Flux de Trésorerie SPSoft Inc.

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A443670

KR7443670005

Services et conseils en informatique

Cours en clôture Korea S.E. 18/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
5 470,00 ^KRW	-3,53%		+15,77%	+0,37%

17/09	Macquarie Korea Opportunities Private Equity Limited Partnership No. 6, un fonds géré par Macquarie Asset Management Pty Limited, a annulé l'acquisition d'une participation de 74,99% dans GABIA, Inc. (KOSDAQ:A079940) auprès de Hong Yong-ja, Youhost Co. Ltd., SPSoft Inc. (KOSDAQ:A443670) et d'autres actionnaires.	CI
01/12	SPSoft Inc. autorise un plan de rachat d'actions	CI

f7f3ccc8299494270185d.tLhpuwysuGYHqkb4Cm4jJfrWHbpCWldBZuaWBjc5fbc.wd8bwWef5zY0xz-2PjdORJGYUs0hDyErUrPARWJqPs741gf3RfiOMD_LIQ

Données Financières Publiées: SPSOFT INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2023 (KRW)	2024 (KRW)	2025 (KRW)
Chiffre d'affaires	35,24 Md	45,12 Md	54,48 Md
Autres recettes, total	-10	-	-
Total Chiffre d'affaires	35,24 Md	45,12 Md	54,48 Md
Coût des marchandises vendues, total	25,67 Md	34,31 Md	41,77 Md
Résultat Brut	9,57 Md	10,81 Md	12,71 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	4,25 Md	6,08 Md	7,56 Md
Provision pour créances douteuses	-10,42 M	908 M	95,52 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	159 M	272 M	419 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	298 M	398 M	652 M
Autres dépenses de fonctionnement	121 M	277 M	478 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	4,82 Md	7,93 Md	9,21 Md
Résultat d'Exploitation	4,75 Md	2,87 Md	3,51 Md
Intérêts payés, total	-19,24 M	-346 M	-56,61 M
Intérêts perçus et revenus des placements	433 M	1,08 Md	764 M
Charges d'intérêt nettes	414 M	734 M	707 M
Gains (pertes) de change	10,63 M	90 M	32,85 M
Autres produits non opérationnels	3,22 M	-3,51 Md	-30,68 M
EBT, hors éléments non courants	5,18 Md	192 M	4,22 Md
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	10,53 M	257 M	369 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	144 k	-60,16 M	-2,78 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-280 M	-
Autres éléments non courants	-	-	51,13 M
EBT, elements non courants inclus	5,19 Md	110 M	4,63 Md
Charge d'impôt	814 M	-193 M	820 M
Résultat des activités poursuivies	4,38 Md	302 M	3,81 Md
Résultat net part du groupe	4,38 Md	302 M	3,81 Md
Résultat net	4,38 Md	302 M	3,81 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	4,38 Md	302 M	3,81 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	4,38 Md	302 M	3,81 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	242,87	13,59	155,17
BPA de base - Activités poursuivies	242,87	13,59	155,17
Moyenne pondérée des actions en circulation	18,02 M	22,22 M	24,58 M
Bénéfice net par action - dilué	242,87	13	155
BPA dilué - Activités poursuivies	242,87	13	155
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	18,02 M	22,7 M	24,58 M
BPA de base normalisé	179,65	5,41	107,21
BPA dilué normalisé	179,65	5,3	107,21
Éléments supplémentaires
EBITDA	6 Md	4,45 Md	5,49 Md
EBITA	5,08 Md	3,3 Md	4,17 Md
EBIT	4,75 Md	2,87 Md	3,51 Md
Taux d’imposition effectif (%)	15,68	-175,82	17,69
Résultat net normalisé	3,24 Md	120 M	2,64 Md
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	192 M	172 M	149 M
Dépense de marketing	620 M	650 M	664 M
Rémunération à base d'actions, frais de vente et d'administration (total)	466 M	646 M	251 M
Total des rémunérations fondées sur des actions	466 M	646 M	251 M

