Flux de Trésorerie Sparta Commercial Services, Inc.

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Services et conseils en informatique

Marché Fermé - OTC Markets Autres places de cotation 19:58:51 04/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,0850 ^USD	-5,56%		-5,56%	-29,17%

23/03	Sparta Commercial Services, Inc. publie ses résultats pour le troisième trimestre et les neuf mois clos le 31 janvier 2026	CI
19/12	Sparta Commercial Services, Inc. publie ses résultats financiers pour le deuxième trimestre et les six mois clos le 31 octobre 2025	CI

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Données Financières Publiées: SPARTA COMMERCIAL SERVICES, INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Avril	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	260 k	245 k	257 k	192 k	156 k
Autres recettes, total	-	-	-	-	79,51 k
Total Chiffre d'affaires	260 k	245 k	257 k	192 k	236 k
Coût des marchandises vendues, total	60,99 k	42,16 k	42,96 k	36,77 k	28,18 k
Résultat Brut	199 k	203 k	214 k	155 k	207 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,39 M	1,2 M	1,6 M	1,02 M	1,43 M
Dépenses de R&D	-	217 k	-	-	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,39 M	1,42 M	1,6 M	1,02 M	1,43 M
Résultat d'Exploitation	-1,2 M	-1,21 M	-1,39 M	-864 k	-1,23 M
Intérêts payés, total	-723 k	-601 k	-528 k	-581 k	-657 k
Charges d'intérêt nettes	-723 k	-601 k	-528 k	-581 k	-657 k
Autres produits non opérationnels	-497 k	-7,17 M	2,18 M	282 k	-233 k
EBT, hors éléments non courants	-2,42 M	-8,99 M	258 k	-1,16 M	-2,11 M
Autres éléments non courants	125 k	-	771 k	556 k	-
EBT, elements non courants inclus	-2,29 M	-8,99 M	1,03 M	-607 k	-2,11 M
Résultat des activités poursuivies	-2,29 M	-8,99 M	1,03 M	-607 k	-2,11 M
Résultat des activités abandonnées	-	-	-	-	-
Résultat net part du groupe	-2,29 M	-8,99 M	1,03 M	-607 k	-2,11 M
Intérêts minoritaires	-12,75 k	2,82 k	-9,08 k	-37,24 k	-8,92 k
Résultat net	-2,3 M	-8,99 M	1,02 M	-644 k	-2,12 M
Dividende privilégié et autres ajustements	191	-	-	-	-
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-2,3 M	-8,99 M	1,02 M	-644 k	-2,12 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-2,3 M	-8,99 M	1,02 M	-644 k	-2,12 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,32	-0,66	0,05	-0,02	-0,06
BPA de base - Activités poursuivies	-0,32	-0,66	0,05	-0,02	-0,06
Moyenne pondérée des actions en circulation	7,13 M	13,69 M	19,38 M	28,26 M	35,6 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,32	-0,66	0,05	-0,02	-0,06
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,32	-0,66	0,05	-0,02	-0,06
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	7,13 M	13,69 M	19,38 M	28,26 M	35,6 M
BPA de base normalisé	-0,21	-0,41	0,01	-0,03	-0,04
BPA dilué normalisé	-0,21	-0,41	0,01	-0,03	-0,04
Éléments supplémentaires
EBITDA	-1,2 M	-	-	-	-
EBITA	-1,2 M	-1,21 M	-1,39 M	-864 k	-1,23 M
EBIT	-1,2 M	-1,21 M	-1,39 M	-864 k	-1,23 M
EBITDAR	-1,13 M	-	-	-	-
Total des revenus (tels que rapportés)	260 k	245 k	257 k	192 k	236 k
Résultat net normalisé	-1,52 M	-5,62 M	152 k	-764 k	-1,33 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses de marketing	-	27,89 k	-	-	-
Dépense de marketing	-	27,89 k	-	-	-
Dépenses générales et administratives	1,32 M	1,11 M	758 k	329 k	672 k
Dépense en recherche et de développement	-	217 k	-	-	-
Charges locatives nettes, total	70,2 k	64,8 k	68 k	90,95 k	72 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	74,09 k	54,58 k	44,41 k	56,35 k	45 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-3,89 k	10,22 k	23,59 k	34,59 k	27 k
Rémunération à base d'actions, frais généraux et administratifs (total)	-	-	-	-	-
Rémunération payée en actions, autres (total)	465 k	159 k	-	-	252 k
Total des rémunérations fondées sur des actions	465 k	159 k	-	-	252 k

