Bilan Ceylon Investment PLC

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CINV.N0000

LK0033N00007

Gestion des placements et exploitants de fonds

Cours en clôture Colombo S.E. 18/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
104,00 ^LKR	-2,12%		-4,59%	-16,13%

14/08	Ceylon Investment PLC publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 30 juin 2026	CI
29/05	Ceylon Investment PLC publie ses résultats pour le quatrième trimestre clos le 31 mars 2026	CI

551c686f.R8SJd5ASlz6HJCo_Hrog6EALlP37l8iq8MY6Howe3zU.AbbqAMRj_2fMexJLZu1Rhxpq3Yi0-arytqQXZt0siWMusMo48kr-edQURQ

Données Financières Publiées: CEYLON INVESTMENT PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Chiffre d'affaires	339 M	315 M	654 M	626 M	860 M
Total Chiffre d'affaires	339 M	315 M	654 M	626 M	860 M
Résultat Brut	339 M	315 M	654 M	626 M	860 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	60,56 M	73,7 M	114 M	160 M	139 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	60,56 M	73,7 M	114 M	160 M	139 M
Résultat d'Exploitation	278 M	241 M	539 M	466 M	721 M
Intérêts payés, total	-101 k	-50,11 M	-33,78 M	-7,13 M	-65,49 M
Charges d'intérêt nettes	-101 k	-50,11 M	-33,78 M	-7,13 M	-65,49 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-186 M	256 M	650 M	862 M	823 M
EBT, hors éléments non courants	92,56 M	448 M	1,16 Md	1,32 Md	1,48 Md
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-568 M	256 M	535 M	913 M	388 M
EBT, elements non courants inclus	-476 M	703 M	1,69 Md	2,23 Md	1,87 Md
Charge d'impôt	22,05 M	46,47 M	85,01 M	83,01 M	93,64 M
Résultat des activités poursuivies	-498 M	657 M	1,61 Md	2,15 Md	1,77 Md
Résultat net part du groupe	-498 M	657 M	1,61 Md	2,15 Md	1,77 Md
Résultat net	-498 M	657 M	1,61 Md	2,15 Md	1,77 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-498 M	657 M	1,61 Md	2,15 Md	1,77 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-498 M	657 M	1,61 Md	2,15 Md	1,77 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-4,91	6,55	16,06	21,86	18,24
BPA de base - Activités poursuivies	-4,91	6,55	16,06	21,86	18,24
Moyenne pondérée des actions en circulation	101 M	100 M	99,93 M	98,38 M	97,2 M
Bénéfice net par action - dilué	-4,91	6,55	16,06	21,86	18,24
BPA dilué - Activités poursuivies	-4,91	6,55	16,06	21,86	18,24
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	101 M	100 M	99,93 M	98,38 M	97,2 M
BPA de base normalisé	0,57	2,79	7,23	8,39	9,51
BPA dilué normalisé	0,57	2,79	7,23	8,39	9,51
Dividende par action	0,75	0,55	-	3,72	-
Ratio de distribution	-13,82	11,14	3,36	3,15	15,93
Éléments supplémentaires
EBITA	278 M	241 M	539 M	466 M	721 M
EBIT	278 M	241 M	539 M	466 M	721 M
Taux d’imposition effectif (%)	-4,64	6,61	5,03	3,72	5,02
Total des impôts courants	22,07 M	46,77 M	85,08 M	83,14 M	93,9 M
Résultat net normalisé	57,85 M	280 M	722 M	826 M	924 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	7,13 M	65,49 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	60,56 M	73,7 M	114 M	160 M	139 M

