Flux de Trésorerie Mechanics Construction and Foodstuff

Actions

MCF

VN000000MCF4

Transformation des aliments

Cours en clôture HANOI S.E. 17/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
7 000,00 ^VND	-1,41%		-1,41%	-5,41%

21/07	Mechanics Construction and Foodstuff Joint Stock Company publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
29/04	Mechanics Construction and Foodstuff Joint Stock Company annonce le versement d'un dividende annuel le 28 mai 2026	CI

f72b86d7210606622100862d26ee19a.PnB08jqt2R_qaBTCkttTCP4kZjb0y1sDfcbuzVY1XXU.bURMm37PvyuOHmSD2qJgY7RLAVGOoxFhFbeB_C4YFTFvNBelb-CGRqgSUQ

Données Financières Publiées: MECHANICS CONSTRUCTION AND FOODSTUFF

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	444 Md	480 Md	531 Md
Total Chiffre d'affaires	444 Md	480 Md	531 Md
Coût des marchandises vendues, total	394 Md	439 Md	468 Md
Résultat Brut	50,09 Md	41,29 Md	62,74 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	35,21 Md	34,37 Md	47,69 Md
Autres dépenses de fonctionnement, total	35,21 Md	34,37 Md	47,69 Md
Résultat d'Exploitation	14,88 Md	6,92 Md	15,05 Md
Intérêts payés, total	-3,06 Md	-5,87 Md	-5,37 Md
Intérêts perçus et revenus des placements	6,18 M	44,94 M	112 M
Charges d'intérêt nettes	-3,05 Md	-5,83 Md	-5,25 Md
Gains (pertes) de change	381 M	835 M	1,06 Md
Autres produits non opérationnels	1,76 Md	10,48 Md	937 M
EBT, hors éléments non courants	13,97 Md	12,4 Md	11,8 Md
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-70,76 M	126 M	727 M
EBT, elements non courants inclus	13,9 Md	12,53 Md	12,52 Md
Charge d'impôt	3,04 Md	2,87 Md	2,25 Md
Résultat des activités poursuivies	10,86 Md	9,65 Md	10,28 Md
Résultat net part du groupe	10,86 Md	9,65 Md	10,28 Md
Résultat net	10,86 Md	9,65 Md	10,28 Md
Dividende privilégié et autres ajustements	1,88 Md	1,4 Md	1,95 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	8,99 Md	8,25 Md	8,32 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	8,99 Md	8,25 Md	8,32 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	833,68	765,56	772,1
BPA de base - Activités poursuivies	833,68	765,56	772,1
Moyenne pondérée des actions en circulation	10,78 M	10,78 M	10,78 M
Bénéfice net par action - dilué	833,68	765,56	772,1
BPA dilué - Activités poursuivies	833,68	765,56	772,1
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	10,78 M	10,78 M	10,78 M
BPA de base normalisé	810,21	719,18	684,04
BPA dilué normalisé	810,21	719,18	684,04
Dividende par action	-	650	-
Ratio de distribution	72,42	133,97	68,18
Éléments supplémentaires
EBITDA	21,67 Md	13,51 Md	22,09 Md
EBITA	14,88 Md	6,92 Md	15,05 Md
EBIT	14,88 Md	6,92 Md	15,05 Md
Total des revenus (tels que rapportés)	444 Md	480 Md	531 Md
Taux d’imposition effectif (%)	21,85	22,94	17,94
Total des impôts courants	3,04 Md	2,87 Md	2,25 Md
Résultat net normalisé	8,73 Md	7,75 Md	7,37 Md
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	13,35 Md	12,69 Md	14,97 Md
Dépenses générales et administratives	21,86 Md	21,68 Md	32,72 Md

