Ratios Financiers Insource Co., Ltd.

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6200

JP3152670000

Enseignement professionnel et commercial

Temps Différé Japan Exchange 04:30:00 05/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
663,00 ^JPY	-1,04%		-4,74%	-23,00%

24/09	Insource Co., Ltd. révise ses prévisions consolidées de résultats pour l’exercice clos le 30 septembre 2026	CI
03/08	Insource Co., Ltd. annonce la démission de Kohei Asai de ses fonctions de directeur exécutif, effective au 31 août 2026	CI

61828a2fb6ad61fa3ba1955482.2fBWN6VZ3UwuzdLPpzEkGXAzpPogYm8sV6g0mAqBfJM.jbsnYfxuuxxvjuui33lyWDR9yMNGPV14ZP9DyVPWS9yVuTxiyD6oFX-cnw

Données Financières Publiées: INSOURCE CO., LTD.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Septembre	2021 (JPY)	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Chiffre d'affaires	7,5 Md	9,42 Md	10,78 Md	12,47 Md	14,51 Md
Total Chiffre d'affaires	7,5 Md	9,42 Md	10,78 Md	12,47 Md	14,51 Md
Coût des marchandises vendues, total	1,78 Md	2,2 Md	2,54 Md	2,86 Md	3,35 Md
Résultat Brut	5,72 Md	7,21 Md	8,24 Md	9,61 Md	11,16 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	3,32 Md	3,85 Md	4,3 Md	4,68 Md	5,18 Md
Provision pour créances douteuses	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	3,32 Md	3,85 Md	4,3 Md	4,68 Md	5,18 Md
Résultat d'Exploitation	2,4 Md	3,37 Md	3,94 Md	4,94 Md	5,98 Md
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	1 M	9 M
Charges d'intérêt nettes	-	-	-	1 M	9 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-	-	-	-	-
Gains (pertes) de change	-	1 M	-	-	-
Autres produits non opérationnels	10 M	-25 M	-5 M	1 M	0
EBT, hors éléments non courants	2,42 Md	3,34 Md	3,94 Md	4,94 Md	5,99 Md
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-49 M	-29 M	-20 M	-153 M	-98 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	1 M	-	-	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-20 M	-	-	-	-
Autres éléments non courants	-1 M	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	2,34 Md	3,32 Md	3,92 Md	4,79 Md	5,89 Md
Charge d'impôt	774 M	1,08 Md	1,24 Md	1,43 Md	1,76 Md
Résultat des activités poursuivies	1,57 Md	2,23 Md	2,68 Md	3,36 Md	4,13 Md
Résultat net part du groupe	1,57 Md	2,23 Md	2,68 Md	3,36 Md	4,13 Md
Résultat net	1,57 Md	2,23 Md	2,68 Md	3,36 Md	4,13 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	1,57 Md	2,23 Md	2,68 Md	3,36 Md	4,13 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	1,57 Md	2,23 Md	2,68 Md	3,36 Md	4,13 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	18,71	26,52	31,78	39,97	49,2
BPA de base - Activités poursuivies	18,71	26,52	31,78	39,97	49,2
Moyenne pondérée des actions en circulation	83,96 M	84,19 M	84,19 M	83,94 M	83,95 M
Bénéfice net par action - dilué	18,7	26,52	31,78	39,97	49,2
BPA dilué - Activités poursuivies	18,7	26,52	31,78	39,97	49,2
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	84 M	84,22 M	84,22 M	83,94 M	83,95 M
BPA de base normalisé	17,98	24,82	29,22	36,78	44,57
BPA dilué normalisé	17,97	24,81	29,21	36,78	44,57
Dividende par action	7,75	10,75	13	20	25
Ratio de distribution	24,63	29,2	33,82	32,61	40,63
Éléments supplémentaires
EBITDA	2,54 Md	3,52 Md	4,12 Md	5,12 Md	6,16 Md
EBITA	2,42 Md	3,38 Md	3,96 Md	4,94 Md	5,98 Md
EBIT	2,4 Md	3,37 Md	3,94 Md	4,94 Md	5,98 Md
Taux d’imposition effectif (%)	33,01	32,64	31,66	29,9	29,87
Résultat net normalisé	1,51 Md	2,09 Md	2,46 Md	3,09 Md	3,74 Md
Provisions de pension	63 M	75 M	87 M	94 M	102 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	184 M	221 M	240 M	193 M	206 M

