-5,11	9,06	14,82
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	52,23	-19,44	-5,11	9,06	14,82
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	72,56	49,3	-60,63	1,26	-36,6
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	4,83 k	350,48	-61,75	-42,62	-38
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	992,73	445,51	-66,48	-55,09	-76,75
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-12,53	-0,55	-11,55	-4,25	34,09
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-11,66	3,75	-10,74	-1,55	42,93
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	-
EBITA, 2 ans CAGR %	23,77	7,79	-28,12	-6,11	56,32
EBIT, 2 ans CAGR %	23,77	7,79	-28,12	-6,11	56,32
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	240,96	-32,96	-47,31	43,32	116,78
Résultat net, CAGR sur 2 ans	238,02	-33,44	-45,82	44,26	111,08
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	171,72	-68,39	-25,47	195,68	53,54
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	128,69	-60,66	-62,29	6,43	67,17
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-0,54
Stocks, CAGR sur 2 ans	-39,92	-	-	-	-42,19
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-36,4	-37,47	258,41	662,06	16,25
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	28,48	-9,23	-12,57	1,73	11,9
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	28,48	-9,23	-12,57	1,73	11,9
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	36,66	113,24	-23,33	-36,86	-19,88
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	51,55	569,88	31,27	-53,77	-40,35
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	88,39	195,96	35,22	-61,82	-67,68
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-13,91	-7,14	-9,57	-1,37	10,36
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-16,96	-6,35	-7,9	2,09	14,03
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-	-
EBITA, 3 ans CAGR %	12,73	20,61	-10,26	-9,87	14,98
EBIT, 3 ans CAGR %	12,73	20,61	-10,26	-9,87	14,98
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	75,25	10,01	-35,76	-1,12	40,47
Résultat net, CAGR sur 3 ans	74,6	9,07	-34,6	-1,11	41,18
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	74,22	-41,51	-20,54	-1,1	127,89
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	34,52	-26,42	-58,67	-28,09	6,57
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	142,93	-	-
Stocks, CAGR sur 3 ans	-4,8	-	-39,88	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-19,21	-33,27	53,15	333,04	131,55
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	16,89	-3,69	-7,87	-5,88	5,92
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	16,89	-3,69	-7,87	-5,88	5,92
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	15,54	70,1	21,42	-15,88	-36,78
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	59,16	27,82	157,96	-1,25	-49,02
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	284,59	41,69	43,19	-7,36	-67,64
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-14,83	-10,45	-12,97	-5,99	5,86
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-16,41	-11,89	-15,25	-4,46	9,8
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-
EBITA, 5 ans CAGR %	4,26	10,53	0,41	9,12	12,05
EBIT, 5 ans CAGR %	4,26	10,53	0,41	9,12	12,05
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	28,45	-18,14	-18,32	22,29	4,49
Résultat net, CAGR sur 5 ans	27,88	-18,51	-17,52	21,98	4,51
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	28,06	-38,84	-6,37	11,84	3,42
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	6,35	-36,21	-38,99	-13,83	-27,72
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	17,14	29,48	69,96
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-21	-27,71	-40,81
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-29,31	-12,52	28,9	76,76	37,16
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	13,45	-2,72	-3,88	-1,55	-0,42
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	13,45	-2,72	-3,88	-1,55	-0,42
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	12,41	36,13	9,86	14,43	2,82
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	233,91	106,25	7	-14,9	42,84
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	60,54	37,64	72,52	-16,14	-21,56