Ratios Financiers Kon Tum Sugar

Actions

KTS

VN000000KTS5

Transformation des aliments

Cours en clôture HANOI S.E. 30/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
19 400,00 ^VND	-1,52%		-2,51%	-46,85%

03/03	La société par actions Kon Tum Sugar annonce un dividende annuel, payable le 2 avril 2026	CI
25/02	La société Kon Tum Sugar Joint Stock publie ses résultats semestriels pour la période close au 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: KON TUM SUGAR

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2024 (VND)	2025 (VND)
Chiffre d'affaires	279 Md	341 Md
Total Chiffre d'affaires	279 Md	341 Md
Coût des marchandises vendues, total	215 Md	272 Md
Résultat Brut	63,92 Md	68,92 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	11,87 Md	16,44 Md
Autres dépenses de fonctionnement, total	11,87 Md	16,44 Md
Résultat d'Exploitation	52,05 Md	52,48 Md
Intérêts payés, total	-21,22 Md	-18,59 Md
Intérêts perçus et revenus des placements	2,63 Md	2,92 Md
Charges d'intérêt nettes	-18,59 Md	-15,66 Md
Autres produits non opérationnels	-2,04 Md	-1,99 Md
EBT, hors éléments non courants	31,42 Md	34,82 Md
EBT, elements non courants inclus	31,42 Md	34,82 Md
Charge d'impôt	511 M	729 M
Résultat des activités poursuivies	30,91 Md	34,1 Md
Résultat net part du groupe	30,91 Md	34,1 Md
Résultat net	30,91 Md	34,1 Md
Dividende privilégié et autres ajustements	1 Md	-
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	29,91 Md	34,1 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	29,91 Md	34,1 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	5,9 k	6,72 k
BPA de base - Activités poursuivies	5,9 k	6,72 k
Moyenne pondérée des actions en circulation	5,07 M	5,07 M
Bénéfice net par action - dilué	5,9 k	6,72 k
BPA dilué - Activités poursuivies	5,9 k	6,72 k
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	5,07 M	5,07 M
BPA de base normalisé	3,87 k	4,29 k
BPA dilué normalisé	3,87 k	4,29 k
Ratio de distribution	13,12	14,87
Éléments supplémentaires
EBITDA	70,51 Md	70,27 Md
EBITA	52,05 Md	52,48 Md
EBIT	52,05 Md	52,48 Md
EBITDAR	71,73 Md	71,71 Md
Total des revenus (tels que rapportés)	279 Md	341 Md
Taux d’imposition effectif (%)	1,63	2,09
Total des impôts courants	511 M	729 M
Résultat net normalisé	19,64 Md	21,77 Md
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	2,58 Md	6,96 Md
Dépenses générales et administratives	8,05 Md	8,04 Md
Charges locatives nettes, total	1,23 Md	1,44 Md
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	904 M	891 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	322 M	544 M

Période Fiscale: Juin	2024 (VND)	2025 (VND)
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,32 Md	10,84 Md
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	18 Md	18,76 Md
Total des liquidités et VMP	19,32 Md	29,59 Md
Créances clients, total	78,87 Md	36,58 Md
Autres créances	1,29 Md	2,11 Md
Notes à recevoir	3,14 Md	3,14 Md
Total des créances	83,3 Md	41,83 Md
Stocks	151 Md	252 Md
Dépenses payées d'avance	65,84 M	477 M
Autres actifs à court terme, total	26,28 Md	37,72 Md
Total de l'actif circulant	280 Md	362 Md
Immobilisations corporelles brutes	407 Md	414 Md
Amortissements cumulés	-208 Md	-224 Md
Immobilisations corporelles nettes	199 Md	189 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	1,25 Md	1,24 Md
Autres actifs à long terme, total	2,7 Md	4,47 Md
Total des actifs	483 Md	557 Md
Passifs
Comptes à payer, total	5,55 Md	33,07 Md
Charges à payer, total	7,45 Md	11,84 Md
Emprunts à court terme	195 Md	218 Md
Part à court terme de la dette à long terme	10 Md	13 Md
Impôts sur le revenu à payer	89,27 M	467 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	335 M	-
Autres passifs à court terme	9,27 Md	9,22 Md
Total du passif circulant	227 Md	286 Md
Dette à long terme	27,83 Md	14,83 Md
Total du passif	255 Md	301 Md
Actions ordinaires, total	50,7 Md	50,7 Md
Primes d'émissions d'actions	2,61 Md	2,61 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	167 Md	194 Md
Résultat global et autres	7,9 Md	8,9 Md
Total des fonds propres ordinaires	228 Md	256 Md
Total des capitaux propres	228 Md	256 Md
Total du passif et des capitaux propres	483 Md	557 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	5,07 M	5,07 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	5,07 M	5,07 M
Actif net par action	44,93 k	50,46 k
Actif corporel net	227 Md	255 Md
Actif corporel net par action	44,68 k	50,22 k
Total de la dette	233 Md	246 Md
Dette nette	213 Md	217 Md
Dette relative aux contrats de location	9,81 Md	11,48 Md
Code comptable - Valorisation des stocks	-	6
Stocks - matières premières, total	3,55 Md	2,49 Md
Stocks - travaux en cours, total	7,15 Md	6,17 Md
Stocks de produits finis, total	129 Md	229 Md
Stocks - Autres	12,61 Md	16,58 Md
Bâtiments, total	110 Md	110 Md
Machines, total	276 Md	297 Md
Employés à temps plein	-	226
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	3,65 Md	3,67 Md