Période Fiscale: Septembre	2021 (JPY)	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Actifs
Trésorerie et équivalents	2,62 Md	3,83 Md	3,52 Md	5,7 Md	8,19 Md
Total des liquidités et VMP	2,62 Md	3,83 Md	3,52 Md	5,7 Md	8,19 Md
Créances clients, total	881 M	1,19 Md	1,39 Md	1,54 Md	1,88 Md
Total des créances	881 M	1,19 Md	1,39 Md	1,54 Md	1,88 Md
Stocks	50 M	37 M	74 M	57 M	40 M
Dépenses payées d'avance	171 M	183 M	135 M	66 M	73 M
Actifs d'impôts différés Courant	-	-	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	33 M	26 M	23 M	35 M	20 M
Total de l'actif circulant	3,76 Md	5,26 Md	5,14 Md	7,4 Md	10,2 Md
Immobilisations corporelles nettes	1,88 Md	2,43 Md	3,41 Md	3,6 Md	3,59 Md
Investissements à long terme	458 M	296 M	933 M	922 M	1,03 Md
Goodwill	53 M	36 M	21 M	13 M	5 M
Autres immobilisations incorporelles, total	399 M	410 M	919 M	919 M	935 M
Actifs d'impôts différés à long terme	216 M	299 M	376 M	312 M	385 M
Autres actifs à long terme, total	2 M	1 M	2 M	2 M	2 M
Total des actifs	6,77 Md	8,73 Md	10,8 Md	13,18 Md	16,15 Md
Passifs
Comptes à payer, total	114 M	161 M	193 M	206 M	217 M
Impôts sur le revenu à payer	1,42 Md	1,57 Md	1,66 Md	1,93 Md	2,16 Md
Autres passifs à court terme	669 M	830 M	971 M	1,06 Md	1,21 Md
Total du passif circulant	2,2 Md	2,56 Md	2,82 Md	3,2 Md	3,59 Md
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	-	-	-	-	-
Autres passifs non courants	65 M	46 M	45 M	44 M	71 M
Total du passif	2,27 Md	2,6 Md	2,87 Md	3,24 Md	3,66 Md
Actions ordinaires, total	800 M	800 M	800 M	800 M	800 M
Primes d'émissions d'actions	854 M	874 M	893 M	904 M	941 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	3,31 Md	4,9 Md	6,67 Md	8,93 Md	11,38 Md
Actions détenues en propre	-472 M	-449 M	-442 M	-708 M	-670 M
Résultat global et autres	4 M	4 M	11 M	11 M	36 M
Total des fonds propres ordinaires	4,5 Md	6,12 Md	7,93 Md	9,93 Md	12,49 Md
Total des capitaux propres	4,5 Md	6,12 Md	7,93 Md	9,93 Md	12,49 Md
Total du passif et des capitaux propres	6,77 Md	8,73 Md	10,8 Md	13,18 Md	16,15 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	84,17 M	84,19 M	84,19 M	83,91 M	83,97 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	84,18 M	84,19 M	84,19 M	83,91 M	83,97 M
Actif net par action	53,44	72,74	94,17	118,39	148,69
Actif corporel net	4,05 Md	5,68 Md	6,99 Md	9 Md	11,55 Md
Actif corporel net par action	48,07	67,44	83	107,28	137,5
Total de la dette	0	0	0	0	0
Dette nette	-2,62 Md	-3,83 Md	-3,52 Md	-5,7 Md	-8,19 Md
Dette relative aux PBO non financés	-	-	-	-	-
Stocks - travaux en cours, total	41 M	33 M	69 M	42 M	29 M
Stocks de produits finis, total	9 M	4 M	5 M	14 M	10 M
Stocks - Autres	-	-	-	1 M	1 M
Employés à temps plein	382	430	443	476	550
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	1 M	1 M	1 M	1 M	1 M

