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PLMPAY000017

Services d'assistance aux entreprises

Cours en clôture Warsaw S.E. 24/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,1450 ^PLN	+2,84%		+5,45%	-44,66%

14/08	MPay S.A. publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
18/05	MPay : perte d'Ebitda de 0,12 million de zlotys au premier trimestre	RE

dadf7bb2c0a27543d2bc1dc0.t6QQWScjuztOfdOVH8EKXT46p4U0sw5hic3fTR7Ubdo.ztx9FndR0WgWP73UV5lJJUtew8dxnkkFw6-5dXi_LOri034GRhf4WR9Pkg

Données Financières Publiées: MPAY S.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	16,84 M	27,27 M	36,34 M	30,48 M	20,19 M
Total Chiffre d'affaires	16,84 M	27,27 M	36,34 M	30,48 M	20,19 M
Coût des marchandises vendues, total	14,38 M	24,54 M	32,51 M	25,64 M	15,12 M
Résultat Brut	2,46 M	2,73 M	3,84 M	4,84 M	5,07 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,92 M	1,61 M	2,11 M	2,54 M	2,29 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	487 k	605 k	695 k	754 k	598 k
Autres dépenses de fonctionnement	-289 k	49,04 k	147 k	-40,93 k	60,15 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	2,12 M	2,26 M	2,95 M	3,26 M	2,95 M
Résultat d'Exploitation	335 k	467 k	889 k	1,58 M	2,12 M
Intérêts payés, total	-83,4 k	-222 k	-591 k	-1,12 M	-1,15 M
Intérêts perçus et revenus des placements	53	100 k	422 k	436 k	1,04 k
Charges d'intérêt nettes	-83,35 k	-122 k	-170 k	-689 k	-1,15 M
Gains (pertes) de change	-3,54 k	-13,56 k	-26,27 k	-4,68 k	-4,27 k
Autres produits non opérationnels	-93,99 k	-85,25 k	-164 k	-571 k	-1,45 M
EBT, hors éléments non courants	154 k	247 k	529 k	319 k	-486 k
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-8,21 k	-	-	-16,16 k	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-54,65 k	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-139 k	-	-
Règlements judiciaires	-21,58 k	-52,24 k	-46,33 k	-220 k	-
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-919 k
EBT, elements non courants inclus	124 k	195 k	344 k	28,36 k	-1,4 M
Charge d'impôt	-30,47 k	42,34 k	65,26 k	-78,51 k	-358 k
Résultat des activités poursuivies	154 k	152 k	278 k	107 k	-1,05 M
Résultat net part du groupe	154 k	152 k	278 k	107 k	-1,05 M
Résultat net	154 k	152 k	278 k	107 k	-1,05 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	154 k	152 k	278 k	107 k	-1,05 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	154 k	152 k	278 k	107 k	-1,05 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0	0	0	0	-0,02
BPA de base - Activités poursuivies	0	0	0	0	-0,02
Moyenne pondérée des actions en circulation	67,4 M	67,4 M	67,4 M	67,9 M	69,4 M
Bénéfice net par action - dilué	0	0	0	0	-0,02
BPA dilué - Activités poursuivies	0	0	0	0	-0,02
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	67,4 M	67,4 M	67,4 M	67,9 M	69,4 M
BPA de base normalisé	0	0	0	0	-0
BPA dilué normalisé	0	0	0	0	-0
Éléments supplémentaires
EBITDA	441 k	536 k	971 k	1,77 M	2,28 M
EBITA	428 k	497 k	897 k	1,61 M	2,14 M
EBIT	335 k	467 k	889 k	1,58 M	2,12 M
Total des revenus (tels que rapportés)	16,84 M	27,27 M	36,34 M	30,41 M	20,16 M
Taux d’imposition effectif (%)	-24,59	21,77	18,99	-276,89	25,51
Total des impôts courants	-	17,9 k	109 k	263 k	6,48 k
Total des impôts différés	-30,47 k	24,45 k	-43,43 k	-342 k	-365 k
Résultat net normalisé	96,07 k	154 k	331 k	200 k	-303 k
