NORTHERN UPPER EGYPT FOR DEVELOPMENT & AGRICULTURAL PRODUCTION CO.

Bilan Northern Upper Egypt For Development & Agricultural Production Co.

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EGS52041C018

Produits chimiques destinée à l'agriculture

Cours en clôture Egyptian Exchange Autres places de cotation 06/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
2,700 ^EGP	-0,37%		-1,46%	+12,97%

24/05	North Upper Egypt Development : perte nette trimestrielle de 1 million d'EGP	RE
24/05	Northern Upper Egypt For Development & Agricultural Production Co. publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: NORTHERN UPPER EGYPT FOR DEVELOPMENT & AGRICULTURAL PRODUCTION CO.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	828 k	26,65 M	40,4 M	23,92 M	-
Total Chiffre d'affaires	828 k	26,65 M	40,4 M	23,92 M	-
Coût des marchandises vendues, total	4,66 M	21,55 M	33,74 M	20,37 M	98,34 k
Résultat Brut	-3,83 M	5,1 M	6,66 M	3,55 M	-98,34 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	4,06 M	4,61 M	4,76 M	4,6 M	1,11 M
Provision pour créances douteuses	-	-	-	-	8,99 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	1,36 M	1,36 M	1,71 M	2,05 M	2,04 M
Autres dépenses de fonctionnement	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	5,42 M	5,97 M	6,47 M	6,65 M	12,14 M
Résultat d'Exploitation	-9,25 M	-875 k	187 k	-3,1 M	-12,24 M
Intérêts perçus et revenus des placements	34	-	-	-	-
Charges d'intérêt nettes	34	-	-	-	-
Autres produits non opérationnels	-2,13 k	-	-	-	17,12 k
EBT, hors éléments non courants	-9,25 M	-875 k	187 k	-3,1 M	-12,22 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-1,99 M	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	2,2 M	-	500 k	-
EBT, elements non courants inclus	-9,25 M	1,32 M	187 k	-4,59 M	-12,22 M
Charge d'impôt	-31,22 k	-62,79 k	-68,17 k	-101 k	-59,95 k
Résultat des activités poursuivies	-9,22 M	1,39 M	255 k	-4,49 M	-12,16 M
Résultat net part du groupe	-9,22 M	1,39 M	255 k	-4,49 M	-12,16 M
Intérêts minoritaires	116 k	-7,17 k	44,18 k	44,93 k	-
Résultat net	-9,1 M	1,38 M	299 k	-4,45 M	-12,16 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-9,1 M	1,38 M	299 k	-4,45 M	-12,16 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-9,1 M	1,38 M	299 k	-4,45 M	-12,16 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,14	-	0	-0,07	-0,19
BPA de base - Activités poursuivies	-0,14	-	0	-0,07	-0,19
Moyenne pondérée des actions en circulation	63,5 M	-	63,5 M	63,5 M	63,5 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,14	-	0	-0,07	-0,19
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,14	-	0	-0,07	-0,19
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	63,5 M	-	63,5 M	63,5 M	63,5 M
BPA de base normalisé	-0,09	-	0	-0,03	-0,12
BPA dilué normalisé	-0,09	-	0	-0,03	-0,12
Éléments supplémentaires
EBITDA	-7,89 M	483 k	1,89 M	1,62 M	-10,2 M
EBITA	-9,25 M	-875 k	187 k	-3,1 M	-12,24 M
EBIT	-9,25 M	-875 k	187 k	-3,1 M	-12,24 M
EBITDAR	-7,82 M	557 k	1,93 M	1,62 M	-
Taux d’imposition effectif (%)	0,34	-4,74	-36,54	2,2	0,49
Total des impôts différés	-31,22 k	-62,79 k	-68,17 k	-101 k	-59,95 k
Résultat net normalisé	-5,66 M	-554 k	161 k	-1,89 M	-7,64 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	10,04 k	20,52 k	-	-
Dépense de marketing	-	10,04 k	20,52 k	-	-
Dépenses générales et administratives	3,99 M	4,53 M	4,71 M	4,6 M	1,11 M
Charges locatives nettes, total	67,54 k	74,56 k	37,03 k	424	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	17,66 k	29,42 k	11,3 k	24,31 k	98,34 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	85,31 k	389 k	1,36 M	458 k	-
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	-	-	-	-	-
Total des liquidités et VMP	85,31 k	389 k	1,36 M	458 k	-
Créances clients, total	19,13 M	3,41 M	4,59 M	7,12 M	0
Autres créances	18 k	-	-	-	-
Notes à recevoir	-	8 M	-	-	-
