Compte de Résultat Ceylon Investment PLC

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CINV.N0000

LK0033N00007

Gestion des placements et exploitants de fonds

Cours en clôture Colombo S.E. Autres places de cotation 19/06/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
106,75 ^LKR	-1,16%		+5,96%	-13,91%

29/05	Ceylon Investment PLC publie ses résultats pour le quatrième trimestre clos le 31 mars 2026	CI
16/02	Ceylon Investment PLC publie ses résultats financiers pour le troisième trimestre et les neuf premiers mois clos le 31 décembre 2025	CI

c.oKvrMcuorh3dDk7ks0KwTsjipeKZ93Rgel5sqZ1d39I.zNmPWKrmx3SoOAjT1y3TIrqLlIXUxh0oHXMqwKU2sYCX_b9IhsXBUKdPCw

Données Financières Publiées: CEYLON INVESTMENT PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	521 M	339 M	315 M	654 M	626 M
Total Chiffre d'affaires	521 M	339 M	315 M	654 M	626 M
Résultat Brut	521 M	339 M	315 M	654 M	626 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	58,84 M	60,56 M	73,7 M	114 M	160 M
Autres dépenses de fonctionnement	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	58,84 M	60,56 M	73,7 M	114 M	160 M
Résultat d'Exploitation	462 M	278 M	241 M	539 M	466 M
Intérêts payés, total	-21,76 M	-101 k	-50,11 M	-33,78 M	-7,13 M
Charges d'intérêt nettes	-21,76 M	-101 k	-50,11 M	-33,78 M	-7,13 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	509 M	-186 M	256 M	650 M	862 M
EBT, hors éléments non courants	949 M	92,56 M	448 M	1,16 Md	1,32 Md
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	554 M	-568 M	256 M	535 M	913 M
EBT, elements non courants inclus	1,5 Md	-476 M	703 M	1,69 Md	2,23 Md
Charge d'impôt	19,47 M	22,05 M	46,47 M	85,01 M	83,01 M
Résultat des activités poursuivies	1,48 Md	-498 M	657 M	1,61 Md	2,15 Md
Résultat net part du groupe	1,48 Md	-498 M	657 M	1,61 Md	2,15 Md
Résultat net	1,48 Md	-498 M	657 M	1,61 Md	2,15 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	1,48 Md	-498 M	657 M	1,61 Md	2,15 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	1,48 Md	-498 M	657 M	1,61 Md	2,15 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	14,65	-4,91	6,55	16,06	21,86
BPA de base - Activités poursuivies	14,65	-4,91	6,55	16,06	21,86
Moyenne pondérée des actions en circulation	101 M	101 M	100 M	99,93 M	98,38 M
Bénéfice net par action - dilué	14,65	-4,91	6,55	16,06	21,86
BPA dilué - Activités poursuivies	14,65	-4,91	6,55	16,06	21,86
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	101 M	101 M	100 M	99,93 M	98,38 M
BPA de base normalisé	5,85	0,57	2,79	7,23	8,39
BPA dilué normalisé	5,85	0,57	2,79	7,23	8,39
Dividende par action	0,7	0,75	0,55	-	3,72
Ratio de distribution	1,63	-13,82	11,14	3,36	3,15
Éléments supplémentaires
EBITA	462 M	278 M	241 M	539 M	466 M
EBIT	462 M	278 M	241 M	539 M	466 M
Taux d’imposition effectif (%)	1,29	-4,64	6,61	5,03	3,72
Impôts intérieurs courants	-	-	-	-	-
Total des impôts courants	20,66 M	22,07 M	46,77 M	85,08 M	83,14 M
Résultat net normalisé	593 M	57,85 M	280 M	722 M	826 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	-	7,13 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	58,84 M	60,56 M	73,7 M	114 M	160 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	456 M	736 M	53,6 M	818 M	1,1 Md
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	362 M	379 M	368 M	479 M	759 M
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	2,87 Md	2,27 Md	2,22 Md	2,33 Md	2,5 Md
Total des liquidités et VMP	3,69 Md	3,39 Md	2,64 Md	3,63 Md	4,36 Md
Créances clients, total	42,43 M	34,69 M	5,86 M	5,87 M	-
Autres créances	30,15 M	-	-	-	-
Total des créances	72,58 M	34,69 M	5,86 M	5,87 M	-
Dépenses payées d'avance	-	-	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	4,95 M	593 k	510 k	451 k	554 k
Total de l'actif circulant	3,77 Md	3,42 Md	2,64 Md	3,63 Md	4,36 Md
Investissements à long terme	5,67 Md	5,98 Md	8,21 Md	8,8 Md	12,57 Md
Total des actifs	9,44 Md	9,41 Md	10,86 Md	12,43 Md	16,93 Md
Passifs
Comptes à payer, total	4,99 M	-	-	-	-
Emprunts à court terme	-	-	252 M	653 M	-
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	-	-	101 M
Impôts sur le revenu à payer	1,71 M	5,22 M	11,86 M	18,18 M	8,92 M
Autres passifs à court terme	25,55 M	125 M	22,67 M	21,17 M	19,79 M
Total du passif circulant	32,25 M	130 M	286 M	692 M	130 M
Dette à long terme	-	-	-	-	392 M
Total du passif	32,25 M	130 M	286 M	692 M	521 M
Actions ordinaires, total	838 M	838 M	838 M	838 M	838 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	3,08 Md	2,64 Md	2,97 Md	3,89 Md	5,05 Md
Résultat global et autres	5,49 Md	5,8 Md	6,77 Md	7,01 Md	10,52 Md
Total des fonds propres ordinaires	9,41 Md	9,28 Md	10,57 Md	11,74 Md	16,41 Md
Total des capitaux propres	9,41 Md	9,28 Md	10,57 Md	11,74 Md	16,41 Md
Total du passif et des capitaux propres	9,44 Md	9,41 Md	10,86 Md	12,43 Md	16,93 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	101 M	101 M	100 M	99,36 M	97,2 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	101 M	101 M	100 M	99,36 M	97,2 M
Actif net par action	92,86	91,55	105,36	118,13	168,84
Actif corporel net	9,41 Md	9,28 Md	10,57 Md	11,74 Md	16,41 Md
Actif corporel net par action	92,86	91,55	105,36	118,13	168,84
Total de la dette	0	0	252 M	653 M	492 M
Dette nette	-3,69 Md	-3,39 Md	-2,39 Md	-2,97 Md	-3,87 Md
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	5,67 Md	5,98 Md	6,96 Md	7,27 Md	10,92 Md
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	-	3	3