Période Fiscale: Décembre	2023 (KRW)	2024 (KRW)	2025 (KRW)
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,89 Md	12,57 Md	6,59 Md
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	13,42 Md	8,38 Md	10,05 Md
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	2,15 Md	13,54 Md	17,97 Md
Total des liquidités et VMP	17,45 Md	34,49 Md	34,61 Md
Créances clients, total	6,15 Md	7,35 Md	6,21 Md
Autres créances	599 M	1,02 Md	644 M
Notes à recevoir	799 M	2,54 Md	3,55 Md
Total des créances	7,55 Md	10,91 Md	10,4 Md
Dépenses payées d'avance	11,59 M	10,77 M	166 M
Autres actifs à court terme, total	114 M	381 M	881 M
Total de l'actif circulant	25,13 Md	45,8 Md	46,06 Md
Immobilisations corporelles brutes	10,12 Md	13,89 Md	14,63 Md
Amortissements cumulés	-2,92 Md	-4,31 Md	-5,08 Md
Immobilisations corporelles nettes	7,2 Md	9,59 Md	9,56 Md
Investissements à long terme	2,88 Md	3,92 Md	7,39 Md
Goodwill	3,65 Md	10,26 Md	10,26 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	928 M	2,54 Md	3,18 Md
Créances à long terme	-	607 M	317 M
Prêts à long terme	120 M	1,11 Md	50 M
Actifs d'impôts différés à long terme	-	1,6 Md	1,38 Md
Autres actifs à long terme, total	432 M	1,42 Md	1,29 Md
Total des actifs	40,34 Md	76,85 Md	79,49 Md
Passifs
Comptes à payer, total	4,19 Md	5,51 Md	4,9 Md
Charges à payer, total	113 M	3,56 Md	706 M
Part à court terme de la dette à long terme	149 M	149 M	149 M
Part à court terme des contrats de location	107 M	140 M	184 M
Impôts sur le revenu à payer	780 M	306 M	224 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	225 M	587 M	1,85 Md
Autres passifs à court terme	900 M	2,58 Md	2,09 Md
Total du passif circulant	6,46 Md	12,83 Md	10,1 Md
Dette à long terme	707 M	558 M	410 M
Contrats de location à long terme	85,2 M	418 M	328 M
Passif d'impôt différé Non courant	359 M	388 M	955 M
Autres passifs non courants	10	20	-50
Total du passif	7,61 Md	14,2 Md	11,8 Md
Actions ordinaires, total	1,8 Md	2,42 Md	2,47 Md
Primes d'émissions d'actions	3,34 Md	31,62 Md	33,46 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	26,07 Md	26,27 Md	30,08 Md
Actions détenues en propre	-	-23,22 M	-1,97 Md
Résultat global et autres	1,51 Md	2,37 Md	3,66 Md
Total des fonds propres ordinaires	32,73 Md	62,65 Md	67,7 Md
Total des capitaux propres	32,73 Md	62,65 Md	67,7 Md
Total du passif et des capitaux propres	40,34 Md	76,85 Md	79,49 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	17,93 M	24,2 M	24,42 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	17,93 M	24,2 M	24,42 M
Actif net par action	1,83 k	2,59 k	2,77 k
Actif corporel net	28,15 Md	49,85 Md	54,26 Md
Actif corporel net par action	1,57 k	2,06 k	2,22 k
Total de la dette	1,05 Md	1,26 Md	1,07 Md
Dette nette	-16,41 Md	-33,23 Md	-33,54 Md
Terres possédées	1,65 Md	1,36 Md	1,36 Md
Bâtiments, total	-	4,79 Md	4,85 Md
Machines, total	61,22 M	404 M	380 M
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	56,07 M	113 M	46,42 M

