Bilan Amãna Takaful Life PLC

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ATLL.N0000

LK0448N00007

Assurance vie et santé

Cours en clôture Colombo S.E.
- ^LKR	-

07/09	La Bourse du Sri Lanka clôture à l'équilibre	RE
19/08	La Bourse de Sri Lanka recule, plombée par la santé et les technologies de l'information	RE

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Données Financières Publiées: AMÃNA TAKAFUL LIFE PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (LKR)	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)
Revenus des primes et des rentes	882 M	1 Md	1,09 Md	1,24 Md	1,69 Md
Total des revenus d'intérêts et de dividendes	138 M	383 M	615 M	523 M	363 M
Gain (perte) sur la vente de placements, total (Rev)	64,79 M	23,42 M	7,29 M	59,56 M	253 M
Autres recettes, total	59,63 M	38,5 M	45,44 M	58,47 M	72,73 M
Total Chiffre d'affaires	1,14 Md	1,45 Md	1,76 Md	1,88 Md	2,38 Md
Avantages de la politique	611 M	805 M	1,01 Md	1,08 Md	1,3 Md
Frais d'acquisition et de souscription des polices, total	135 M	149 M	152 M	153 M	233 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	1,31 M	1,45 M	1,54 M	1,5 M	1,54 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	378 M	435 M	539 M	627 M	834 M
Total des dépenses de fonctionnement	1,13 Md	1,39 Md	1,71 Md	1,87 Md	2,37 Md
Résultat d'Exploitation	18,27 M	58,4 M	56,21 M	11,72 M	9,88 M
Intérêts payés, total	-9,29 M	-9,25 M	-9 M	-8,65 M	-8,87 M
Gains (pertes) de change	446 k	1,89 M	2,66 M	-	-
Autres produits non opérationnels	-	-1	-	-1	-
EBT, hors éléments non courants	9,43 M	51,04 M	49,87 M	3,08 M	1,01 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	126 k	-	-	-	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	3,05 M	450 k	1,5 M	-
EBT, elements non courants inclus	9,56 M	54,09 M	50,32 M	4,58 M	1,01 M
Charge d'impôt	-	-	-	-	9,61 M
Résultat des activités poursuivies	9,56 M	54,09 M	50,32 M	4,58 M	-8,61 M
Résultat net part du groupe	9,56 M	54,09 M	50,32 M	4,58 M	-8,61 M
Résultat net	9,56 M	54,09 M	50,32 M	4,58 M	-8,61 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	9,56 M	54,09 M	50,32 M	4,58 M	-8,61 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	9,56 M	54,09 M	50,32 M	4,58 M	-8,61 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,19	1,08	1,01	0,09	-0,17
BPA de base - Activités poursuivies	0,19	1,08	1,01	0,09	-0,17
Moyenne pondérée des actions en circulation	50 M	50 M	50 M	50 M	50 M
Bénéfice net par action - dilué	0,19	1,08	1,01	0,09	-0,17
BPA dilué - Activités poursuivies	0,19	1,08	1,01	0,09	-0,17
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	50 M	50 M	50 M	50 M	50 M
BPA de base normalisé	0,12	0,64	0,62	0,04	0,01
BPA dilué normalisé	0,12	0,64	0,62	0,04	0,01
Dividende par action	-	-	-	-	-
Ratio de distribution	-	-	-	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	25,65 M	67,64 M	64,52 M	20,01 M	29,76 M
EBITA	18,27 M	58,4 M	56,21 M	11,72 M	9,88 M
EBIT	18,27 M	58,4 M	56,21 M	11,72 M	9,88 M
Total des revenus (tels que rapportés)	1,14 Md	1,45 Md	1,76 Md	1,88 Md	2,38 Md
Taux d’imposition effectif (%)	-	-	-	-	953,68
Résultat net normalisé	5,9 M	31,9 M	31,17 M	1,92 M	630 k