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	1,48 Md	-498 M	657 M	1,61 Md	2,15 Md
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-554 M	568 M	-256 M	-535 M	-913 M
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-509 M	186 M	-256 M	-650 M	-862 M
Autres activités d'exploitation, total	27,66 M	3,61 M	23,78 M	40,1 M	-2,12 M
Variation des titres de l'actif de négociation	160 M	36,82 M	-	-	-
Variation des créances	-76,78 M	42,25 M	28,91 M	47 k	5,77 M
Variation des dettes fournisseurs	4,46 M	96 M	-101 M	923 k	815 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-138 M	-23,77 M	-931 M	38,02 M	346 M
Flux de trésorerie d'exploitation	398 M	411 M	-835 M	500 M	726 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-1,9 M	-3,42 M	-66,2 M	-146 M
Autres activités d'investissement, total	16,78 M	41,46 M	27,64 M	121 M	195 M
Flux de trésorerie d'investissement	16,78 M	39,56 M	24,22 M	55,02 M	49,34 M
Dette à court terme émise, total	-	-	250 M	1,27 Md	-
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	775 M
Total de la dette émise	-	-	250 M	1,27 Md	775 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-340 M	-	-	-868 M	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-	-936 M
Total de la dette remboursée	-340 M	-	-	-868 M	-936 M
Rachat d'actions ordinaires	-	-102 M	-	-104 M	-255 M
Dividendes ordinaires payés	-24,14 M	-68,77 M	-73,18 M	-53,98 M	-67,75 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-24,14 M	-68,77 M	-73,18 M	-53,98 M	-67,75 M
Autres activités de financement, total	-23,04 M	-101 k	-48,48 M	-32,26 M	-6,32 M
Flux de trésorerie de financement	-387 M	-171 M	128 M	210 M	-491 M
Variation nette de la trésorerie	27,69 M	280 M	-683 M	765 M	285 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	23,04 M	101 k	48,48 M	32,26 M	6,32 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	13,58 M	18,54 M	72,8 M	78,7 M	92,27 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	206 M	314 M	53,08 M	321 M	282 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	219 M	314 M	84,4 M	342 M	286 M
Variation du fonds de roulement net	69,6 M	-140 M	66,37 M	-4,86 M	4,86 M
Dette nette émise (remboursée)	-340 M	-	250 M	400 M	-161 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	3,57	1,84	1,49	2,9	1,98
Rentabilité du capital total (ROTC)	3,58	1,86	1,5	2,9	1,99
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	18,78	-5,33	6,62	14,39	15,28
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	18,78	-5,33	6,62	14,39	15,28
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	11,29	17,88	23,4	17,5	25,61
Marge EBITA %	88,71	82,12	76,6	82,5	74,39
Marge d'EBIT %	88,71	82,12	76,6	82,5	74,39
Marge des activités poursuivies %	284,7	-146,94	208,56	245,52	343,34
Marge nette %	284,7	-146,94	208,56	245,52	343,34
Net Avail. Pour la marge commune %	284,7	-146,94	208,56	245,52	343,34
Marge nette normalisée %	113,81	17,08	88,82	110,44	131,81
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	39,49	92,58	16,85	49,08	45,01
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	42,1	92,6	26,8	52,3	45,72
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,06	0,04	0,03	0,06	0,04
Rotation des créances (moyenne des créances)	24,24	8,79	15,53	111,49	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	116,86	26,38	9,24	5,24	33,7
Quick Ratio	116,71	26,38	9,24	5,24	33,69
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	12,35	3,17	-2,92	0,72	5,61
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	15,06	41,55	23,5	3,28	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	-	2,38	5,56	3
Dette totale / Capital total	-	-	2,32	5,27	2,91
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	-	2,39
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	-	2,32
Dette totale / Total de l'actif	0,34	1,38	2,64	5,57	3,08
EBIT / Charges d'intérêt	21,25	2,75 k	4,81	15,97	65,33
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	129,21	-35,02	-7,03	107,63	-4,22
Résultat brut, Croissance 1 an	129,21	-35,02	-7,03	107,63	-4,22
EBITA, 1 an Croissance en %	197,78	-39,85	-13,29	123,62	-13,63
EBIT, 1 an Croissance %	197,78	-39,85	-13,29	123,62	-13,63
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-329,98	-133,54	-231,95	144,43	33,94
Résultat net, Croissance 1 an	-329,98	-133,54	-231,95	144,43	33,94
Résultat net normalisé sur 1 an	4,89 k	-90,25	383,53	158,17	14,32