Période Fiscale: Juin	2024 (VND)	2025 (VND)
Résultat net	30,91 Md	34,1 Md
Dépréciation et amortissement - CF	18,46 Md	17,8 Md
Amortissements et dépréciations, Total	18,46 Md	17,8 Md
Autres activités d'exploitation, total	-19,09 Md	-47,01 Md
Flux de trésorerie d'exploitation	30,28 Md	4,89 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-18,52 Md	-6,96 Md
Vente d'immobilisations corporelles	109 M	-
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-18 Md	-
Autres activités d'investissement, total	2,43 Md	2,92 Md
Flux de trésorerie d'investissement	-33,98 Md	-4,04 Md
Dette à long terme émise, total	270 Md	296 Md
Total de la dette émise	270 Md	296 Md
Remboursement de la dette à long terme, total	-265 Md	-282 Md
Total de la dette remboursée	-265 Md	-282 Md
Dividendes ordinaires payés	-4,06 Md	-5,07 Md
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-4,06 Md	-5,07 Md
Flux de trésorerie de financement	809 M	8,67 Md
Variation nette de la trésorerie	-2,89 Md	9,52 Md
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	12,78 Md	17,73 Md
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	1,83 Md	351 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	10,55 Md	-8,02 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	23,82 Md	3,6 Md
Variation du fonds de roulement net	8,65 Md	40,04 Md
Dette nette émise (remboursée)	4,87 Md	13,74 Md

Période Fiscale: Juin	2024 (VND)	2025 (VND)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	6,75	6,31
Rentabilité du capital total (ROTC)	7,29	6,81
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	14,32	14,1
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	13,86	14,1
Analyse des marges
Marge brute %	22,91	20,21
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	4,25	4,82
Marge d’EBITDA %	25,28	20,61
Marge EBITA %	18,66	15,39
Marge d'EBIT %	18,66	15,39
Marge des activités poursuivies %	11,08	10
Marge nette %	11,08	10
Net Avail. Pour la marge commune %	10,72	10
Marge nette normalisée %	7,04	6,38
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	3,78	-2,35
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	8,54	1,05
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,58	0,66
Rotation des actifs corporels	1,42	1,76
Rotation des créances (moyenne des créances)	1,9	5,91
Rotation des stocks (stock moyen)	2,4	1,35
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,23	1,27
Quick Ratio	0,44	0,24
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,13	0,02
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	192,78	61,79
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	152,6	270,32
Délais de paiement des fournisseurs	13,63	18,86
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	331,75	313,25
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	102,09	96,27
Dette totale / Capital total	50,52	49,05
Dette à long terme / Capitaux propres	12,22	5,8
Dette à long terme / Capital total	6,04	2,95
Dette totale / Total de l'actif	52,84	54,05
EBIT / Charges d'intérêt	2,45	2,82
EBITDA / Charges d'intérêt	3,32	3,78
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	2,45	3,41
Dette totale / EBITDA	3,3	3,51
Dette nette / EBITDA	3,02	3,08
Dette totale / (EBITDA - Capex)	4,47	3,89
Dette nette / (EBITDA - Capex)	4,1	3,42
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-49,06	22,24
Résultat brut, Croissance 1 an	-6,03	7,82
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-0,33
EBITA, 1 an Croissance en %	-11,38	0,82
EBIT, 1 an Croissance %	-11,38	0,82
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-19,07	10,3
Résultat net, Croissance 1 an	-19,07	10,3
Résultat net normalisé sur 1 an	-20,66	10,82
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-21,69	13,98
Créances clients, Croissance sur 1 an	-63,32	-53,62
Stocks, Croissance 1 an	427,04	67,39
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	2,56	-5,16
Total des actifs, 1 an Croissance en %	0,32	15,26
Actif corporel net, Croissance 1 an	11,82	12,38
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	11,74	12,31
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-462,75	-83,86
CAPEX, Croissance 1 an	406,57	-62,4
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-131,73	-176
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-224,6	-84,9
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	25,76	-21,09
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	51,1	0,66
EBITA, 2 ans CAGR %	56,88	-5,48
EBIT, 2 ans CAGR %	56,88	-5,48
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	96,45	-5,52
Résultat net, CAGR sur 2 ans	96,45	-5,52
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	72,69	-6,23
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	93,24	-5,52
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-1,26	-58,75
Stocks, CAGR sur 2 ans	34,52	197,02
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-1,27	-1,37
Total des actifs, 2 ans CAGR %	9,73	7,53
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	16,02	12,1
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	15,91	12,03
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	62,25	-23,48
CAPEX, CAGR sur 2 ans	249,6	38,01
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	171,25	-50,89
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	48,57	-56,63
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	3,97	24,57
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	31,82	35,03
EBITA, 3 ans CAGR %	34,6	35,38
EBIT, 3 ans CAGR %	34,6	35,38
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	75,99	62,07
Résultat net, CAGR sur 3 ans	75,99	62,07
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	62,84	48,95
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	74,05	62,06
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-21,09	-23,24
Stocks, CAGR sur 3 ans	139,72	44,69
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-3,29	-2,58
Total des actifs, 3 ans CAGR %	3,2	11,54
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	11,86	14,8
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	11,77	14,7
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	22,94	-24,82
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	66,26
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-31,24	77,49
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	6,74	-30,67
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-3,49	17,36
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	31,2	28,35
EBITA, 5 ans CAGR %	41,33	30,97
EBIT, 5 ans CAGR %	41,33	30,97
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	46,85	76,65
Résultat net, CAGR sur 5 ans	46,85	76,65
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	45,38	70,82
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	48,98	80,4
Créances clients, CAGR sur 5 ans	2,56	-14,97
Stocks, CAGR sur 5 ans	66,12	39,46
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-4,06	-4,36
Total des actifs, 5 ans CAGR %	5,06	6,9
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	7,69	10,08
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	7,63	10,01
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-27,61	-19,33
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-0,57	11,42
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-41,84	-32,34
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-32,01	-40,74