Compte de Résultat Nairobi Business Ventures PLC

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NBV

KE5000000090

Produits chimiques de base

Cours en clôture Nairobi S.E. Autres places de cotation 03/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1,340 ^KES	+3,08%		-1,47%	-8,84%

11/12	Nairobi Business Ventures PLC publie ses résultats semestriels pour la période close au 30 septembre 2025	CI
01/09/25	Résultats annuels de Nairobi Business Ventures PLC pour l'exercice clos au 31 mars 2025	CI

42e42fd9d6bd.65Ui6UL86i0UwpyRAEJXv6x743l26VHxl3qVm2QQrnA.ncQWpi-Th28tq9PpeAc72-UurRoG3yGT4yjZySlA5hOzrVStCtGgWWGl3Q

Données Financières Publiées: NAIROBI BUSINESS VENTURES PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	45,38 M	190 M	308 M	413 M	48,86 M
Total Chiffre d'affaires	45,38 M	190 M	308 M	413 M	48,86 M
Coût des marchandises vendues, total	41,81 M	148 M	292 M	398 M	48,17 M
Résultat Brut	3,57 M	41,79 M	16,76 M	14,93 M	690 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	5,44 M	18,05 M	16,5 M	5,48 M	5,61 M
Provision pour créances douteuses	-	-	-	-	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	24,48 k	470 k	351 k	304 k	287 k
Autres dépenses de fonctionnement	2 M	9,29 M	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	7,46 M	27,81 M	16,85 M	5,78 M	5,9 M
Résultat d'Exploitation	-3,89 M	13,98 M	-95,82 k	9,15 M	-5,21 M
Intérêts payés, total	-93,82 k	-	-	-	-
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	9,76 k	16,09 k	-
Charges d'intérêt nettes	-93,82 k	-	9,76 k	16,09 k	-
Gains (pertes) de change	-	-	15,35 M	16,92 M	-5,09 k
Autres produits non opérationnels	84,51 k	-39,68 k	-31,57 k	-4,52 k	-2,89 k
EBT, hors éléments non courants	-3,9 M	13,94 M	15,24 M	26,08 M	-5,22 M
Dépréciation du goodwill	-	-	-	-	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-	-
Autres éléments non courants	36,84 M	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	32,94 M	13,94 M	15,24 M	26,08 M	-5,22 M
Charge d'impôt	-	-36,76 M	6,6 M	8,21 M	-849 k
Résultat des activités poursuivies	32,94 M	50,69 M	8,63 M	17,88 M	-4,37 M
Résultat net part du groupe	32,94 M	50,69 M	8,63 M	17,88 M	-4,37 M
Résultat net	32,94 M	50,69 M	8,63 M	17,88 M	-4,37 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	32,94 M	50,69 M	8,63 M	17,88 M	-4,37 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	32,94 M	50,69 M	8,63 M	17,88 M	-4,37 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,07	0,04	0,01	0,01	-0
BPA de base - Activités poursuivies	0,07	0,04	0,01	0,01	-0
Moyenne pondérée des actions en circulation	492 M	1,35 Md	1,35 Md	1,35 Md	1,35 Md
Bénéfice net par action - dilué	0,07	0,04	0,01	0,01	-0
BPA dilué - Activités poursuivies	0,07	0,04	0,01	0,01	-0
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	492 M	1,35 Md	1,35 Md	1,35 Md	1,35 Md
BPA de base normalisé	-0	0,01	0,01	0,01	-0
BPA dilué normalisé	-0	0,01	0,01	0,01	-0
Éléments supplémentaires
EBITDA	-3,87 M	14,44 M	256 k	9,46 M	-4,93 M
EBITA	-3,89 M	13,98 M	-95,82 k	9,15 M	-5,21 M
EBIT	-3,89 M	13,98 M	-95,82 k	9,15 M	-5,21 M
EBITDAR	-	-	556 k	9,76 M	-4,63 M
Taux d’imposition effectif (%)	-	-263,77	43,32	31,47	16,27
Total des impôts courants	-	-	2,93 k	4,83 k	-
Total des impôts différés	-	-36,76 M	6,6 M	8,2 M	-849 k
Résultat net normalisé	-2,44 M	8,71 M	9,52 M	16,3 M	-3,26 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	553 k	2,36 M	636 k	1,13 M	463 k
Dépense de marketing	553 k	2,36 M	636 k	1,13 M	463 k
Dépenses générales et administratives	4,88 M	15,09 M	15,06 M	3,83 M	4,81 M
Charges locatives nettes, total	-	-	300 k	300 k	300 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	-	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	-	-	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	21,04 M	4,55 M	43,02 M	2,06 M	559 k
Total des liquidités et VMP	21,04 M	4,55 M	43,02 M	2,06 M	559 k
Créances clients, total	32,25 M	49,41 M	125 M	50,68 M	91,62 M
Autres créances	-	-	37,51 M	58,65 M	59,02 M