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	15,18 k	59,49 k	50,96 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense en recherche et de développement	-	535 k	613 k	-	436 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	2,8 M	84,91 k	13,87 k	1,07 k	2,1 M
Total des liquidités et VMP	2,8 M	84,91 k	13,87 k	1,07 k	2,1 M
Créances clients, total	1,27 M	407 k	869 k	1,44 M	1,29 M
Autres créances	500 k	748 k	552 k	4,1 M	3,23 M
Total des créances	1,77 M	1,16 M	1,42 M	5,54 M	4,52 M
Stocks	100 k	75,47 k	1,65 M	1,6 M	4,59 M
Dépenses payées d'avance	88,46 k	878 k	62,78 k	36,42 k	679 k
Liquidités soumises à restrictions	2,57 M	3,88 M	3,59 M	2,71 M	-
Autres actifs à court terme, total	7,25 M	12,58 M	20,45 M	29,21 M	31,09 M
Total de l'actif circulant	14,59 M	18,65 M	27,18 M	39,1 M	42,97 M
Immobilisations corporelles brutes	220 k	329 k	624 k	781 k	794 k
Amortissements cumulés	-157 k	-196 k	-271 k	-349 k	-492 k
Immobilisations corporelles nettes	63,19 k	132 k	353 k	432 k	303 k
Investissements à long terme	-	6 k	6,1 k	1,03 M	1,03 M
Autres immobilisations incorporelles, total	7,2 M	7,39 M	5,02 M	2,7 M	2,23 M
Actifs d'impôts différés à long terme	222 k	233 k	280 k	469 k	679 k
Charges différées à long terme	447 k	975 k	899 k	1,27 M	615 k
Autres actifs à long terme, total	81,88 k	399 k	423 k	560 k	461 k
Total des actifs	22,61 M	27,79 M	34,16 M	45,57 M	48,29 M
Passifs
Comptes à payer, total	2,6 M	6,07 M	6,59 M	5,2 M	5,84 M
Charges à payer, total	97,15 k	131 k	132 k	109 k	132 k
Emprunts à court terme	-	120 k	278 k	7,54 M	3,19 M
Part à court terme de la dette à long terme	1,96 M	1,97 M	3,31 M	2,02 M	7,94 M
Impôts sur le revenu à payer	105 k	113 k	279 k	481 k	435 k
Autres passifs à court terme	2,62 M	4,01 M	5,94 M	8,88 M	13,02 M
Total du passif circulant	7,38 M	12,41 M	16,53 M	24,23 M	30,56 M
Dette à long terme	182 k	182 k	1,86 M	5,4 M	3,16 M
Contrats de location à long terme	-	-	310 k	358 k	187 k
Passif d'impôt différé Non courant	275 k	311 k	327 k	174 k	19,56 k
Total du passif	7,84 M	12,91 M	19,03 M	30,16 M	33,93 M
Actions ordinaires, total	10,11 M	10,11 M	10,11 M	10,18 M	10,41 M
Primes d'émissions d'actions	7,48 M	7,44 M	7,34 M	4,89 M	5 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-2,82 M	-2,67 M	-2,4 M	107 k	-1,05 M
Résultat global et autres	-	-	75 k	225 k	-
Total des fonds propres ordinaires	14,77 M	14,88 M	15,13 M	15,41 M	14,36 M
Total des capitaux propres	14,77 M	14,88 M	15,13 M	15,41 M	14,36 M
Total du passif et des capitaux propres	22,61 M	27,79 M	34,16 M	45,57 M	48,29 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	67,4 M	67,4 M	67,4 M	69,4 M	69,4 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	67,4 M	67,4 M	67,4 M	67,9 M	69,4 M
Actif net par action	0,22	0,22	0,22	0,23	0,21
Actif corporel net	7,57 M	7,49 M	10,11 M	12,71 M	12,13 M
Actif corporel net par action	0,11	0,11	0,15	0,19	0,17
Total de la dette	2,14 M	2,27 M	5,76 M	15,32 M	14,48 M
Dette nette	-658 k	2,19 M	5,75 M	15,32 M	12,38 M
Code comptable - Valorisation des stocks	5	5	5	5	5
Stocks de produits finis, total	100 k	75,47 k	1,65 M	1,6 M	4,56 M
Stocks - Autres	-	-	-	-	30,18 k
Machines, total	194 k	302 k	597 k	763 k	784 k
Employés à temps plein	19	17	20	15	14,78
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	139 k	139 k	139 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	154 k	152 k	278 k	107 k	-1,05 M