Total des créances	19,15 M	11,41 M	4,59 M	7,12 M	0
Stocks	2,87 M	5,4 M	4,94 M	1,44 M	0
Dépenses payées d'avance	38,94 k	37,03 k	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	860 k	829 k	828 k	812 k	0
Total de l'actif circulant	23,01 M	18,06 M	11,71 M	9,83 M	0
Immobilisations corporelles brutes	24,96 M	31,05 M	38,51 M	38,24 M	-
Amortissements cumulés	-5,43 M	-6,56 M	-8,27 M	-10,04 M	-
Immobilisations corporelles nettes	19,53 M	24,49 M	30,25 M	28,2 M	68,16 M
Investissements à long terme	376 k	376 k	376 k	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	-	-	-	-	13,24 k
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	2,82 M	-
Total des actifs	42,91 M	42,93 M	42,33 M	40,84 M	68,18 M
Passifs
Comptes à payer, total	354 k	193 k	143 k	143 k	4,61 M
Charges à payer, total	4,41 M	3,25 M	2,62 M	4,11 M	-
Passif d'impôt différé Courant	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	1,64 M	1,66 M	1,55 M	1,56 M	1,45 M
Total du passif circulant	6,41 M	5,1 M	4,32 M	5,81 M	6,06 M
Passif d'impôt différé Non courant	267 k	204 k	148 k	46,72 k	-
Total du passif	6,67 M	5,3 M	4,47 M	5,85 M	6,06 M
Actions ordinaires, total	63,5 M	63,5 M	63,5 M	63,5 M	63,5 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-28,81 M	-27,48 M	-27,19 M	-29,65 M	-43,16 M
Résultat global et autres	150 k	150 k	150 k	-226 k	41,78 M
Total des fonds propres ordinaires	34,84 M	36,17 M	36,46 M	33,63 M	62,12 M
Intérêts minoritaires	1,4 M	1,45 M	1,41 M	1,36 M	-
Total des capitaux propres	36,24 M	37,62 M	37,87 M	34,99 M	62,12 M
Total du passif et des capitaux propres	42,91 M	42,93 M	42,33 M	40,84 M	68,18 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	63,5 M	-	63,5 M	63,5 M	63,5 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	63,5 M	-	63,5 M	63,5 M	63,5 M
Actif net par action	0,55	-	0,57	0,53	0,98
Actif corporel net	34,84 M	36,17 M	36,46 M	33,63 M	62,12 M
Actif corporel net par action	0,55	-	0,57	0,53	0,98
Total de la dette	0	0	0	0	0
Dette nette	-85,31 k	-389 k	-1,36 M	-458 k	-
Dette relative aux contrats de location	540 k	597 k	296 k	3,39 k	-
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	1,4 M	1,45 M	1,41 M	1,36 M	-
Code comptable - Valorisation des stocks	6	-	3	6	6
Stocks - matières premières, total	-	-	753 k	725 k	725 k
Stocks - travaux en cours, total	-	5,4 M	-	-	-
Stocks de produits finis, total	-	-	4,18 M	712 k	712 k
Stocks - Autres	-	-	-	-	-
Terres possédées	1,66 M	1,66 M	1,66 M	1,66 M	-
Bâtiments, total	17,97 M	24,07 M	31,53 M	31,53 M	-
Machines, total	5,29 M	5,29 M	5,29 M	5,02 M	-
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	11,11 M	-	-	-	3,71 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-9,1 M	1,38 M	299 k	-4,45 M	-12,16 M
Dépréciation et amortissement - CF	1,36 M	1,36 M	1,71 M	4,73 M	2,04 M
Amortissements et dépréciations, Total	1,36 M	1,36 M	1,71 M	4,73 M	2,04 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-2,2 M	-	-500 k	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	1,99 M	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-	-	4,25 M
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-	-	-	-	4,32 M
Autres activités d'exploitation, total	-147 k	-192 k	-162 k	-2,82 M	-59,95 k
Variation des titres de l'actif de négociation	-	-	-	-	-
Variation des créances	2,17 M	7,72 M	6,82 M	-2,53 M	-
Variation des stocks	2,9 M	-2,53 M	466 k	-509 k	-
Variation des dettes fournisseurs	2,12 M	-1,17 M	-732 k	1,49 M	1,19 M
Variation de l'impôt sur le revenu	-	-	-	-	-
Variation des impôts différés	-	-	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-26,47 k	64,81 k	38,53 k	26,87 k	-
Flux de trésorerie d'exploitation	-726 k	4,44 M	8,44 M	-2,58 M	-415 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-6,32 M	-7,46 M	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	-	2,2 M	-	1,69 M	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-	-4,12 M	-7,46 M	1,69 M	-