Période Fiscale: Décembre	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	6,07 Md	3,13 Md	1,79 Md
Total des liquidités et VMP	6,07 Md	3,13 Md	1,79 Md
Créances clients, total	26,64 Md	35,67 Md	25,42 Md
Autres créances	1,86 Md	4,11 M	11,48 M
Total des créances	28,49 Md	35,68 Md	25,43 Md
Stocks	101 Md	131 Md	121 Md
Dépenses payées d'avance	-	625 M	1,04 Md
Autres actifs à court terme, total	428 M	154 M	2,67 Md
Total de l'actif circulant	136 Md	171 Md	152 Md
Immobilisations corporelles brutes	126 Md	123 Md	119 Md
Amortissements cumulés	-92,76 Md	-99,2 Md	-102 Md
Immobilisations corporelles nettes	33,04 Md	23,65 Md	16,81 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	86,77 M	61,84 M	36,91 M
Autres actifs à long terme, total	386 M	536 M	230 M
Total des actifs	169 Md	195 Md	169 Md
Passifs
Comptes à payer, total	7,84 Md	12,91 Md	12,41 Md
Charges à payer, total	5,91 Md	2,96 Md	9,91 Md
Emprunts à court terme	21,27 Md	55,91 Md	20,21 Md
Impôts sur le revenu à payer	1,06 Md	1,37 Md	767 M
Autres passifs à court terme	9,23 Md	3,4 Md	5,76 Md
Total du passif circulant	45,31 Md	76,56 Md	49,04 Md
Autres passifs non courants	270 M	270 M	-
Total du passif	45,58 Md	76,83 Md	49,04 Md
Actions ordinaires, total	108 Md	108 Md	108 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	16,01 Md	10,55 Md	12,27 Md
Résultat global et autres	-31,82 M	-31,82 M	-31,82 M
Total des fonds propres ordinaires	124 Md	118 Md	120 Md
Total des capitaux propres	124 Md	118 Md	120 Md
Total du passif et des capitaux propres	169 Md	195 Md	169 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	10,78 M	10,78 M	10,78 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	10,78 M	10,78 M	10,78 M
Actif net par action	11,48 k	10,98 k	11,14 k
Actif corporel net	124 Md	118 Md	120 Md
Actif corporel net par action	11,47 k	10,97 k	11,13 k
Total de la dette	21,27 Md	55,91 Md	20,21 Md
Dette nette	15,21 Md	52,78 Md	18,42 Md
Code comptable - Valorisation des stocks	-	6	6
Stocks - matières premières, total	85,16 Md	113 Md	95,7 Md
Stocks - travaux en cours, total	1,71 Md	3,21 Md	3,46 Md
Stocks de produits finis, total	13,18 Md	13,68 Md	20,97 Md
Stocks - Autres	788 M	1,04 Md	925 M
Bâtiments, total	39,82 Md	39,98 Md	37,78 Md
Machines, total	81,28 Md	82,74 Md	80,92 Md
Employés à temps plein	-	-	223
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	1,93 Md	1,72 Md	1,72 Md

Période Fiscale: Décembre	2023	2024	2025
Résultat net	10,86 Md	9,65 Md	10,28 Md
Dépréciation et amortissement - CF	6,79 Md	6,59 Md	7,04 Md
Amortissements et dépréciations, Total	6,79 Md	6,59 Md	7,04 Md
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	24,93 M	24,93 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	64,58 M	-171 M	-838 M
Autres activités d'exploitation, total	-1,68 Md	-1,98 Md	-989 M
Variation des créances	6,85 Md	-6,85 Md	7,73 Md
Variation des stocks	11,06 Md	-26,33 Md	10,24 Md
Variation des dettes fournisseurs	-1,24 Md	-3,79 Md	7,7 Md
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-	-625 M	-416 M
Flux de trésorerie d'exploitation	32,72 Md	-23,48 Md	40,77 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-1,26 Md	-1,33 Md	-1,13 Md
Vente d'immobilisations corporelles	1,77 Md	126 M	1,61 Md
Autres activités d'investissement, total	6,18 M	44,94 M	112 M
Flux de trésorerie d'investissement	510 M	-1,16 Md	595 M
Dette à court terme émise, total	283 Md	480 Md	404 Md
Total de la dette émise	283 Md	480 Md	404 Md
Remboursement de la dette à court terme, total	-307 Md	-446 Md	-440 Md
Total de la dette remboursée	-307 Md	-446 Md	-440 Md
Dividendes ordinaires payés	-7,87 Md	-12,93 Md	-7,01 Md
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-7,87 Md	-12,93 Md	-7,01 Md
Flux de trésorerie de financement	-32,13 Md	21,7 Md	-42,71 Md
Ajustements des taux de change	-194 k	-1,09 M	171 k
Variation nette de la trésorerie	1,1 Md	-2,94 Md	-1,34 Md
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	3,06 Md	5,87 Md	5,36 Md
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	2,7 Md	2,56 Md	2,85 Md
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-35,44 Md	37,74 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-31,77 Md	41,09 Md
Variation du fonds de roulement net	-	41,38 Md	-25,74 Md
Dette nette émise (remboursée)	-24,26 Md	34,63 Md	-35,7 Md