Dépréciation et amortissement - CF	13,54 k	39,05 k	74,5 k	157 k	133 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	93,12 k	30,12 k	7,44 k	28,11 k	28,41 k
Amortissements et dépréciations, Total	107 k	69,17 k	81,94 k	185 k	161 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	381 k	535 k	613 k	569 k	436 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	8,21 k	-	-	70,81 k	-
Autres activités d'exploitation, total	52,8 k	12,84 k	-58,02 k	655 k	334 k
Variation des créances	242 k	302 k	-123 k	-4,2 M	1,06 M
Variation des stocks	-58,08 k	24,92 k	-1,57 M	43,58 k	-2,99 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-1,54 M	-1,72 M	-2,72 M	-5,93 M	2,6 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-652 k	-625 k	-3,5 M	-8,5 M	562 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-953 k	-665 k	-27,95 k	-37,39 k	-3,36 k
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-14,21 k	100 k	394 k	-1,04 M	-
Autres activités d'investissement, total	-1,55 M	-197 k	-	255 k	-
Flux de trésorerie d'investissement	-2,52 M	-762 k	366 k	-823 k	-3,36 k
Dette à court terme émise, total	-	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	1,38 M	129 k	4,67 M	6,53 M	4,05 M
Total de la dette émise	1,38 M	129 k	4,67 M	6,53 M	4,05 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-853 k	-	-1,61 M	-1,45 M	-4,13 M
Total de la dette remboursée	-853 k	-	-1,61 M	-1,45 M	-4,13 M
Émission d'actions ordinaires	6,38 M	-	75 k	225 k	-
Autres activités de financement, total	-206 k	-156 k	-361 k	3,13 M	-1,1 M
Flux de trésorerie de financement	6,7 M	-27,28 k	2,77 M	8,44 M	-1,17 M
Variation nette de la trésorerie	3,53 M	-1,41 M	-361 k	-886 k	-614 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	206 k	113 k	266 k	860 k	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-2,32 M	-1,78 M	-5,12 M	-9,22 M	4,19 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-2,27 M	-1,64 M	-4,76 M	-8,51 M	4,91 M
Variation du fonds de roulement net	2,02 M	1,87 M	5,98 M	10,22 M	-2,99 M
Dette nette émise (remboursée)	530 k	129 k	3,06 M	5,08 M	-75,28 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	1,1	1,16	1,79	2,48	2,82
Rentabilité du capital total (ROTC)	1,55	1,71	2,92	3,83	4,44
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	1,34	1,03	1,86	0,7	-7,03
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	1,34	1,03	1,86	0,7	-7,03
Analyse des marges
Marge brute %	14,59	10,01	10,56	15,88	25,1
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	11,42	5,9	5,8	8,34	11,36
Marge d’EBITDA %	2,62	1,97	2,67	5,8	11,28
Marge EBITA %	2,54	1,82	2,47	5,29	10,62
Marge d'EBIT %	1,99	1,71	2,45	5,19	10,48
Marge des activités poursuivies %	0,92	0,56	0,77	0,35	-5,18
Marge nette %	0,92	0,56	0,77	0,35	-5,18
Net Avail. Pour la marge commune %	0,92	0,56	0,77	0,35	-5,18
Marge nette normalisée %	0,57	0,57	0,91	0,65	-1,5
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-13,8	-6,52	-14,1	-30,24	20,75
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-13,49	-6,01	-13,08	-27,93	24,31
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,88	1,08	1,17	0,76	0,43
Rotation des actifs corporels	414,92	278,91	149,73	77,63	54,97
Rotation des créances (moyenne des créances)	10,79	32,44	56,97	26,39	14,79
Rotation des stocks (stock moyen)	201,6	279,09	37,78	15,79	4,89
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,98	1,5	1,64	1,61	1,41