Période Fiscale: Avril	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	396	317	4,03 k	101 k	131 k
Total des liquidités et VMP	396	317	4,03 k	101 k	131 k
Créances clients, total	469	-	-	6,72 k	5,17 k
Total des créances	469	-	-	6,72 k	5,17 k
Stocks	13,82 k	8,42 k	-	3 k	4,61 k
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	-	607 k
Total de l'actif circulant	14,69 k	8,74 k	4,03 k	111 k	748 k
Immobilisations corporelles brutes	213 k	213 k	213 k	-	-
Amortissements cumulés	-213 k	-213 k	-213 k	-	-
Immobilisations corporelles nettes	0	0	0	-	-
Autres actifs à long terme, total	18,63 k	9 k	9 k	9 k	9 k
Total des actifs	33,32 k	17,74 k	13,03 k	120 k	757 k
Passifs
Comptes à payer, total	3,63 M	4,35 M	1,7 M	1,21 M	1,33 M
Emprunts à court terme	458 k	169 k	56 k	1,58 k	1,58 k
Part à court terme de la dette à long terme	4,68 M	5,25 M	6,69 M	7,17 M	7,97 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	13,95 k	13,38 k	-	-	-
Autres passifs à court terme	3,45 M	9,55 M	1,38 M	741 k	1,01 M
Total du passif circulant	12,23 M	19,34 M	9,82 M	9,12 M	10,32 M
Dette à long terme	432 k	432 k	436 k	637 k	1,03 M
Autres passifs non courants	-	-	-	1	-
Total du passif	12,66 M	19,77 M	10,26 M	9,76 M	11,35 M
Actions privilégiées Convertibles	5,76 k	15,48 k	15,42 k	14,82 k	15,23 k
Total des capitaux propres privilégiés	5,76 k	15,48 k	15,42 k	14,82 k	15,23 k
Actions ordinaires, total	9,81 k	15,13 k	23,04 k	29,5 k	40,13 k
Primes d'émissions d'actions	51,36 M	53,21 M	54,87 M	56,07 M	57,22 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-64,99 M	-73,98 M	-66,15 M	-66,8 M	-68,92 M
Résultat global et autres	1,22 k	8,29 k	23,71 k	33,4 k	33,61 k
Total des fonds propres ordinaires	-13,62 M	-20,75 M	-11,23 M	-10,66 M	-11,62 M
Intérêts minoritaires	987 k	984 k	969 k	1,01 M	1,02 M
Total des capitaux propres	-12,63 M	-19,75 M	-10,25 M	-9,64 M	-10,59 M
Total du passif et des capitaux propres	33,32 k	17,74 k	13,03 k	120 k	757 k
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	9,81 M	17,5 M	23,95 M	34,73 M	41,5 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	9,81 M	15,13 M	23,05 M	29,5 M	40,13 M
Actif net par action	-1,39	-1,37	-0,49	-0,36	-0,29
Actif corporel net	-13,62 M	-20,75 M	-11,23 M	-10,66 M	-11,62 M
Actif corporel net par action	-1,39	-1,37	-0,49	-0,36	-0,29
Total de la dette	5,57 M	5,85 M	7,19 M	7,81 M	9,01 M
Dette nette	5,57 M	5,85 M	7,18 M	7,71 M	8,88 M
Dette relative aux contrats de location	562 k	518 k	544 k	728 k	576 k
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	987 k	984 k	969 k	1,01 M	1,02 M
Code comptable - Valorisation des stocks	5	5	5	5	5
Stocks de produits finis, total	13,82 k	8,42 k	-	3 k	4,61 k
Machines, total	-	-	-	-	-
Employés à temps plein	6	6	6	4	4
Salariés à temps partiel	1	1	1	3	3