Période Fiscale: Décembre	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	2,37	5,17
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	2,71	5,98
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	7,98	8,62
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	6,82	6,98
Analyse des marges
Marge brute %	11,28	8,6	11,82
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	7,93	7,16	8,99
Marge d’EBITDA %	4,88	2,81	4,16
Marge EBITA %	3,35	1,44	2,84
Marge d'EBIT %	3,35	1,44	2,84
Marge des activités poursuivies %	2,45	2,01	1,94
Marge nette %	2,45	2,01	1,94
Net Avail. Pour la marge commune %	2,02	1,72	1,57
Marge nette normalisée %	1,97	1,61	1,39
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-7,38	7,11
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-6,62	7,74
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	2,63	2,91
Rotation des actifs corporels	-	16,94	26,23
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	15,41	17,37
Rotation des stocks (stock moyen)	-	3,78	3,71
Liquidité à court terme
Current Ratio	3	2,23	3,1
Quick Ratio	0,76	0,51	0,55
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,72	-0,31	0,83
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	23,75	21,01
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	96,8	98,41
Délais de paiement des fournisseurs	-	8,09	10,1
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	112,46	109,33
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	17,19	47,26	16,84
Dette totale / Capital total	14,67	32,09	14,41
Dette totale / Total de l'actif	26,92	39,37	29,01
EBIT / Charges d'intérêt	4,87	1,18	2,81
EBITDA / Charges d'intérêt	7,09	2,3	4,12
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	6,68	2,07	3,91
Dette totale / EBITDA	0,98	4,14	0,91
Dette nette / EBITDA	0,7	3,91	0,83
Dette totale / (EBITDA - Capex)	1,04	4,59	0,96
Dette nette / (EBITDA - Capex)	0,75	4,33	0,88
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	8,17	10,53
Résultat brut, Croissance 1 an	-	-17,56	51,94
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-37,65	63,21
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-53,48	117,48
EBIT, 1 an Croissance %	-	-53,48	117,48
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-11,13	6,44
Résultat net, Croissance 1 an	-	-11,13	6,44
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-11,24	-4,89
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-8,17	2,7
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	33,92	-28,75
Stocks, Croissance 1 an	-	30,21	-7,8
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-28,41	-28,92
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	15,23	-13,36
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	-4,39	1,47
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	-4,41	1,45
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-171,78	-273,63
CAPEX, Croissance 1 an	-	5,47	-15,26
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-206,47
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-229,33
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	0,03	-	9,35
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	3,21	-	11,92
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	0,97
EBITA, 2 ans CAGR %	0,77	-	0,58
EBIT, 2 ans CAGR %	0,77	-	0,58
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-0,19	-	-2,74
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-0,19	-	-2,74
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	1,7	-	-8,12
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-3,76
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-19,38	-	-2,32
Stocks, CAGR sur 2 ans	-13,56	-	9,57
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-15,63	-	-28,67
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-13,97	-	-0,08
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	0,87	-	-1,5
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	0,9	-	-1,52
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	11,64
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-5,46
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-6,72	2,67	-
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-2,85	-4,24	-
EBITA, 3 ans CAGR %	4,15	-22,12	-
EBIT, 3 ans CAGR %	4,15	-22,12	-
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	1,24	-3,98	-
Résultat net, CAGR sur 3 ans	1,24	-3,98	-
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	1,72	-2,81	-
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-8,1	-4,52	-
Stocks, CAGR sur 3 ans	15,2	-0,91	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-12,62	-20,12	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	2,3	-5,17	-
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	0,98	-0,92	-
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	1	-0,9	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	2,87	-0,6
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-5,15	2,81
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-15,25	2,71
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-15,25	2,71
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-1,14	-0,37
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-1,14	-0,37
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-0,66	-2,33
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-4,2	-
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	6,44	-5,83
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	7,82	12,91
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-14,3	-19,43
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	1,5	1,34
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-0,1	-0,02
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-0,09	-0,02