Intérêts sur la dette à long terme	2,46 M	116 k	2,12 M	1,27 M	539 k
Provisions de pension	330 k	-1,05 M	2,07 M	1,75 M	1,66 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (LKR)	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)
Actifs
Investissements en titres de créance	2,43 Md	2,81 Md	3,25 Md	3,13 Md	3,43 Md
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	259 M	274 M	300 M	372 M	708 M
Propriété immobilière	148 M	151 M	151 M	152 M	-
Total des autres investissements	312 M	393 M	410 M	972 M	1,12 Md
Total des investissements	3,15 Md	3,63 Md	4,11 Md	4,62 Md	5,26 Md
Trésorerie et équivalents	70,5 M	62,35 M	52,54 M	62,86 M	123 M
Réassurance à recouvrer - (IS)	-	-	32,72 M	50,83 M	50,07 M
Autres créances - (Modèle d'assurance)	53,54 M	59,77 M	71,87 M	96,15 M	142 M
Immobilisations corporelles brutes	71,42 M	74,91 M	81,71 M	131 M	209 M
Amortissements cumulés	-32,4 M	-41,64 M	-49,95 M	-50,41 M	-70,29 M
Immobilisations corporelles nettes	39,02 M	33,27 M	31,76 M	81,06 M	139 M
Autres immobilisations incorporelles, total	17,42 M	20,46 M	19,05 M	17,86 M	16,63 M
Autres actifs à court terme, total	20,32 M	19,46 M	24,05 M	54,56 M	46,32 M
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	3	-
Total des actifs	3,35 Md	3,82 Md	4,34 Md	4,99 Md	5,77 Md
Passifs
Charges à payer, total	29,84 M	41,89 M	46,67 M	46,08 M	65,18 M
Engagements en matière d'assurance et de rentes	390 M	352 M	299 M	259 M	234 M
Primes non acquises	7,65 M	4,93 M	5,44 M	6 M	7,51 M
Reinsurance Payable - (BS)	43,96 M	49,83 M	30,87 M	41,89 M	68,63 M
Part à court terme des contrats de location	6,08 M	5,43 M	5,93 M	9,21 M	14,02 M
Dette à long terme	88 M	123 M	109 M	98,04 M	104 M
Contrats de location à long terme	8,13 M	7,61 M	7,76 M	28,48 M	43,86 M
Passif du compte séparé	2,23 Md	2,59 Md	3,16 Md	3,79 Md	4,51 Md
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	-	9,61 M
Autres passifs courants - (modèles Brok / FS / Ins. / REIT)	-	10,75 M	-	-	-
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	13,61 M	10,82 M	12,7 M	15,21 M	19,41 M
Autres passifs non courants	49,58 M	78,77 M	55,73 M	53,1 M	58,27 M
Total du passif	2,87 Md	3,28 Md	3,73 Md	4,35 Md	5,13 Md
Actions ordinaires, total	500 M	500 M	500 M	500 M	500 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-28,24 M	31,82 M	63,46 M	67,16 M	58,09 M
Résultat global et autres	12 M	12 M	47,04 M	70,56 M	83,66 M
Total des fonds propres ordinaires	484 M	544 M	611 M	638 M	642 M
Total des capitaux propres	484 M	544 M	611 M	638 M	642 M
Total du passif et des capitaux propres	3,35 Md	3,82 Md	4,34 Md	4,99 Md	5,77 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	50 M	50 M	50 M	50 M	50 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	50 M	50 M	50 M	50 M	50 M
Actif net par action	9,68	10,88	12,21	12,75	12,84
Actif corporel net	466 M	523 M	591 M	620 M	625 M
Actif corporel net par action	9,33	10,47	11,83	12,4	12,5
Total de la dette	102 M	136 M	122 M	136 M	162 M
Dette nette	31,71 M	73,3 M	69,68 M	72,88 M	38,43 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Machines, total	58,17 M	62,96 M	69,32 M	95,85 M	155 M
Employés à temps plein	94	97	108	139	159

