Flux de Trésorerie SPHA EMERNPV

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AU000000SEC3

Marché Fermé - Australian S.E. 07:02:02 04/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
2,310 ^AUD	+0,43%		-2,53%	-18,37%

03/09	Transcript : Spheria Emerging Companies Limited, 2026 Earnings Call, Sep 03, 2026
28/08	Spheria Emerging Companies Limited publie ses résultats pour l'exercice clos le 30 juin 2026	CI

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Données Financières Publiées: SPHA EMERNPV

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	5,91 M	5,97 M	6,29 M	6,82 M	4,43 M
Autres recettes, total	-22,05 M	9,13 M	5,8 M	17,43 M	-1,1 M
Total Chiffre d'affaires	-16,14 M	15,1 M	12,09 M	24,25 M	3,33 M
Résultat Brut	-16,14 M	15,1 M	12,09 M	24,25 M	3,33 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	4,77 M	2,56 M	2,97 M	2,52 M	2 M
Autres dépenses de fonctionnement	190 k	184 k	179 k	183 k	176 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	4,96 M	2,75 M	3,15 M	2,7 M	2,17 M
Résultat d'Exploitation	-21,1 M	12,35 M	8,94 M	21,54 M	1,16 M
Autres produits non opérationnels	-128 k	-119 k	-139 k	-149 k	-166 k
EBT, hors éléments non courants	-21,23 M	12,23 M	8,8 M	21,4 M	991 k
EBT, elements non courants inclus	-21,23 M	12,23 M	8,8 M	21,4 M	991 k
Charge d'impôt	-7,84 M	2,59 M	1,21 M	4,99 M	-507 k
Résultat des activités poursuivies	-13,39 M	9,64 M	7,59 M	16,4 M	1,5 M
Résultat net part du groupe	-13,39 M	9,64 M	7,59 M	16,4 M	1,5 M
Résultat net	-13,39 M	9,64 M	7,59 M	16,4 M	1,5 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-13,39 M	9,64 M	7,59 M	16,4 M	1,5 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-13,39 M	9,64 M	7,59 M	16,4 M	1,5 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,22	0,16	0,13	0,27	0,03
BPA de base - Activités poursuivies	-0,22	0,16	0,13	0,27	0,03
Moyenne pondérée des actions en circulation	60,15 M	60,1 M	59,83 M	59,81 M	59,9 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,22	0,16	0,13	0,27	0,02
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,22	0,16	0,13	0,27	0,02
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	60,15 M	60,1 M	59,83 M	59,81 M	59,9 M
BPA de base normalisé	-0,22	0,13	0,09	0,22	0,01
BPA dilué normalisé	-0,22	0,13	0,09	0,22	0,01
Dividende par action	0,1	0,09	0,12	0,14	0,15
Ratio de distribution	-56,59	54,3	89,83	50,16	665,09
Éléments supplémentaires
EBITA	-21,1 M	12,35 M	8,94 M	21,54 M	1,16 M
EBIT	-21,1 M	12,35 M	8,94 M	21,54 M	1,16 M
Total des revenus (tels que rapportés)	-16,14 M	15,1 M	12,09 M	24,25 M	3,33 M
Taux d’imposition effectif (%)	36,91	21,2	13,7	23,34	-51,16
Impôts intérieurs courants	1,76 M	638 k	92 k	2,31 M	1,16 M
Total des impôts courants	1,76 M	638 k	92 k	2,31 M	1,16 M
Impôts intérieurs différés	-9,6 M	1,96 M	1,11 M	2,69 M	-1,67 M
Total des impôts différés	-9,6 M	1,96 M	1,11 M	2,69 M	-1,67 M
Résultat net normalisé	-13,27 M	7,64 M	5,5 M	13,37 M	619 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	4,77 M	2,56 M	2,97 M	2,52 M	2 M