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Actifs
Trésorerie et équivalents	736 M	53,6 M	818 M	1,1 Md	2,77 Md
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	379 M	368 M	479 M	759 M	1,06 Md
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	2,27 Md	2,22 Md	2,33 Md	2,5 Md	1,95 Md
Total des liquidités et VMP	3,39 Md	2,64 Md	3,63 Md	4,36 Md	5,78 Md
Créances clients, total	34,69 M	5,86 M	5,87 M	-	5,96 M
Autres créances	-	-	-	-	9,15 M
Total des créances	34,69 M	5,86 M	5,87 M	-	15,1 M
Dépenses payées d'avance	-	-	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	593 k	510 k	451 k	554 k	1,88 M
Total de l'actif circulant	3,42 Md	2,64 Md	3,63 Md	4,36 Md	5,8 Md
Investissements à long terme	5,98 Md	8,21 Md	8,8 Md	12,57 Md	14,84 Md
Total des actifs	9,41 Md	10,86 Md	12,43 Md	16,93 Md	20,64 Md
Passifs
Comptes à payer, total	-	-	-	-	-
Emprunts à court terme	-	252 M	653 M	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	-	101 M	202 M
Impôts sur le revenu à payer	5,22 M	11,86 M	18,18 M	8,92 M	-
Autres passifs à court terme	125 M	22,67 M	21,17 M	19,79 M	28,57 M
Total du passif circulant	130 M	286 M	692 M	130 M	231 M
Dette à long terme	-	-	-	392 M	649 M
Total du passif	130 M	286 M	692 M	521 M	879 M
Actions ordinaires, total	838 M	838 M	838 M	838 M	838 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	2,64 Md	2,97 Md	3,89 Md	5,05 Md	5,83 Md
Résultat global et autres	5,8 Md	6,77 Md	7,01 Md	10,52 Md	13,09 Md
Total des fonds propres ordinaires	9,28 Md	10,57 Md	11,74 Md	16,41 Md	19,76 Md
Total des capitaux propres	9,28 Md	10,57 Md	11,74 Md	16,41 Md	19,76 Md
Total du passif et des capitaux propres	9,41 Md	10,86 Md	12,43 Md	16,93 Md	20,64 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	101 M	100 M	99,36 M	97,2 M	97,2 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	101 M	100 M	99,36 M	97,2 M	97,2 M
Actif net par action	91,55	105,36	118,13	168,84	203,33
Actif corporel net	9,28 Md	10,57 Md	11,74 Md	16,41 Md	19,76 Md
Actif corporel net par action	91,55	105,36	118,13	168,84	203,33
Total de la dette	0	252 M	653 M	492 M	851 M
Dette nette	-3,39 Md	-2,39 Md	-2,97 Md	-3,87 Md	-4,93 Md
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	5,98 Md	6,96 Md	7,27 Md	10,92 Md	13,5 Md
Code comptable - Valorisation des stocks	3	-	3	3	3

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Résultat net	-498 M	657 M	1,61 Md	2,15 Md	1,77 Md
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	568 M	-256 M	-535 M	-913 M	-388 M
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	186 M	-256 M	-650 M	-862 M	-823 M
Autres activités d'exploitation, total	3,61 M	23,78 M	40,1 M	-2,12 M	47,42 M
Variation des titres de l'actif de négociation	36,82 M	-	-	-	-
Variation des créances	42,25 M	28,91 M	47 k	5,77 M	-7,28 M
Variation des dettes fournisseurs	96 M	-101 M	923 k	815 k	779 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-23,77 M	-931 M	38,02 M	346 M	929 M
Flux de trésorerie d'exploitation	411 M	-835 M	500 M	726 M	1,53 Md
Investissements en titres négociables et en actions, total	-1,9 M	-3,42 M	-66,2 M	-146 M	-
Autres activités d'investissement, total	41,46 M	27,64 M	121 M	195 M	121 M
Flux de trésorerie d'investissement	39,56 M	24,22 M	55,02 M	49,34 M	121 M
Dette à court terme émise, total	-	250 M	1,27 Md	-	-
Dette à long terme émise, total	-	-	-	775 M	1 Md
Total de la dette émise	-	250 M	1,27 Md	775 M	1 Md
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-868 M	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-936 M	-643 M
Total de la dette remboursée	-	-	-868 M	-936 M	-643 M
Rachat d'actions ordinaires	-102 M	-	-104 M	-255 M	-
Dividendes ordinaires payés	-68,77 M	-73,18 M	-53,98 M	-67,75 M	-282 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-68,77 M	-73,18 M	-53,98 M	-67,75 M	-282 M
Autres activités de financement, total	-101 k	-48,48 M	-32,26 M	-6,32 M	-64,23 M
Flux de trésorerie de financement	-171 M	128 M	210 M	-491 M	10,51 M
Variation nette de la trésorerie	280 M	-683 M	765 M	285 M	1,66 Md
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	101 k	48,48 M	32,26 M	6,32 M	64,23 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	18,54 M	72,8 M	78,7 M	92,27 M	112 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	314 M	53,08 M	321 M	282 M	393 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	314 M	84,4 M	342 M	286 M	434 M
Variation du fonds de roulement net	-140 M	66,37 M	-4,86 M	4,86 M	16,58 M
Dette nette émise (remboursée)	-	250 M	400 M	-161 M	357 M