Total des créances	32,25 M	49,41 M	163 M	109 M	151 M
Stocks	-	16,01 M	14,56 M	5,55 M	6,61 M
Dépenses payées d'avance	-	33,1 k	29,94 k	-	26,84 k
Autres actifs à court terme, total	-	8 M	-	-	-
Total de l'actif circulant	53,28 M	78 M	220 M	117 M	158 M
Immobilisations corporelles brutes	124 k	1,93 M	1,4 M	2,59 M	2,7 M
Amortissements cumulés	-67,18 k	-537 k	-351 k	-1,19 M	-1,48 M
Immobilisations corporelles nettes	57,12 k	1,4 M	1,05 M	1,39 M	1,22 M
Investissements à long terme	-	429 M	429 M	429 M	429 M
Goodwill	124 M	124 M	124 M	124 M	124 M
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	-	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	-	36,76 M	30,16 M	21,96 M	22,81 M
Total des actifs	178 M	669 M	805 M	694 M	735 M
Passifs
Comptes à payer, total	23,11 M	22,66 M	151 M	21,46 M	64,68 M
Charges à payer, total	750 k	1,39 M	850 k	1,18 M	2,37 M
Emprunts à court terme	-	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	-	-	1,46 k	3,88 k	-
Autres passifs à court terme	5,06 M	988 k	20,65 k	20,65 k	1,55 M
Total du passif circulant	28,92 M	25,04 M	152 M	22,66 M	68,6 M
Dette à long terme	-	-	-	-	-
Total du passif	28,92 M	25,04 M	152 M	22,66 M	68,6 M
Actions ordinaires, total	246 M	677 M	677 M	677 M	677 M
Primes d'émissions d'actions	37,4 M	51,4 M	51,4 M	51,4 M	51,4 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-135 M	-83,88 M	-75,25 M	-57,37 M	-61,74 M
Résultat global et autres	-	-	-	-	-
Total des fonds propres ordinaires	149 M	644 M	653 M	671 M	667 M
Total des capitaux propres	149 M	644 M	653 M	671 M	667 M
Total du passif et des capitaux propres	178 M	669 M	805 M	694 M	735 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	492 M	1,35 Md	1,35 Md	1,35 Md	1,35 Md
ECS Total des actions ordinaires en circulation	492 M	1,35 Md	1,35 Md	1,35 Md	1,35 Md
Actif net par action	0,3	0,48	0,48	0,5	0,49
Actif corporel net	24,42 M	520 M	529 M	546 M	542 M
Actif corporel net par action	0,05	0,38	0,39	0,4	0,4
Total de la dette	0	0	0	0	0
Dette nette	-21,04 M	-4,55 M	-43,02 M	-2,06 M	-559 k
Dette relative aux contrats de location	-	-	2,4 M	2,4 M	2,4 M
Code comptable - Valorisation des stocks	5	5	5	5	5
Stocks de produits finis, total	-	16,01 M	14,56 M	5,55 M	6,61 M
Machines, total	124 k	1,93 M	1,4 M	2,59 M	2,7 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	32,94 M	50,69 M	8,63 M	17,88 M	-4,37 M
Dépréciation et amortissement - CF	24,48 k	470 k	351 k	304 k	287 k
Amortissements et dépréciations, Total	24,48 k	470 k	351 k	304 k	287 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	-	-	-
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-43,55 M	-36,76 M	5,37 M	8,25 M	-859 k
Variation des créances	-31,7 M	-25,19 M	-105 M	53,54 M	-41,33 M
Variation des stocks	6,35 M	-16,01 M	1,45 M	9,01 M	-1,06 M
Variation des dettes fournisseurs	15,31 M	-3,88 M	127 M	-129 M	45,95 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-20,62 M	-30,68 M	37,24 M	-40,27 M	-1,39 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-59,3 k	-1,81 M	-	-650 k	-110 k
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-59,3 k	-1,81 M	-	-650 k	-110 k
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-64,47 M	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-64,47 M	-	-	-	-
Émission d'actions ordinaires	83 M	16 M	-	-	-
Autres activités de financement, total	41,65 M	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	60,19 M	16 M	-	-	-
Ajustements des taux de change	-	-	1,23 M	-44,21 k	-5,09 k
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	39,51 M	-16,49 M	38,48 M	-40,96 M	-1,5 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	93,82 k	-	-	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	1,9 M	-	1,47 k	2,41 k	15 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-14,46 M	-37,69 M	23,18 M	-61,32 M	461 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-14,4 M	-37,69 M	23,18 M	-61,32 M	461 k
Variation du fonds de roulement net	11,93 M	45,08 M	-22,89 M	66,7 M	-3,54 M
Dette nette émise (remboursée)	-64,47 M	-	-	-	-