Quick Ratio	0,62	0,1	0,09	0,23	0,22
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,09	-0,05	-0,21	-0,35	0,02
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	33,82	11,25	6,41	13,87	24,68
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	1,81	1,31	9,66	23,17	74,7
Délais de paiement des fournisseurs	77,91	64,57	67,84	84,31	111,29
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-42,28	-52	-51,77	-47,27	-11,91
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	14,52	15,28	38,09	99,42	100,83
Dette totale / Capital total	12,68	13,25	27,58	49,85	50,21
Dette à long terme / Capitaux propres	1,23	1,22	14,36	37,37	23,33
Dette à long terme / Capital total	1,07	1,06	10,4	18,74	11,62
Dette totale / Total de l'actif	34,67	46,45	55,72	66,18	70,26
EBIT / Charges d'intérêt	4,01	2,11	1,5	1,41	1,84
EBITDA / Charges d'intérêt	5,29	2,42	1,64	1,57	1,98
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-6,13	-0,58	1,59	1,54	1,98
Dette totale / EBITDA	4,86	4,24	5,93	8,66	6,36
Dette nette / EBITDA	-1,49	4,08	5,92	8,66	5,44
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-4,19	-17,63	6,11	8,85	6,37
Dette nette / (EBITDA - Capex)	1,29	-16,97	6,09	8,85	5,45
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	51,04	61,94	33,27	-16,14	-33,76
Résultat brut, Croissance 1 an	-74,29	11,17	40,55	26,07	4,7
EBITDA, 1 an Croissance en %	-37,15	-34,72	-9,39	11,59	7,54
EBITA, 1 an Croissance en %	81,44	48,65	91,9	81,21	57,27
EBIT, 1 an Croissance %	41,94	39,64	90,31	78,05	55,19
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	159,97	-1,42	82,88	-61,6	-1,08 k
Résultat net, Croissance 1 an	159,97	-1,42	82,88	-61,6	-1,08 k
Résultat net normalisé sur 1 an	154,89	60,55	114,41	-39,66	-589,67
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	88,32	-1,4	82,86	-61,9	-1,06 k
Créances clients, Croissance sur 1 an	-31	-68,04	113,28	65,84	-10,5
Stocks, Croissance 1 an	137,26	-24,82	2,08 k	-2,65	186,46
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	251,41	109,45	166,76	22,36	-29,98
Total des actifs, 1 an Croissance en %	46,1	22,9	22,92	33,41	5,98
Actif corporel net, Croissance 1 an	152,13	-1,06	34,98	25,76	-4,54
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	79,29	0,74	1,65	1,87	-6,79
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-13,1	-4,15	459,83	142,92	-106,61
CAPEX, Croissance 1 an	-13,75	-30,18	-95,8	33,8	-91,02
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-7,77	-23,5	188,2	79,81	-144,79
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-6,67	-27,84	190,01	79	-156,74
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	14,35	56,39	46,9	5,71	-25,47
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-46,91	-46,54	25	33,12	14,89
EBITDA, 2 ans CAGR %	-16,54	-12,59	8,71	28,44	19,87
EBITA, 2 ans CAGR %	59,42	45,26	63,7	85,7	55,27
EBIT, 2 ans CAGR %	41,01	40,79	63,02	84,08	54,24
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	233,17	60,09	34,27	-16,2	93,89
Résultat net, CAGR sur 2 ans	233,17	60,09	34,27	-16,2	93,89
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	68,43	102,29	85,53	13,74	-4,2
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	183,46	36,27	34,28	-16,54	91,09
Créances clients, CAGR sur 2 ans	22,1	-53,04	-17,43	88,07	21,83
Stocks, CAGR sur 2 ans	60,48	33,55	304,81	360,66	67