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	3,37 M	1,97 M	2,96 M	1,03 M	2,06 M
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	128 M	131 M	130 M	145 M	132 M
Total des liquidités et VMP	131 M	133 M	133 M	146 M	135 M
Créances clients, total	272 k	130 k	316 k	393 k	133 k
Autres créances	99 k	712 k	1,48 M	70 k	71 k
Total des créances	371 k	842 k	1,8 M	463 k	204 k
Total de l'actif circulant	132 M	133 M	135 M	147 M	135 M
Actifs d'impôts différés à long terme	3,66 M	1,65 M	532 k	21 k	21 k
Total des actifs	135 M	135 M	135 M	147 M	135 M
Passifs
Comptes à payer, total	138 k	126 k	4 k	1 k	-
Charges à payer, total	4,54 M	1,46 M	1,56 M	555 k	248 k
Impôts sur le revenu à payer	1,24 M	-	-	1,94 M	391 k
Autres passifs à court terme	4 k	4 k	5 k	4 k	5 k
Total du passif circulant	5,93 M	1,6 M	1,57 M	2,5 M	644 k
Passif d'impôt différé Non courant	82 k	24 k	18 k	2,19 M	524 k
Total du passif	6,01 M	1,62 M	1,59 M	4,69 M	1,17 M
Actions ordinaires, total	123 M	122 M	122 M	122 M	123 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	6,56 M	10,97 M	11,74 M	19,83 M	11,08 M
Total des fonds propres ordinaires	129 M	133 M	134 M	142 M	134 M
Total des capitaux propres	129 M	133 M	134 M	142 M	134 M
Total du passif et des capitaux propres	135 M	135 M	135 M	147 M	135 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	60,15 M	59,91 M	59,8 M	59,87 M	59,94 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	60,15 M	59,96 M	59,8 M	59,83 M	59,94 M
Actif net par action	2,15	2,23	2,24	2,37	2,23
Actif corporel net	129 M	133 M	134 M	142 M	134 M
Actif corporel net par action	2,15	2,23	2,24	2,37	2,23
Total de la dette	0	0	0	0	0
Dette nette	-131 M	-133 M	-133 M	-146 M	-135 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Résultat net	-13,39 M	9,64 M	7,59 M	16,4 M	1,5 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	32,73 M	-6,79 M	-3,88 M	-9,1 M	5,47 M
Autres activités d'exploitation, total	-	-	-	-	-
Variation des titres de l'actif de négociation	-6,44 M	4,18 M	4,27 M	-5,96 M	7,3 M
Variation des créances	-43 k	-58 k	-400 k	365 k	259 k
Variation des dettes fournisseurs	2,5 M	-3,09 M	-24 k	-1,01 M	-307 k
Variation de l'impôt sur le revenu	1,84 M	-1,66 M	-558 k	2,91 M	-1,55 M
Variation des impôts différés	-9,6 M	1,96 M	1,11 M	2,69 M	-1,67 M
Flux de trésorerie d'exploitation	7,6 M	4,18 M	8,11 M	6,29 M	11 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-	-355 k	-298 k	-	-
Dividendes ordinaires payés	-7,58 M	-5,23 M	-6,82 M	-8,23 M	-9,96 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-7,58 M	-5,23 M	-6,82 M	-8,23 M	-9,96 M
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-7,58 M	-5,59 M	-7,12 M	-8,23 M	-9,96 M
Variation nette de la trésorerie	19 k	-1,41 M	994 k	-1,93 M	1,03 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-103 k	2,3 M	649 k	-606 k	2,71 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-8,88 M	2,92 M	4,6 M	15,73 M	-875 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-8,88 M	2,92 M	4,6 M	15,73 M	-875 k
Variation du fonds de roulement net	-4,3 M	4,8 M	982 k	-2,27 M	1,6 M