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-2,63	2,06	-0,01	0,76	-0,46
Rentabilité du capital total (ROTC)	-3,47	2,2	-0,01	0,86	-0,49
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	114,76	12,78	1,33	2,7	-0,65
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	114,76	12,78	1,33	2,7	-0,65
Analyse des marges
Marge brute %	7,86	21,98	5,44	3,62	1,41
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	11,98	9,5	5,35	1,33	11,49
Marge d’EBITDA %	-8,53	7,6	0,08	2,29	-10,08
Marge EBITA %	-8,58	7,35	-0,03	2,22	-10,67
Marge d'EBIT %	-8,58	7,35	-0,03	2,22	-10,67
Marge des activités poursuivies %	72,59	26,66	2,8	4,33	-8,95
Marge nette %	72,59	26,66	2,8	4,33	-8,95
Net Avail. Pour la marge commune %	72,59	26,66	2,8	4,33	-8,95
Marge nette normalisée %	-5,38	4,58	3,09	3,95	-6,68
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-31,86	-19,82	7,52	-14,86	0,94
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-31,73	-19,82	7,52	-14,86	0,94
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,49	0,45	0,42	0,55	0,07
Rotation des actifs corporels	1,14 k	261,36	252,31	338,38	37,44
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	4,66	3,53	4,69	0,69
Rotation des stocks (stock moyen)	-	-	19,07	39,57	7,93
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,84	3,12	1,45	5,16	2,3
Quick Ratio	1,84	2,15	1,36	4,92	2,2
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,71	-1,23	0,25	-1,78	-0,02
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	78,38	103,43	78,04	531,55
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	-	19,13	9,25	46,06
Délais de paiement des fournisseurs	-	-	109,27	81,19	319,35
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-	13,3	6,1	258,26
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	-	-	-	-
Dette totale / Capital total	-	-	-	-	-
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	16,26	3,74	18,87	3,27	9,33
EBIT / Charges d'intérêt	-41,51	-	-	-	-
EBITDA / Charges d'intérêt	-41,24	-	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-41,88	-	-	-	-
Dette totale / EBITDA	-	-	-	-	-
Dette nette / EBITDA	5,44	-0,31	-168,31	-0,22	0,11
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	5,35	-0,36	-168,31	-0,23	0,11
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	318,94	62,17	33,86	-88,16
Résultat brut, Croissance 1 an	-	1,07 k	-59,9	-10,88	-95,38
EBITDA, 1 an Croissance en %	-81,73	-473,3	-98,23	3,6 k	-152,07
EBITA, 1 an Croissance en %	-81,62	-458,89	-100,69	-9,65 k	-156,93
EBIT, 1 an Croissance %	-81,62	-458,89	-100,69	-9,65 k	-156,93
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-183,5	53,9	-82,97	107,02	-124,45
Résultat net, Croissance 1 an	-183,5	53,9	-82,97	107,02	-124,45
Résultat net normalisé sur 1 an	-86,16	-457,02	9,33	71,21	-120,01
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-44,05	-82,97	107,02	-124,45
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	53,22	153,67	-59,56	80,77
Stocks, Croissance 1 an	-	-	-9,08	-61,88	19,04
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	156,18	2,35 k	-25,14	33,15	-12,68
Total des actifs, 1 an Croissance en %	2,46 k	276,41	20,24	-13,84	5,99
Actif corporel net, Croissance 1 an	-126,69	2,03 k	1,66	3,38	-0,8
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-262,73	332,69	1,34	2,74	-0,65
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	4,78 k	48,8	-221,39	-208,12	-96,56
CAPEX, Croissance 1 an	-	2,95 k	-	-	-83,06
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	160,71	-161,51	-364,5	-100,75
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	161,77	-161,51	-364,5	-100,75
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	160,66	47,34	-60,19
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	116,75	-40,22	-79,71
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-17,41	-74,3	-19,08	338,95
