Compte de Résultat Paragon Ceylon PLC

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PARA.N0000

LK0134N00003

Fourniture d'assistance aux entreprises

Cours en clôture Colombo S.E. 21/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
586,25 ^LKR	0,00%		0,00%	+229,35%

13/08	Paragon Ceylon PLC publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 30 juin 2026	CI
22/07	La Bourse du Sri Lanka clôture à l'équilibre après le statu quo de la banque centrale	RE

2.ALuZsZnfesoXzyl7_BEHsmetRdcgnyiK9O9lCcf_O68.a-zw39y5M59ln24NmiVvwwLgKYVE-UXVhYUcXKGefcRvisj4rbYl8yb_bA

Données Financières Publiées: PARAGON CEYLON PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2021 (LKR)	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)
Chiffre d'affaires	4,37 M	4,54 M	7,4 M	10,52 M	19,46 M
Total Chiffre d'affaires	4,37 M	4,54 M	7,4 M	10,52 M	19,46 M
Coût des marchandises vendues, total	962 k	1,06 M	3,01 M	6,34 M	15,27 M
Résultat Brut	3,41 M	3,48 M	4,39 M	4,18 M	4,19 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	3,42 M	2,52 M	3,91 M	3,76 M	5,29 M
Autres dépenses de fonctionnement	-878 k	-104 k	-	-273	-607 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	2,55 M	2,41 M	3,91 M	3,76 M	4,68 M
Résultat d'Exploitation	863 k	1,07 M	481 k	423 k	-494 k
Intérêts payés, total	-146 k	-86,99 k	-138 k	-175 k	-29,16 k
Intérêts perçus et revenus des placements	182 k	59,8 k	196 k	221 k	40 k
Charges d'intérêt nettes	36,47 k	-27,19 k	57,81 k	46,27 k	10,84 k
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	10,1 k	-26,85 k	-40,87 k	5,97 k	-113 k
EBT, hors éléments non courants	910 k	1,02 M	498 k	475 k	-596 k
Règlements d'assurance	-	-	-	1,93 M	-
EBT, elements non courants inclus	910 k	1,02 M	498 k	2,41 M	-596 k
Charge d'impôt	7,29 k	222 k	-	-	-
Résultat des activités poursuivies	903 k	795 k	498 k	2,41 M	-596 k
Résultat net part du groupe	903 k	795 k	498 k	2,41 M	-596 k
Résultat net	903 k	795 k	498 k	2,41 M	-596 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	903 k	795 k	498 k	2,41 M	-596 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	903 k	795 k	498 k	2,41 M	-596 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,9	0,79	0,5	2,41	-0,6
BPA de base - Activités poursuivies	0,9	0,79	0,5	2,41	-0,6
Moyenne pondérée des actions en circulation	1 M	1 M	1 M	1 M	1 M
Bénéfice net par action - dilué	0,9	0,79	0,5	2,41	-0,6
BPA dilué - Activités poursuivies	0,9	0,79	0,5	2,41	-0,6
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	1 M	1 M	1 M	1 M	1 M
BPA de base normalisé	0,57	0,64	0,31	0,3	-0,37
BPA dilué normalisé	0,57	0,64	0,31	0,3	-0,37
Éléments supplémentaires
EBITDA	-	-	-	-	-
EBITA	863 k	1,07 M	481 k	423 k	-494 k
EBIT	863 k	1,07 M	481 k	423 k	-494 k
Taux d’imposition effectif (%)	0,8	21,79	-	-	-
Impôts intérieurs courants	-	-	-	-	-
Total des impôts courants	-	-	-	-	-
Impôts intérieurs différés	-	-	-	-	-
Total des impôts différés	7,29 k	222 k	-	-	-
Résultat net normalisé	569 k	635 k	311 k	297 k	-372 k
Provisions de pension	110 k	-15,75 k	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	101 k	139 k	293 k	242 k	331 k
Dépenses générales et administratives	3,32 M	2,38 M	3,62 M	3,53 M	4,96 M