Variation nette de la trésorerie	-726 k	317 k	975 k	-893 k	-415 k
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	2,76 M	-1,57 M	904 k	1,25 M	1,34 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	2,76 M	-1,57 M	904 k	1,25 M	1,34 M
Variation du fonds de roulement net	-7,18 M	-3,94 M	-6,54 M	1,54 M	-6,95 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-12,43	-1,27	0,27	-4,66	-14,52
Rentabilité du capital total (ROTC)	-14,14	-1,48	0,31	-5,32	-16,21
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-22,56	3,76	0,67	-12,33	-25,77
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-23,1	3,89	0,82	-12,69	-25,77
Analyse des marges
Marge brute %	-462,62	19,13	16,47	14,85	-
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	490,4	17,32	11,79	19,25	-
Marge d’EBITDA %	-953,02	1,81	4,68	6,79	-
Marge EBITA %	-1,12 k	-3,28	0,46	-12,97	-
Marge d'EBIT %	-1,12 k	-3,28	0,46	-12,97	-
Marge des activités poursuivies %	-1,11 k	5,21	0,63	-18,78	-
Marge nette %	-1,1 k	5,18	0,74	-18,59	-
Net Avail. Pour la marge commune %	-1,1 k	5,18	0,74	-18,59	-
Marge nette normalisée %	-684,47	-2,08	0,4	-7,92	-
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	333,46	-5,89	2,24	5,21	-
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	333,46	-5,89	2,24	5,21	-
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,02	0,62	0,95	0,58	-
Rotation des actifs corporels	0,04	1,21	1,48	0,82	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	0,04	2,36	10,11	4,09	-
Rotation des stocks (stock moyen)	1,08	5,21	6,53	17,22	0,14
Liquidité à court terme
Current Ratio	3,59	3,54	2,71	1,69	0
Quick Ratio	3	0,74	1,38	1,31	0
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,11	0,87	1,95	-0,45	-0,07
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	8,92 k	154,36	36,11	89,57	-
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	338,91	70,09	55,91	21,26	2,67 k
Délais de paiement des fournisseurs	196,94	4,15	1,84	2,5	-
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	9,06 k	220,3	90,18	108,33	-
Solvabilité à long terme
Dette totale / Total de l'actif	15,55	12,36	10,55	14,33	8,89
Dette nette / EBITDA	0,01	-0,81	-0,72	-0,28	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	0,01	0,07	0,24	-0,28	-
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-96,66	3,12 k	51,6	-40,8	-
Résultat brut, Croissance 1 an	-180,15	-233,16	30,55	-46,65	-102,77
EBITDA, 1 an Croissance en %	23,16 k	-106,12	291,79	-14,14	956,27
EBITA, 1 an Croissance en %	4,98 k	-90,54	-121,32	-1,76 k	306,1
EBIT, 1 an Croissance %	4,98 k	-90,54	-121,32	-1,76 k	306,1
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	1,05 k	-115,06	-81,64	-1,86 k	176,23
Résultat net, Croissance 1 an	800,77	-115,17	-78,35	-1,59 k	176,23
Résultat net normalisé sur 1 an	2,48 k	-90,22	-129,02	-1,28 k	305,53
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	800,77	-	-	-1,59 k	176,23
Créances clients, Croissance sur 1 an	-10,2	-82,19	34,58	55,27	-100
Stocks, Croissance 1 an	-50,22	87,96	-8,62	54,85	-100
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-6,51	25,41	23,51	-6,77	141,74
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-14,28	0,04	-1,39	-3,52	83,33
Actif corporel net, Croissance 1 an	-20,74	3,83	0,79	-7,77	92,46
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-20,74	3,83	0,79	-7,77	92,46
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-202,61	-710,69	90,16	-120,77	-83,94
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	18,07	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-257,87	-156,83	-157,65	37,87	3,55
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-257,87	-156,83	-157,65	37,87	3,55
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-90,23	3,69	598,67	-5,26	-
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-42,74	3,31	31,85	-16,54	-87,84
EBITDA, 2 ans CAGR %	16	277,37	-51,02	83,41	132,22