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-18,78	-84,31	-19,07	637,51
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-18,78	-84,31	-19,07	637,51
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	13,36	-48,8	-40,62	-28,86
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	13,36	-48,8	-40,62	-28,86
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-29,7	97,57	36,81	-41,47
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-69,13	-40,62	-28,86
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	97,15	1,28	-14,5
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	58,84	-	-41,13	-32,64
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	691,79	328,01	-0,16	7,83
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	882,12	112,74	1,79	-4,43
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	138,34	365,19	2,52	1,27
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	165,35	109,4	2,04	1,03
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	751,84	34,4	14,57	-80,71
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-40,06	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	26,64	27,55	-85,9
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	26,89	27,55	-85,9
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	108,74	-36,42
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	61,17	-74,54
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-77,06	34,7	-30,14
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-83,46	32,97	-28,02
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-83,46	32,97	-28,02
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-39,73	-18,43	-55,82
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-39,73	-18,43	-55,82
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-18,55	88,36	-27,91
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	-41,78	-55,83
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	16,27	22,86
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	31,88	-	-25,56
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	260,7	190,01	-4,52
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	387,67	57,4	3,17
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	79,41	181,77	1,4
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	92,52	65,16	1,13
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	344,94	25	-64,38
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	122,19	-60,66
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	61,87	-76,96
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	62,09	-76,96
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-11,82	32,36	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-41,63	26,23	-	-	-
EBITDA, 5 ans CAGR %	-28,46	-9,19	-	-	-25,3
EBITA, 5 ans CAGR %	-25,97	-13,22	-	-	-24,46
EBIT, 5 ans CAGR %	-25,97	-13,22	-	-	-24,46
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	49,42	9,07	-	-	-35,6
Résultat net, CAGR sur 5 ans	49,42	9,07	-	-	-35,6
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-11,9	-15,27	-	-	-28,64
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-11,44	-44,26	-	-	-
Créances clients, CAGR sur 5 ans	5,59	10,04	-	-	-
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-26,89	-	-	0,81
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-72,84	-47,1	-	-	122,53
Total des actifs, 5 ans CAGR %	2,73	36,03	-	-	154,1
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-9,4	70,4	-	-	42,73
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	24,47	70,29	-	-	48,75
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	26,07	3,01	-	-	26,8
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-69,74	80,74	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-13,99	20,93	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-9,99	24,95	-	-	-