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-8,97	5,71	4,13	9,54	0,51
Rentabilité du capital total (ROTC)	-9,43	5,87	4,18	9,76	0,52
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-9,58	7,33	5,68	11,89	1,09
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-9,58	7,33	5,68	11,89	1,09
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	-29,57	16,98	24,58	10,4	59,97
Marge EBITA %	130,75	81,8	73,94	88,84	34,74
Marge d'EBIT %	130,75	81,8	73,94	88,84	34,74
Marge des activités poursuivies %	82,99	63,84	62,81	67,64	44,98
Marge nette %	82,99	63,84	62,81	67,64	44,98
Net Avail. Pour la marge commune %	82,99	63,84	62,81	67,64	44,98
Marge nette normalisée %	82,21	50,63	45,49	55,14	18,6
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	55,05	19,31	38,09	64,88	-26,27
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	55,05	19,31	38,09	64,88	-26,27
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-0,11	0,11	0,09	0,17	0,02
Liquidité à court terme
Current Ratio	22,22	83,63	85,91	58,68	209,25
Quick Ratio	22,22	83,63	85,91	58,68	209,25
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	1,28	2,62	5,16	2,52	17,07
Solvabilité à long terme
Dette totale / Total de l'actif	4,44	1,2	1,17	3,2	0,87
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-126,2	-193,56	-19,92	100,57	-86,27
Résultat brut, Croissance 1 an	-126,2	-193,56	-19,92	100,57	-86,27
EBITA, 1 an Croissance en %	-137,3	-158,53	-27,62	141,01	-94,63
EBIT, 1 an Croissance %	-137,3	-158,53	-27,62	141,01	-94,63
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-133,33	-171,96	-21,21	115,97	-90,87
Résultat net, Croissance 1 an	-133,33	-171,96	-21,21	115,97	-90,87
Résultat net normalisé sur 1 an	-137,6	-157,62	-28,05	143,12	-95,37
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-133,79	-171,75	-20,68	115,89	-90,88
Créances clients, Croissance sur 1 an	17,75	-52,21	143,08	24,37	-66,16
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-14,74	-0,25	0,33	8,32	-8,17
Actif corporel net, Croissance 1 an	-13,95	3,13	0,36	6,1	-5,96
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-13,95	3,13	0,36	6,1	-5,96
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-6,91	-44,96	94,02	-22,44	74,72
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-122,75	-132,82	57,93	241,64	-105,56
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-122,75	-132,82	57,93	241,64	-105,56
Dividende par action, 1 an de croissance	15,29	-5,1	29,03	17,5	3,55
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	3,63	-50,49	-13,45	26,73	-47,52
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	3,63	-50,49	-13,45	26,73	-47,52
EBITA, 2 ans CAGR %	12,48	-53,27	-34,91	32,08	-64,02
EBIT, 2 ans CAGR %	12,48	-53,27	-34,91	32,08	-64,02
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	11,29	-51,03	-24,7	30,45	-55,59
Résultat net, CAGR sur 2 ans	11,29	-51,03	-24,7	30,45	-55,59
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	12,43	-53,46	-35,61	32,26	-66,44
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	15,09	-50,76	-24,56	30,86	-55,62
Créances clients, CAGR sur 2 ans	68,33	-24,98	7,79	73,87	-35,12
Total des actifs, 2 ans CAGR %	6,67	-7,78	0,04	4,25	-0,26
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	5,18	-5,8	1,73	3,19	-0,11
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	5,18	-5,8	1,73	3,19	-0,11
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	11,51	-28,42	3,34	22,67	16,41
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-14,17	-72,68	-28,01	132,28	-56,41
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-14,17	-72,68	-28,01	132,28	-56,41
Dividende par action, 2 ans CAGR %	33,48	4,6	10,66	23,13	10,3
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	46,09	0,16	-41,89	14,54	-39,58
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	46,09	0,16	-41,89	14,54	-39,58
EBITA, 3 ans CAGR %	108,2	-9,53	-45,94	0,7	-54,58
EBIT, 3 ans CAGR %	108,2	-9,53	-45,94	0,7	-54,58
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	60,69	-3,76	-42,61	6,99	-46,23
Résultat net, CAGR sur 3 ans	60,69	-3,76	-42,61	6,99	-46,23
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	111,65	-10,03	-46,18	0,26	-56,73
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	66,1	-1,69	-42,28	7,11	-46,14
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	10,63	11,01	13,05	0,76
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-1,56	4,31	-5,15	2,73	-0,07
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-2,37	4,49	-3,79	3,17	0,05
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-2,37	4,49	-3,79	3,17	0,05
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	7,09	-11,87	-0,2	-6,09	38,02
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	134,24	-37,7	-50,96	20,98	-33,05
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	134,24	-37,7	-50,96	20,98	-33,05
Dividende par action, 3 ans CAGR %	17,77	19,14	12,18	12,89	16,22
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	2,19	18,49	10,04	-44,21
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	2,19	18,49	10,04	-44,21
EBITA, 5 ans CAGR %	-	1,25	30,76	5,25	-54,06
EBIT, 5 ans CAGR %	-	1,25	30,76	5,25	-54,06
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	2,51	18,66	8,69	-48,2
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	2,51	18,66	8,69	-48,2
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	1,19	31,49	4,96	-55,45
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-3,22	21,14	10,23	-48,04
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	32,56	-10,45
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-1,36	-0,92	4,29	-3,23
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-0,92	-0,75	3,97	-2,33
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-0,92	-0,75	3,97	-2,33
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-50,01	5,58	0,59	6,14
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	46,12	5,46	-53,22
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	46,12	5,46	-53,22
Dividende par action, 5 ans CAGR %	-	14,14	14,87	20,72	11,43