Période Fiscale: Avril	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-2,3 M	-8,99 M	1,02 M	-644 k	-2,12 M
Dépréciation et amortissement - CF	-	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	-	-	-	-	-
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	-	-	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-	-	-
Rémunération à base d'actions (CF)	465 k	159 k	-	53,14 k	252 k
Trésorerie nette provenant des activités abandonnées	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	1,45 M	6,95 M	-2,17 M	-123 k	418 k
Variation des créances	951	469	-	-6,72 k	1,56 k
Variation des stocks	9,51 k	5,4 k	-	-3 k	-1,6 k
Variation des dettes fournisseurs	-300 k	696 k	-1,93 M	-490 k	832 k
Variation des revenus collectés avant livraison	-2,31 k	-561	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	470	9,63 k	-	-	-607 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-678 k	-1,17 M	-3,08 M	-1,21 M	-1,23 M
Dette à court terme émise, total	34,27 k	-	1,25 M	-	-
Dette à long terme émise, total	409 k	302 k	439 k	890 k	525 k
Total de la dette émise	443 k	302 k	1,68 M	890 k	525 k
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-21,84 k	-	-55,01 k	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-113 k	-	-29,84 k
Total de la dette remboursée	-	-21,84 k	-113 k	-55,01 k	-29,84 k
Émission d'actions ordinaires	235 k	890 k	1,52 M	476 k	765 k
Émission d'actions privilégiées	140	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	-	1	-	-
Flux de trésorerie de financement	679 k	1,17 M	3,09 M	1,31 M	1,26 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-1	-
Variation nette de la trésorerie	396	-79	3,71 k	96,92 k	30,05 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	119 k	5,86 M	-5,33 M	-2,04 M	-1,14 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	571 k	6,24 M	-5 M	-1,68 M	-728 k
Variation du fonds de roulement net	-853 k	-6,83 M	4,13 M	1,13 M	215 k
Dette nette émise (remboursée)	443 k	281 k	1,57 M	835 k	495 k