Période Fiscale: Mars	2021 (LKR)	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	102 k	104 k	107 k	1,01 M	110 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	338 k	227 k	357 k	-	-
Total des liquidités et VMP	440 k	331 k	464 k	1,01 M	110 k
Créances clients, total	244 k	187 k	853 k	654 k	1,35 M
Autres créances	1,3 M	3,72 M	1,21 M	1,22 M	1,67 M
Total des créances	1,54 M	3,91 M	2,06 M	1,87 M	3,02 M
Stocks	274 k	210 k	211 k	269 k	659 k
Dépenses payées d'avance	5,42 k	5,94 k	8,44 k	701 k	1,37 M
Autres actifs à court terme, total	1,69 M	1,84 M	1,88 M	1,25 M	1,4 M
Total de l'actif circulant	3,95 M	6,3 M	4,62 M	5,09 M	6,56 M
Immobilisations corporelles brutes	-	-	-	-	-
Amortissements cumulés	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes	-	-	-	-	-
Investissements à long terme	1,05 M	1,01 M	979 k	958 k	877 k
Actifs d'impôts différés à long terme	222 k	-	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	-1
Total des actifs	5,22 M	7,31 M	5,6 M	6,05 M	7,43 M
Passifs
Comptes à payer, total	799 k	400 k	300 k	171 k	699 k
Charges à payer, total	478 k	3,15 M	2,34 M	1,48 M	2,56 M
Emprunts à court terme	1,37 M	1,94 M	1,02 M	-	261 k
Autres passifs à court terme	1 M	384 k	-	85,58 k	160 k
Total du passif circulant	3,65 M	5,88 M	3,66 M	1,73 M	3,68 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	923 k	-	-	-	-
Autres passifs non courants	-	-	-	1	-1
Total du passif	4,57 M	5,88 M	3,66 M	1,73 M	3,68 M
Actions ordinaires, total	1 M	1 M	1 M	1 M	1 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-501 k	290 k	792 k	3,19 M	2,61 M
Résultat global et autres	144 k	140 k	144 k	132 k	139 k
Total des fonds propres ordinaires	644 k	1,43 M	1,94 M	4,32 M	3,75 M
Total des capitaux propres	644 k	1,43 M	1,94 M	4,32 M	3,75 M
Total du passif et des capitaux propres	5,22 M	7,31 M	5,6 M	6,05 M	7,43 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	1 M	1 M	1 M	1 M	1 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	1 M	1 M	1 M	1 M	1 M
Actif net par action	0,64	1,43	1,94	4,32	3,75
Actif corporel net	644 k	1,43 M	1,94 M	4,32 M	3,75 M
Actif corporel net par action	0,64	1,43	1,94	4,32	3,75
Total de la dette	1,37 M	1,94 M	1,02 M	0	261 k
Dette nette	932 k	1,61 M	558 k	-1,01 M	151 k
Dette relative aux PBO non financés	923 k	-	-	-	-
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	961 k	930 k	894 k	885 k	797 k
Code comptable - Valorisation des stocks	5	5	-	5	5
Stocks de produits finis, total	383 k	290 k	259 k	381 k	771 k
Bâtiments, total	-	-	-	-	-
Machines, total	-	-	-	-	-
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	52,39 k	54,22 k	54,22 k	54,14 k	-