Période Fiscale: Décembre	2021 (LKR)	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)
Résultat net	9,56 M	54,09 M	50,32 M	4,58 M	-8,61 M
Dépréciation, épuisement et amortissement	13,36 M	15,49 M	15,85 M	17,27 M	34,64 M
Total de la dépréciation, de l'épuisement et de l'amortissement	13,36 M	15,49 M	15,85 M	17,27 M	34,64 M
Amortissement des charges différées, total	1,31 M	1,45 M	1,54 M	1,5 M	1,54 M
(Gain) Perte sur la vente d'actifs - (CF)	-	-	-	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	-34,93 M	-248 M
Total des dépréciations d'actifs	-10,77 M	-21,82 M	-12,1 M	-	-
Variation des créances	3,11 M	-5,37 M	-266 M	-228 M	221 M
Variation des revenus collectés avant livraison	2,84 M	-2,72 M	512 k	558 k	1,51 M
Variation des réserves d'assurance / du passif	184 M	286 M	446 M	565 M	689 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation (perçus)	35,32 M	96,59 M	19,34 M	37,88 M	51,55 M
Autres activités opérationnelles	1,54 M	-3,81 M	37,42 k	1,86 M	12,99 M
Flux de trésorerie d'exploitation	240 M	420 M	256 M	366 M	756 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-4,65 M	-9,27 M	-6,55 M	-25,03 M	-59,18 M
Vente d'immobilisations corporelles	278 k	-	-	-	-
Achat / vente d'actifs incorporels	-	-	-135 k	-314 k	-313 k
Vente (achat) de biens immobiliers (perçus)	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-196 M	-564 M	-14,03 M	-269 M	-953 M
Autres activités d'investissement, total	7,08 M	5,1 M	3,14 M	4,4 M	4,51 M
Flux de trésorerie d'investissement	-193 M	-568 M	-17,57 M	-290 M	-1,01 Md
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-7,79 M	-27,33 M	-9,57 M	-11,46 M	-16,71 M
Total de la dette remboursée	-7,79 M	-27,33 M	-9,57 M	-11,46 M	-16,71 M
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-7,79 M	-27,33 M	-9,57 M	-11,46 M	-16,71 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	1
Variation nette de la trésorerie	39,21 M	-175 M	229 M	64,08 M	-269 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	9,29 M	9,25 M	9 M	8,65 M	8,87 M
Dette nette émise / remboursée	-7,79 M	-27,33 M	-9,57 M	-11,46 M	-16,71 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-62,1 M	-4,36 M	1,89 M	-178 M	-348 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-56,29 M	1,42 M	7,51 M	-173 M	-343 M
Variation du fonds de roulement net	77,72 M	42,75 M	38,33 M	174 M	326 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (LKR)	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	0,35	1,02	0,86	0,16	0,11
Rentabilité du capital total (ROTC)	1,99	5,77	4,98	0,97	0,78
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	2,03	10,53	8,72	0,73	-1,35
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	2,03	10,53	8,72	0,73	-1,35
Analyse des marges
Marge brute %	34,77	34,14	33,87	34,11	35,58
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	33,06	30,01	30,59	33,4	35,1
Marge d’EBITDA %	2,24	4,67	3,66	1,07	1,25
Marge EBITA %	1,6	4,03	3,19	0,62	0,42
Marge d'EBIT %	1,6	4,03	3,19	0,62	0,42
Marge des activités poursuivies %	0,84	3,73	2,86	0,24	-0,36
Marge nette %	0,84	3,73	2,86	0,24	-0,36
Net Avail. Pour la marge commune %	0,84	3,73	2,86	0,24	-0,36
Marge nette normalisée %	0,52	2,2	1,77	0,1	0,03
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-5,43	-0,3	0,11	-9,5	-14,66
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-4,92	0,1	0,43	-9,21	-14,43
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,35	0,4	0,43	0,4	0,44
Rotation des actifs corporels	30,42	40,08	54,16	33,29	21,62
Rotation des créances (moyenne des créances)	27,9	37,51	47,27	51,12	47,43
Liquidité à court terme
Current Ratio	5,36	4,2	3,82	4,27	4,77
Quick Ratio	5,19	4,08	3,54	3,81	4,45
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	2,07	2,48	1,27	1,59	2,51
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	13,08	9,73	7,72	7,16	7,7
Délais de paiement des fournisseurs	19,41	17,94	12,64	10,76	13,18
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	21,13	24,94	20,02	21,28	25,2
Dette totale / Capital total	17,44	19,96	16,68	17,55	20,13
Dette à long terme / Capitaux propres	19,87	23,95	19,05	19,84	23,02
Dette à long terme / Capital total	16,41	19,17	15,87	16,36	18,39
Dette totale / Total de l'actif	85,56	85,77	85,93	87,21	88,88
EBIT / Charges d'intérêt	1,97	6,31	6,25	1,36	1,11
EBITDA / Charges d'intérêt	3,41	7,99	8,01	3,35	5,02
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	2,91	6,98	7,28	0,46	-1,65
Dette totale / EBITDA	3,23	1,84	1,7	4,68	3,63
Dette nette / EBITDA	1	0,99	0,97	2,51	0,86
Dette totale / (EBITDA - Capex)	3,79	2,1	1,87	34,22	-11,03
Dette nette / (EBITDA - Capex)	1,18	1,13	1,06	18,37	-2,62
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	10,76	26,64	21,59	6,63	26,46
Résultat brut, Croissance 1 an	16,24	24,34	20,62	7,37	31,93
EBITDA, 1 an Croissance en %	-231,26	163,71	-4,61	-68,99	48,72
EBITA, 1 an Croissance en %	-168,91	219,62	-3,75	-79,14	-15,73
EBIT, 1 an Croissance %	-168,91	219,62	-3,75	-79,14	-15,73
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-127,54	465,87	-6,97	-90,9	-287,96