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	57,96	171,3	136,38	80,67	-7,44
Total des actifs, 2 ans CAGR %	39,83	34	22,91	28,06	18,9
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	182	57,94	15,57	30,29	9,57
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	78,44	34,39	1,19	1,76	-2,56
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-45,8	-8,74	131,64	268,78	-59,92
CAPEX, CAGR sur 2 ans	33,93	-22,4	-82,87	-76,29	-65,34
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	36,75	-16	48,48	127,64	-9,59
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	31,39	-17,94	44,66	127,84	1,59
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	17,97	28,41	48,27	21,86	-9,54
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-25,77	-32,08	-26,21	25,36	22,87
EBITDA, 3 ans CAGR %	-2,96	-5,4	11,42	29,1	28,55
EBITA, 3 ans CAGR %	167,15	43,51	56,1	68,87	66,17
EBIT, 3 ans CAGR %	146,16	40,55	55,67	67,88	65,43
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	16,68	122,01	67,35	-11,54	90,15
Résultat net, CAGR sur 3 ans	16,68	122,01	67,35	-11,54	90,15
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	21,7	65,76	106,25	27,59	25,31
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	4,77	99,35	50,3	-11,77	88,31
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-8,38	-21,89	-22,23	4,18	46,83
Stocks, CAGR sur 3 ans	35,64	24,64	238,77	151,74	293,2
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	28,89	73,54	169,78	89,79	31,72
Total des actifs, 3 ans CAGR %	31,35	33,94	30,2	26,31	20,23
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	49,68	98,9	49,89	18,87	17,46
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	47,09	47,48	22,45	1,42	-1,17
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-26,06	-34,46	67,06	135,34	-3,48
CAPEX, CAGR sur 3 ans	62,18	7,79	-70,64	-66,02	-82,85
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	22,29	12,68	26,69	58,26	33,06
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	19,6	7,6	25	55,3	44,11
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	29,76	31,83	28,79	18,8	12,61
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	3,68	-8,32	-8,57	-11,1	-11,92
EBITDA, 5 ans CAGR %	-9,31	-4,56	15	22,79	26,53
EBITA, 5 ans CAGR %	15,25	17,21	109,1	57,12	55,51
EBIT, 5 ans CAGR %	9,72	15,75	108,75	56,57	55,09
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	23,8	11,04	23,42	50,35	77,5
Résultat net, CAGR sur 5 ans	23,8	11,04	23,42	50,35	77,5
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-2,01	12,41	44,06	42,58	51,77
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	16,07	4,1	15,71	40,73	65,45
Créances clients, CAGR sur 5 ans	12,93	-20,91	-12,11	11,01	-6,93
Stocks, CAGR sur 5 ans	54,31	-4,75	110,05	110,25	155,29
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	18,13	23,97	64,28	76,35	75,86
Total des actifs, 5 ans CAGR %	24,86	23,37	27,91	31,56	25,56
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	13,57	12,26	34,97	67,94	32,23
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	23,01	23,73	26,65	27,14	11,76
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	3,39	7,33	16,75	30,8	-5,62
CAPEX, CAGR sur 5 ans	27,4	33,46	-34,01	-41,18	-68,63
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	206,13	5,94	32,16	49,28	10,7
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	144,39	4,96	29,06	45,25	15,05