Période Fiscale: Décembre	2023 (KRW)	2024 (KRW)	2025 (KRW)
Résultat net	4,38 Md	302 M	3,81 Md
Dépréciation et amortissement - CF	923 M	1,15 Md	1,32 Md
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	322 M	422 M	667 M
Amortissements et dépréciations, Total	1,25 Md	1,58 Md	1,98 Md
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-144 k	60,16 M	2,78 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-10,53 M	-164 M	-369 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	280 M	-
Rémunération à base d'actions (CF)	466 M	675 M	251 M
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-10,42 M	25,82 M	-14,48 M
Autres activités d'exploitation, total	643 M	4,34 Md	-224 M
Variation des créances	6,6 M	-329 M	1,45 Md
Variation des dettes fournisseurs	637 M	-817 M	-644 M
Variation des revenus collectés avant livraison	-198 M	-2,9 Md	1,26 Md
Variation de l'impôt sur le revenu	68,4 M	-657 M	-78,53 M
Variation des impôts différés	-135 M	-308 M	1,83 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	126 M	-777 M	-4,13 Md
Flux de trésorerie d'exploitation	7,22 Md	1,31 Md	3,3 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-3,05 Md	-3,81 Md	-475 M
Vente d'immobilisations corporelles	1,13 M	1,16 Md	32,48 M
Acquisitions en espèces	-	2,14 Md	-
cession totale ou partielle d'une activité	-	9,25 Md	-
Vente (achat) de biens immobiliers	-	538 M	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-591 k	-4,72 M	-1,3 Md
Investissements en titres négociables et en actions, total	-8,52 Md	4,02 Md	-6,51 Md
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	1,54 Md	-3,58 Md	507 M
Autres activités d'investissement, total	22,72 M	1,55 M	108 M
Flux de trésorerie d'investissement	-10,01 Md	9,72 Md	-7,64 Md
Remboursement de la dette à long terme, total	-300 M	-332 M	-348 M
Total de la dette remboursée	-300 M	-332 M	-348 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	656 M
Rachat d'actions ordinaires	-	-23,22 M	-1,95 Md
Autres activités de financement, total	-	-18,14 M	-1,16 M
Flux de trésorerie de financement	-300 M	-373 M	-1,64 Md
Ajustements des taux de change	9,24 M	25,33 M	-3,45 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	10	10	-10
Variation nette de la trésorerie	-3,09 Md	10,68 Md	-5,98 Md
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	7,65 M	23,24 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	113 M	260 M	688 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	2,7 Md	-307 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	2,91 Md	-271 M
Variation du fonds de roulement net	-	-2,71 Md	2,92 Md
Dette nette émise (remboursée)	-300 M	-332 M	-348 M

Période Fiscale: Décembre	2023 (KRW)	2024 (KRW)	2025 (KRW)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	3,07	2,8
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	3,68	3,3
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	0,63	5,85
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	0,63	5,85
Analyse des marges
Marge brute %	27,16	23,95	23,34
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	12,06	13,47	13,88
Marge d’EBITDA %	17,02	9,87	10,08
Marge EBITA %	14,4	7,31	7,66
Marge d'EBIT %	13,49	6,37	6,44
Marge des activités poursuivies %	12,42	0,67	7
Marge nette %	12,42	0,67	7
Net Avail. Pour la marge commune %	12,42	0,67	7
Marge nette normalisée %	9,19	0,27	4,84
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	5,98	-0,56
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	6,46	-0,5
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,77	0,7
Rotation des actifs corporels	-	5,38	5,69
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	6,68	8,04
Liquidité à court terme
Current Ratio	3,89	3,57	4,56
Quick Ratio	3,75	3,34	4,1
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	1,12	0,1	0,33
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	54,78	45,42
Délais de paiement des fournisseurs	-	51,73	45,48
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	3,2	2,02	1,58
Dette totale / Capital total	3,1	1,98	1,56
Dette à long terme / Capitaux propres	2,42	1,56	1,09
Dette à long terme / Capital total	2,35	1,53	1,07
Dette totale / Total de l'actif	18,88	18,47	14,84
EBIT / Charges d'intérêt	247	8,3	61,95
EBITDA / Charges d'intérêt	311,75	12,85	96,97
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	153,02	1,85	88,58
Dette totale / EBITDA	0,17	0,28	0,19
Dette nette / EBITDA	-2,73	-7,46	-6,11
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,36	1,97	0,21
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-5,57	-51,82	-6,69
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	28,02	20,76
Résultat brut, Croissance 1 an	-	12,9	17,67
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-25,79	23,31
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-35,04	26,59
EBIT, 1 an Croissance %	-	-39,52	21,99
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-93,1	1,16 k
Résultat net, Croissance 1 an	-	-93,1	1,16 k
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-96,29	2,09 k
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-94,65	1,09 k
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	19,45	-15,55
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	33,22	-0,3
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	90,5	3,44
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	77,1	8,84
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	91,45	8,05
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-81,86	152,31
CAPEX, Croissance 1 an	-	24,76	-87,54
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-111,37
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-109,31
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	24,33
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	15,26
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-4,34
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	-9,32
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	-14,1
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	-6,66
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	-6,66
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	-9,79
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-20,11
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	0,43
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	15,25
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	40,37
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	38,84
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	43,82
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	-32,34
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-60,57