Résultat net, Croissance 1 an	-127,54	465,87	-6,97	-90,9	-287,96
Résultat net normalisé sur 1 an	-127,17	441,12	-2,29	-93,83	-67,25
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-127,54	465,87	-6,97	-90,9	-287,96
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	7,83	-14,73	-4,53	155,19	71,01
Créances clients, Croissance sur 1 an	-3,14	5,63	-9,62	0,64	50,21
Total des actifs, 1 an Croissance en %	8,1	14,04	13,58	14,88	15,79
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	5,36	12,42	12,26	4,46	0,63
Actif corporel net, Croissance 1 an	5,79	12,23	13,01	4,8	0,85
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	105,3	74,72	-39,07	42,97	106,6
CAPEX, Croissance 1 an	110,33	99,15	36,96	281,86	136,45
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	1,16 k	-92,97	-143,24	-9,55 k	95,29
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-28,76 k	-102,52	428,72	-2,4 k	98,19
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	0,25	18,43	24,09	13,87	16,12
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-0,41	20,22	22,47	13,8	19,02
EBITDA, 2 ans CAGR %	15,62	86,05	58,61	-45,61	-32,09
EBITA, 2 ans CAGR %	-16,94	48,41	75,39	-55,19	-58,07
EBIT, 2 ans CAGR %	-16,94	48,41	75,39	-55,19	-58,07
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-42,7	24,83	129,44	-70,91	-58,65
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-42,7	24,83	129,44	-70,91	-58,65
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-45,44	21,26	129,94	-75,44	-85,78
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-42,7	24,83	129,44	-70,91	-58,65
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	3,86	-4,11	-9,78	56,08	108,9
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-1,01	1,15	-2,3	-4,63	22,95
Total des actifs, 2 ans CAGR %	7,03	11,03	13,81	14,23	15,33
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-0,42	8,83	12,34	8,29	2,53
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-0,2	8,96	12,62	8,83	2,81
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	323,94	89,39	3,18	-6,67	71,87
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-8,9	104,66	18,68	128,69	200,49
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-25,25	-5,9	-82,57	539,38	1,26 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-29,85	168,95	-63,47	1 k	575,49
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	3,78	8,37	19,48	17,97	17,92
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-1,09	7,23	20,35	17,21	19,55
EBITDA, 3 ans CAGR %	-21,92	52,2	48,91	-7,94	-23,94
EBITA, 3 ans CAGR %	-33,15	30,16	28,46	-13,75	-44,69
EBIT, 3 ans CAGR %	-33,15	30,16	28,46	-13,75	-44,69
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-46,66	22,93	13,17	-21,76	-45,81
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-46,66	22,93	13,17	-21,76	-45,81
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-46,59	17,22	12,84	-31,15	-72,97
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-46,66	22,93	13,18	-21,76	-45,81
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	10,78	-2,75	-4,25	27,6	60,91
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-3,23	1,15	-2,58	-1,33	10,96
Total des actifs, 3 ans CAGR %	5,2	9,32	11,88	14,17	14,75
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-2,11	3,69	9,96	9,65	5,68
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-1,95	3,78	10,3	9,95	6,1
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	87,42	215,49	29,77	15,03	21,64
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-27,86	18,23	43,62	75,21	131,25
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	148,08	-66,01	-27,39	42,14	330,6
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	131,56	-76,84	236,92	45,37	522,52
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	2,15	6,97	11,47	10,54	18,12
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	5,89	0,9	7,73	9,82	19,82
EBITDA, 5 ans CAGR %	-8,84	3,58	3,67	0,84	8,78
EBITA, 5 ans CAGR %	-12,79	2,45	-1,67	-15,04	-17,92
EBIT, 5 ans CAGR %	-12,79	2,45	-1,67	-15,04	-17,92
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-23,16	1,65	-4,39	-30,93	-24,34
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-23,16	1,65	-4,39	-30,93	-24,34
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-23,09	0,18	-4,23	-37,27	-50,73
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-23,16	1,65	-4,39	-30,93	-24,34
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	17,44	9,47	2,05	17,51	30,81
Créances clients, CAGR sur 5 ans	5,74	2,81	-2,86	-1,2	6,93
Total des actifs, 5 ans CAGR %	4,35	6,34	8,56	11,26	13,25
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-1,57	-1,07	3,43	5,5	6,93
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-1,38	-1,04	3,63	5,77	7,24
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-7,57	27,25	47,61	93,82	45,21
CAPEX, CAGR sur 5 ans	8,73	1,33	-11,97	34,88	92,96
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-13,97	-45,43	-14,24	9,92	134,36
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-15,73	-56,33	10,62	8,62	345,01