EBITA, 2 ans CAGR %	30,23	119,19	-85,79	88,31	709,89
EBIT, 2 ans CAGR %	30,23	119,19	-85,79	88,31	709,89
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	71,37	31,6	-83,38	79,91	590,91
Résultat net, CAGR sur 2 ans	74,88	16,89	-81,88	79,47	537,82
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	31	58,73	-83,15	84,91	589,22
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	74,88	-	-81,88	-	537,86
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-11,44	-60,01	-51,04	44,56	-
Stocks, CAGR sur 2 ans	-39	-3,27	31,06	-48,42	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-3,66	8,28	24,45	7,3	50,12
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-13,46	-7,39	-0,67	-2,46	26,9
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-11,89	-9,28	2,3	-3,58	30,53
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-11,89	-9,28	2,3	-3,58	30,53
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-48,32	150,32	240,78	-23,68	-81,74
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-28,21	-5,28	-42,76	-10,85	21,77
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-28,21	-5,28	-42,76	-10,85	21,77
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-74,57	-32,5	17,68	206,88	-
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	28,46	-24,14	11,69	-2,48	-73,18
EBITDA, 3 ans CAGR %	24,2	-56,49	282,12	-40,95	176,45
EBITA, 3 ans CAGR %	26,34	-45,65	0,81	-30,51	140,93
EBIT, 3 ans CAGR %	26,34	-45,65	0,81	-30,51	140,93
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	1,52	-23,81	-31,75	-21,31	106,16
Résultat net, CAGR sur 3 ans	2,59	-22,59	-33,37	-21,24	106,52
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	38,23	-44,84	-9,91	-30,59	139,77
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	2,52	-	-33,37	-21,24	-
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-11,51	-48,11	-40,07	-28,07	-
Stocks, CAGR sur 3 ans	-16,22	-11,23	-5,08	-20,62	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-3,08	5,19	13,14	13,03	40,67
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-12,35	-9,18	-5,43	-1,63	16,67
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-6,01	-6,93	-6,04	-1,17	19,75
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-6,01	-6,93	-6,04	-1,17	19,75
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-40,73	17,71	128,41	52,65	-54,61
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-37,2	-33,59	-19,73	-23,27	-5,1
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-37,2	-33,59	-19,73	-23,27	-5,1
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-53,39	1,83	-4,29	-22,7	-
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	34,9	18,93	29,8	-21,19	-54
EBITDA, 5 ans CAGR %	19,15	-28,36	-14,4	-22,64	213,1
EBITA, 5 ans CAGR %	19,49	-22,16	-47,29	-10,66	131,99
EBIT, 5 ans CAGR %	19,49	-22,16	-47,29	-10,66	131,99
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	19,63	-18,71	-50,77	7,43	72,28
Résultat net, CAGR sur 5 ans	23,16	-16,78	-48,72	8,37	64,47
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	25,95	-17,6	-40,44	-10,51	103,31
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	23,16	-	-48,74	8,37	64,47
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-14,21	-31,95	-30,16	-21,83	-
Stocks, CAGR sur 5 ans	-16,62	9,53	0,2	-28,56	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	35,51	45,39	7,12	6,03	26,69
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-14,34	-10,63	-7,86	-6,55	6,37
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-8,3	-6,37	-2,77	-5,61	7,16
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-8,3	-6,37	-2,77	-5,61	7,16
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	66,87	19,31	-1,02	-10,14
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-23,33	-39,49	-25,29	-5,17
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-23,33	-39,49	-25,29	-5,17