Période Fiscale: Avril	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-1,94 k	-2,97 k	-7,77 k	-814,28	-174,76
Rentabilité du capital total (ROTC)	11,28	7,24	16,94	22,1	44,85
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	18,92	55,53	-8,88	6,11	20,91
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	17,59	52,27	-8,11	5,89	19,06
Analyse des marges
Marge brute %	76,52	82,82	83,28	80,85	88,04
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	537,05	488,62	624,2	531,02	608,14
Marge d’EBITDA %	-460,39	-	-	-	-
Marge EBITA %	-460,53	-494,26	-540,92	-450,16	-520,11
Marge d'EBIT %	-460,53	-494,26	-540,92	-450,16	-520,11
Marge des activités poursuivies %	-881,96	-3,66 k	400,74	-316,21	-897,8
Marge nette %	-886,87	-3,66 k	397,21	-335,6	-901,59
Net Avail. Pour la marge commune %	-886,94	-3,66 k	397,21	-335,6	-901,59
Marge nette normalisée %	-586,29	-2,29 k	59,24	-397,88	-564,91
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	45,71	2,39 k	-2,07 k	-1,06 k	-483,55
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	219,69	2,54 k	-1,95 k	-872,28	-309,27
Rotation des actifs
Rotation des actifs	6,73	9,62	23	2,89	0,54
Rotation des actifs corporels	-	-	-	-	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	275,14	-	-	-	26,25
Rotation des stocks (stock moyen)	3,28	3,79	-	-	7,41
Liquidité à court terme
Current Ratio	0	0	0	0,01	0,07
Quick Ratio	0	0	0	0,01	0,01
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,06	-0,06	-0,31	-0,13	-0,12
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	1,33	-	-	-	13,91
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	111,18	96,29	-	-	49,29
Délais de paiement des fournisseurs	25,01 k	39,63 k	22,75 k	-	15,58 k
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-24,9 k	-	-	-	-15,51 k
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-44,12	-29,63	-70,13	-81,02	-85,04
Dette totale / Capital total	-78,96	-42,1	-234,74	-426,75	-568,39
Dette à long terme / Capitaux propres	-3,42	-2,19	-4,25	-6,61	-9,75
Dette à long terme / Capital total	-6,13	-3,11	-14,23	-34,82	-65,17
Dette totale / Total de l'actif	38 k	111 k	78,76 k	8,15 k	1,5 k
EBIT / Charges d'intérêt	-1,65	-2,02	-2,63	-1,49	-1,87
EBITDA / Charges d'intérêt	-1,65	-	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-1,65	-	-	-	-
Dette totale / EBITDA	-4,66	-	-	-	-
Dette nette / EBITDA	-4,66	-	-	-	-
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-4,66	-	-	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-4,66	-	-	-	-
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-19,05	-5,49	4,66	-25,25	22,65
Résultat brut, Croissance 1 an	-23,71	2,3	9,78	-27,43	33,55
EBITDA, 1 an Croissance en %	51,04	-	-	-	-
EBITA, 1 an Croissance en %	51,02	1,43	-16,94	-37,79	41,71
EBIT, 1 an Croissance %	51,02	1,43	-16,94	-37,79	41,71
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	196,27	292,39	-147,07	-158,98	248,24
Résultat net, Croissance 1 an	192,89	290,1	-146,47	-163,16	229,51
Résultat net normalisé sur 1 an	100,23	268,74	-111,06	-602,04	74,15
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	157,31	103,25	-131,17	-143,31	161,53
Créances clients, Croissance sur 1 an	-66,97	-	-	-	-23,16
Stocks, Croissance 1 an	-40,75	-39,07	-	-	53,36
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-	-	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-24,02	-46,76	39,83	818,64	532,16
Actif corporel net, Croissance 1 an	8,33	52,23	-19,44	-5,11	9,06
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	8,33	52,23	-19,44	-5,11	9,06
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	8,23	72,56	49,3	-60,63	1,26
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-104,65	4,83 k	350,48	-61,75	-42,62
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-132,48	992,73	445,51	-66,48	-55,09
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-17,83	-12,53	-0,55	-11,55	-4,25
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-25,18	-11,66	3,75	-10,74	-1,55
EBITDA, 2 ans CAGR %	18,93	-	-	-	-
EBITA, 2 ans CAGR %	18,84	23,77	7,79	-28,12	-6,11
EBIT, 2 ans CAGR %	18,84	23,77	7,79	-28,12	-6,11
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	17,11	240,96	-32,96	-47,31	43,32
Résultat net, CAGR sur 2 ans	16,81	238,02	-33,44	-45,82	44,26
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	19,75	171,72	-68,39	-25,47	195,68
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	9,43	128,69	-60,66	-62,29	6,43
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-60,77	-	-	-	-
Stocks, CAGR sur 2 ans	19	-39,92	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-0,47	-36,4	-37,47	258,41	662,06
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	2,39	28,48	-9,23	-12,57	1,73
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	2,39	28,48	-9,23	-12,57	1,73
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-5,46	36,66	113,24	-23,33	-36,86
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-71,42	51,55	569,88	31,27	-53,77
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	128,16	88,39	195,96	35,22	-61,82
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-16,5	-13,91	-7,14	-9,57	-1,37
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-20,99	-16,96	-6,35	-7,9	2,09
EBITDA, 3 ans CAGR %	12,49	-	-	-	-
EBITA, 3 ans CAGR %	12,4	12,73	20,61	-10,26	-9,87
EBIT, 3 ans CAGR %	12,4	12,73	20,61	-10,26	-9,87
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-6,48	75,25	10,01	-35,76	-1,12
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-6,73	74,6	9,07	-34,6	-1,11
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-5,05	74,22	-41,51	-20,54	-1,1
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-11,96	34,52	-26,42	-58,67	-28,09
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-50,44	-	-	142,93	-
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-4,8	-	-39,88	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	9,42	-19,21	-33,27	53,15	333,04
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	1,84	16,89	-3,69	-7,87	-5,88
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	1,84	16,89	-3,69	-7,87	-5,88
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	0,93	15,54	70,1	21,42	-15,88
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-5,96	59,16	27,82	157,96	-1,25
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-17,38	284,59	41,69	43,19	-7,36
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-16,4	-14,83	-10,45	-12,97	-5,99
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-17,65	-16,41	-11,89	-15,25	-4,46
EBITDA, 5 ans CAGR %	-11,1	-	-	-	-
EBITA, 5 ans CAGR %	-11,12	4,26	10,53	0,41	9,12
EBIT, 5 ans CAGR %	-11,12	4,26	10,53	0,41	9,12
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-16,16	28,45	-18,14	-18,32	22,29
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-16,22	27,88	-18,51	-17,52	21,98
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-15,22	28,06	-38,84	-6,37	11,84
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-37,03	6,35	-36,21	-38,99	-13,83
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-42,78	-	-	17,14	29,48
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-21	-27,71
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-24,7	-29,31	-12,52	28,9	76,76
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	8,99	13,45	-2,72	-3,88	-1,55
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	8,99	13,45	-2,72	-3,88	-1,55
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-17,01	12,41	36,13	9,86	14,43
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-16,03	233,91	106,25	7	-14,9
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	26,39	60,54	37,64	72,52	-16,14