Période Fiscale: Mars	2021 (LKR)	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)
Résultat net	903 k	795 k	498 k	2,41 M	-596 k
Dépréciation et amortissement - CF	-	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	-	-	-	-	-
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-10,1 k	26,85 k	40,87 k	-5,97 k	113 k
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-33,61 k	1,83 k	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-734 k	133 k	-272 k	-390 k	-42,09 k
Variation des créances	589 k	54,5 k	-668 k	-493 k	-1,51 M
Variation des stocks	-156 k	92,87 k	31,92 k	-122 k	-390 k
Variation des dettes fournisseurs	-725 k	1,35 M	-909 k	-995 k	1,53 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-1,4 M	-3,04 M	2,14 M	91,4 k	-294 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-1,57 M	-587 k	856 k	493 k	-1,2 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	1,36 M	-39,1 k	-130 k	1,21 M	-
Autres activités d'investissement, total	182 k	59,8 k	196 k	221 k	40 k
Flux de trésorerie d'investissement	1,54 M	20,7 k	65,74 k	1,43 M	40 k
Ajustements divers des flux de trésorerie	-1	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	-21,98 k	-566 k	922 k	1,92 M	-1,16 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	146 k	86,99 k	138 k	175 k	29,16 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-3,23 M	-1,38 M	-623 k	-2,03 M	-1,5 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-3,14 M	-1,33 M	-536 k	-1,92 M	-1,48 M
Variation du fonds de roulement net	3,68 M	2 M	837 k	2,19 M	1,17 M