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	1,84	1,49	2,9	1,98	2,4
Rentabilité du capital total (ROTC)	1,86	1,5	2,9	1,99	2,4
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-5,33	6,62	14,39	15,28	9,8
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-5,33	6,62	14,39	15,28	9,8
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	17,88	23,4	17,5	25,61	16,2
Marge EBITA %	82,12	76,6	82,5	74,39	83,8
Marge d'EBIT %	82,12	76,6	82,5	74,39	83,8
Marge des activités poursuivies %	-146,94	208,56	245,52	343,34	206,09
Marge nette %	-146,94	208,56	245,52	343,34	206,09
Net Avail. Pour la marge commune %	-146,94	208,56	245,52	343,34	206,09
Marge nette normalisée %	17,08	88,82	110,44	131,81	107,42
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	92,58	16,85	49,08	45,01	45,69
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	92,6	26,8	52,3	45,72	50,45
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,04	0,03	0,06	0,04	0,05
Rotation des créances (moyenne des créances)	8,79	15,53	111,49	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	26,38	9,24	5,24	33,7	25,14
Quick Ratio	26,38	9,24	5,24	33,69	25,13
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	3,17	-2,92	0,72	5,61	6,64
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	41,55	23,5	3,28	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	2,38	5,56	3	4,31
Dette totale / Capital total	-	2,32	5,27	2,91	4,13
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	2,39	3,28
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	2,32	3,15
Dette totale / Total de l'actif	1,38	2,64	5,57	3,08	4,26
EBIT / Charges d'intérêt	2,75 k	4,81	15,97	65,33	11,01
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-35,02	-7,03	107,63	-4,22	37,39
Résultat brut, Croissance 1 an	-35,02	-7,03	107,63	-4,22	37,39
EBITA, 1 an Croissance en %	-39,85	-13,29	123,62	-13,63	54,77
EBIT, 1 an Croissance %	-39,85	-13,29	123,62	-13,63	54,77
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-133,54	-231,95	144,43	33,94	-17,53
Résultat net, Croissance 1 an	-133,54	-231,95	144,43	33,94	-17,53
Résultat net normalisé sur 1 an	-90,25	383,53	158,17	14,32	11,96
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-132,91	-231,95	144,43	33,94	-16,54
Créances clients, Croissance sur 1 an	-18,25	-83,11	0,2	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-0,37	15,42	14,47	36,22	21,91
Actif corporel net, Croissance 1 an	-1,41	13,95	11,02	39,82	20,43
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-1,41	13,95	11,02	39,82	20,43
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	3,23	-303,2	-159,84	45,27	110,99
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	52,36	-83,08	504,59	-12,16	39,49
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	42,94	-73,09	305,23	-16,28	51,61
Dividende par action, 1 an de croissance	7,14	-26,67	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	22,04	-22,28	38,93	41,02	14,71
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	22,04	-22,28	38,93	41,02	14,71
EBITA, 2 ans CAGR %	33,84	-27,78	39,25	38,97	15,62
EBIT, 2 ans CAGR %	33,84	-27,78	39,25	38,97	15,62
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-12,17	-33,48	79,59	80,94	5,1
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-12,17	-33,48	79,59	80,94	5,1
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	120,66	-31,34	253,32	71,8	13,14
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-12,17	-33,77	79,96	82,37	5,73
Créances clients, CAGR sur 2 ans	674,67	-62,84	-58,86	-	0,71
Total des actifs, 2 ans CAGR %	17,91	7,24	14,95	24,87	28,87
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	20,44	6	12,48	24,59	29,76
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	20,44	6	12,48	24,59	29,76
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	4,85	44,83	10,27	-6,76	75,08
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	100,2	-49,22	1,15	130,45	10,69
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	96,19	-37,98	4,42	84,19	12,66
Dividende par action, 2 ans CAGR %	74,86	-11,36	-	160,07	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	26,08	11,46	7,85	22,73	39,8
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	26,08	11,46	7,85	22,73	39,8
EBITA, 3 ans CAGR %	41,1	15,81	5,26	18,75	44,05
EBIT, 3 ans CAGR %	41,1	15,81	5,26	18,75	44,05
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-25,13	0,59	2,65	62,86	39,25
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-25,13	0,59	2,65	62,86	39,25
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-8,06	186,61	6,77	142,56	48,95
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-25,13	0,92	2,49	63,94	40,54
Créances clients, CAGR sur 3 ans	47,23	116,42	-48,28	-	0,54
Total des actifs, 3 ans CAGR %	8,89	17,08	9,6	21,64	23,88
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	8,7	18,24	7,65	20,94	23,19
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	8,7	18,24	7,65	20,94	23,19
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	115,42	30,73	7,87	20,89	22,41
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	103,01	-12,14	15,95	-3,49	94,94
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	95,52	1,17	15,94	-3	72,62
Dividende par action, 3 ans CAGR %	15,19	30,88	-	70,54	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	2,6	-6,87	31,07	22,46	10,54
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	2,6	-6,87	31,07	22,46	10,54
EBITA, 5 ans CAGR %	2,35	-9,47	40,36	24,57	9,29
EBIT, 5 ans CAGR %	2,35	-9,47	40,36	24,57	9,29
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-5,28	5,1	6,24	27,22	3,62
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-5,28	5,1	6,24	27,22	3,62
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-34,33	-3,38	57,53	133,55	9,27
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-5,28	5,3	6,54	27,97	4,1
Créances clients, CAGR sur 5 ans	9	0,88	-11,59	-	-32,48
Total des actifs, 5 ans CAGR %	1,45	4,78	11,27	20,14	16,93
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	1,64	4,41	10,19	20,74	16
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	1,64	4,41	10,19	20,74	16
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	18,08	22,89	64,8	14,2	30,93
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	15,33	-16,88	53,64	29,22	13,82
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	15,33	-8,8	52,13	28,57	14,62
Dividende par action, 5 ans CAGR %	-15,27	-22,46	-	72,25	-