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-329,98	-132,91	-231,95	144,43	33,94
Créances clients, Croissance sur 1 an	7,24 k	-18,25	-83,11	0,2	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	39,55	-0,37	15,42	14,47	36,22
Actif corporel net, Croissance 1 an	47,13	-1,41	13,95	11,02	39,82
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	47,13	-1,41	13,95	11,02	39,82
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	6,5	3,23	-303,2	-159,84	45,27
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	163,06	52,36	-83,08	504,59	-12,16
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	169,29	42,94	-73,09	305,23	-16,28
Dividende par action, 1 an de croissance	185,36	7,14	-26,67	-	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	75,62	22,04	-22,28	38,93	41,02
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	75,62	22,04	-22,28	38,93	41,02
EBITA, 2 ans CAGR %	116,1	33,84	-27,78	39,25	38,97
EBIT, 2 ans CAGR %	116,1	33,84	-27,78	39,25	38,97
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	11,85	-12,17	-33,48	79,59	80,94
Résultat net, CAGR sur 2 ans	11,85	-12,17	-33,48	79,59	80,94
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	182,31	120,66	-31,34	253,32	71,8
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	11,85	-12,17	-33,77	79,96	82,37
Créances clients, CAGR sur 2 ans	97,58	674,67	-62,84	-58,86	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	13,84	17,91	7,24	14,95	24,87
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	14,13	20,44	6	12,48	24,59
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	14,13	20,44	6	12,48	24,59
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	211,19	4,85	44,83	10,27	-6,76
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	134,33	100,2	-49,22	1,15	130,45
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	128,66	96,19	-37,98	4,42	84,19
Dividende par action, 2 ans CAGR %	19,44	74,86	-11,36	-	160,07
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	5,06	26,08	11,46	7,85	22,73
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	5,06	26,08	11,46	7,85	22,73
EBITA, 3 ans CAGR %	5,24	41,1	15,81	5,26	18,75
EBIT, 3 ans CAGR %	5,24	41,1	15,81	5,26	18,75
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	42,56	-25,13	0,59	2,65	62,86
Résultat net, CAGR sur 3 ans	42,56	-25,13	0,59	2,65	62,86
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	21,33	-8,06	186,61	6,77	142,56
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	42,56	-25,13	0,92	2,49	63,94
Créances clients, CAGR sur 3 ans	96,3	47,23	116,42	-48,28	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	3,17	8,89	17,08	9,6	21,64
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	3,36	8,7	18,24	7,65	20,94
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	3,36	8,7	18,24	7,65	20,94
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	10,14	115,42	30,73	7,87	20,89
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	15,45	103,01	-12,14	15,95	-3,49
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	17,94	95,52	1,17	15,94	-3
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-29,08	15,19	30,88	-	70,54
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	10,11	2,6	-6,87	31,07	22,46
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	10,11	2,6	-6,87	31,07	22,46
EBITA, 5 ans CAGR %	11,58	2,35	-9,47	40,36	24,57
EBIT, 5 ans CAGR %	11,58	2,35	-9,47	40,36	24,57
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	38,89	-5,28	5,1	6,24	27,22
Résultat net, CAGR sur 5 ans	38,89	-5,28	5,1	6,24	27,22
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	17,14	-34,33	-3,38	57,53	133,55
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	38,89	-5,28	5,3	6,54	27,97
Créances clients, CAGR sur 5 ans	33,96	9	0,88	-11,59	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	0,32	1,45	4,78	11,27	20,14
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	0,66	1,64	4,41	10,19	20,74
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	0,66	1,64	4,41	10,19	20,74
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	49,88	18,08	22,89	64,8	14,2
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	17,16	15,33	-16,88	53,64	29,22
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	18,66	15,33	-8,8	52,13	28,57
Dividende par action, 5 ans CAGR %	-13,81	-15,27	-22,46	-	72,25