Période Fiscale: Mars	2021 (LKR)	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	8,41	10,68	4,65	4,53	-4,58
Rentabilité du capital total (ROTC)	36,56	24,84	9,49	7,26	-7,42
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	781,4	76,64	29,55	77,01	-14,77
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	781,4	76,64	29,55	77,01	-14,77
Analyse des marges
Marge brute %	77,99	76,69	59,32	39,76	21,52
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	78,33	55,4	52,83	35,75	27,18
Marge d’EBITDA %	-	-	-	-	-
Marge EBITA %	19,75	23,58	6,49	4,02	-2,54
Marge d'EBIT %	19,75	23,58	6,49	4,02	-2,54
Marge des activités poursuivies %	20,65	17,51	6,72	22,89	-3,06
Marge nette %	20,65	17,51	6,72	22,89	-3,06
Net Avail. Pour la marge commune %	20,65	17,51	6,72	22,89	-3,06
Marge nette normalisée %	13,01	13,99	4,2	2,82	-1,91
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-73,96	-30,46	-8,41	-19,33	-7,71
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-71,88	-29,26	-7,24	-18,29	-7,62
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,68	0,73	1,15	1,81	2,89
Rotation des actifs corporels	-	-	-	-	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	13,38	21,07	14,24	13,96	19,46
Rotation des stocks (stock moyen)	4,79	4,38	14,33	26,42	32,9
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,08	1,07	1,26	2,94	1,78
Quick Ratio	0,54	0,72	0,69	1,66	0,85
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,43	-0,1	0,23	0,28	-0,33
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	27,29	17,33	25,64	26,21	18,76
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	76,16	83,35	25,47	13,85	11,09
Délais de paiement des fournisseurs	233,16	220,14	42,43	13,49	11,14
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-129,72	-119,46	8,68	26,57	18,71
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	213,12	135,66	52,74	-	6,94
Dette totale / Capital total	68,06	57,57	34,53	-	6,49
Dette totale / Total de l'actif	87,66	80,42	65,42	28,64	49,5
EBIT / Charges d'intérêt	5,92	12,31	3,49	2,42	-16,95
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
Dette totale / EBITDA	-	-	-	-	-
Dette nette / EBITDA	-	-	-	-	-
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-	-
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-6,31	3,84	63,09	42,07	84,95
Résultat brut, Croissance 1 an	-2,98	2,11	26,16	-4,78	0,08
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-	-	-	-
EBITA, 1 an Croissance en %	91,73	23,98	-55,1	-12,06	-216,93
EBIT, 1 an Croissance %	91,73	23,98	-55,1	-12,06	-216,93
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	86,02	-11,94	-37,4	383,99	-124,75
Résultat net, Croissance 1 an	86,02	-11,94	-37,4	383,99	-124,75
Résultat net normalisé sur 1 an	98,5	11,7	-51,05	-4,56	-225,48
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	83,67	-11,94	-37,4	383,99	-124,75
Créances clients, Croissance sur 1 an	-40,47	-23,3	355,89	-23,37	105,9
Stocks, Croissance 1 an	113,91	-23,36	0,45	27,67	145,05
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-	-	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-31,52	40,07	-23,35	8,03	22,84
Actif corporel net, Croissance 1 an	-255,99	122,23	35,39	122,91	-13,07
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-255,99	122,23	35,39	122,91	-13,07
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-10,73 k	-62,52	-245,79	-42,36	-342,61
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	1,73 k	-32	1,78 k	-379,47	-2,1
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	5,72 k	-31,61	-2,61 k	-336,47	4,12
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-2,8	-1,36	30,14	52,22	62,09
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-1,53	-0,46	13,5	9,61	-2,38
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	-
EBITA, 2 ans CAGR %	-49,82	54,18	-25,39	-37,16	1,4
EBIT, 2 ans CAGR %	-49,82	54,18	-25,39	-37,16	1,4
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-47,84	27,99	-25,76	74,06	9,44
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-47,84	27,99	-25,76	74,06	9,44
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-47,55	48,9	-26,05	-31,64	9,44
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-47,92	27,35	-25,76	74,06	9,44
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-17,99	-32,43	86,99	86,91	25,61
Stocks, CAGR sur 2 ans	40,12	28,04	-12,26	13,24	76,88
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-16,42	-2,06	3,61	-9	15,2
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-11,82	86,18	73,46	73,73	39,2
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-11,82	86,18	73,46	73,73	39,2
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	36,97	531,16	-26,08	-8,33	18,25
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	21,04	179,93	-44,68	684,43	43,63
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	17,16	395,98	-47,46	849,74	34,99
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	5,08	-0,63	16,64	34	62,43
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	2,17	-0,33	7,72	7,05	6,34
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-	-
EBITA, 3 ans CAGR %	-16,03	-32,17	2,2	-21,19	-22,71
EBIT, 3 ans CAGR %	-16,03	-32,17	2,2	-21,19	-22,71
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-32,18	-37,89	0,84	38,69	-9,16
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-32,18	-37,89	0,84	38,69	-9,16
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-10,25	-32,52	2,77	-19,49	-16,3
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-32,24	-37,9	0,51	38,69	-9,16
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-22,33	-19,8	27,68	38,89	93,04
Stocks, CAGR sur 3 ans	4,52	14,59	18,09	-0,57	46,47
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-7,2	-0,72	-9,75	5,07	0,57
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-37,15	20	67,43	88,59	37,92
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-37,15	20	67,43	88,59	37,92
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-10,14	-11,08	287,26	-31,96	26,8
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	25,61	-14,43	52,22	-0,01	256,8
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	25,92	-16,59	114,95	-0,33	311,16
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	21,91	18,03	14,47	17,85	33,05
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	54,98	40,97	6,56	3,53	3,56
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-
EBITA, 5 ans CAGR %	-11,16	-1,46	-19,9	-34,21	1,88
EBIT, 5 ans CAGR %	-11,16	-1,46	-19,9	-34,21	1,88
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-7,44	2,59	-29,68	-6,21	4,19
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-7,44	2,59	-29,68	-6,21	4,19
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-7,58	2,12	-16,94	-32,17	5,39
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-7,49	2,59	-29,68	-6,21	3,99
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-27,18	-19,29	10,38	12,5	26,85
Stocks, CAGR sur 5 ans	-6,9	-6,75	-2,54	14,05	38,8
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-12,28	-5,38	-3,01	-4,12	-0,49
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-35,59	-23,42	-5,67	39,14	55,51
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-35,59	-23,42	-5,67	39,14	55,51
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	29,05	87,73	-16,89	-9,99	140,95
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	107,88	20,07	-17,53	-1,63	53,43
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	102,42	18,07	-19,37	-3,42	93,96