Période Fiscale: Septembre	2021 (JPY)	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Résultat net	2,34 Md	3,32 Md	3,92 Md	4,79 Md	5,89 Md
Dépréciation et amortissement - CF	124 M	134 M	167 M	177 M	180 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	11 M	17 M	14 M	7 M	7 M
Amortissements et dépréciations, Total	135 M	151 M	181 M	184 M	187 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	21 M	-	-	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	49 M	29 M	20 M	153 M	108 M
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-155 M	-1,12 Md	-1,34 Md	-1,23 Md	-1,6 Md
Variation des créances	-185 M	-288 M	-200 M	-154 M	-334 M
Variation des stocks	-24 M	13 M	-36 M	17 M	16 M
Variation des dettes fournisseurs	24 M	46 M	32 M	13 M	11 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	146 M	402 M	329 M	264 M	122 M
Flux de trésorerie d'exploitation	2,36 Md	2,54 Md	2,9 Md	4,03 Md	4,4 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-1,24 Md	-695 M	-1,11 Md	-307 M	-79 M
Acquisitions en espèces	-6 M	24 M	-	-	-
cession totale ou partielle d'une activité	22 M	-	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-305 M	-	-466 M	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-27 M	-18 M	-262 M	-	10 M
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	7 M	-	-	-1 M	0
Autres activités d'investissement, total	-	2 M	-466 M	-139 M	-162 M
Flux de trésorerie d'investissement	-1,54 Md	-687 M	-2,3 Md	-447 M	-231 M
Dette à court terme émise, total	2 M	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	5 M	-	-	-	-
Total de la dette émise	7 M	-	-	-	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-2 M	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-28 M	-2 M	-2 M	-	-
Total de la dette remboursée	-28 M	-2 M	-4 M	-	-
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-	-300 M	-
Dividendes ordinaires payés	-387 M	-652 M	-905 M	-1,09 Md	-1,68 Md
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-387 M	-652 M	-905 M	-1,09 Md	-1,68 Md
Autres activités de financement, total	-	-1 M	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-408 M	-655 M	-909 M	-1,39 Md	-1,68 Md
Ajustements des taux de change	-	1 M	-	-	-
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-2 M	-1 M
Variation nette de la trésorerie	404 M	1,2 Md	-311 M	2,19 Md	2,48 Md
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	156 M	1,12 Md	1,34 Md	1,23 Md	1,61 Md
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	592 M	1,62 Md	1,14 Md	3,26 Md	3,93 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	592 M	1,62 Md	1,14 Md	3,26 Md	3,93 Md
Variation du fonds de roulement net	-494 M	-59 M	-76 M	-297 M	-84 M
Dette nette émise (remboursée)	-21 M	-2 M	-4 M	-	-

Période Fiscale: Septembre	2021 (JPY)	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	27,06	27,16	25,23	25,74	25,48
Rentabilité du capital total (ROTC)	40,73	39,62	35,06	34,55	33,33
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	42,57	42,04	38,09	37,57	36,84
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	42,57	42,04	38,09	37,57	36,84
Analyse des marges
Marge brute %	76,28	76,59	76,43	77,06	76,9
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	44,22	40,84	39,88	37,49	35,7
Marge d’EBITDA %	33,86	37,35	38,23	41,05	42,49
Marge EBITA %	32,21	35,93	36,68	39,63	41,25
Marge d'EBIT %	32,06	35,75	36,55	39,58	41,2
Marge des activités poursuivies %	20,94	23,71	24,82	26,9	28,46
Marge nette %	20,94	23,71	24,82	26,9	28,46
Net Avail. Pour la marge commune %	20,94	23,71	24,82	26,9	28,46
Marge nette normalisée %	20,12	22,18	22,81	24,75	25,79
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	7,89	17,19	10,61	26,13	27,07
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	7,89	17,19	10,61	26,13	27,07
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,35	1,22	1,1	1,04	0,99
Rotation des actifs corporels	5,76	4,37	3,7	3,56	4,03
Rotation des créances (moyenne des créances)	9,59	9,11	8,38	8,51	8,49
Rotation des stocks (stock moyen)	48,08	50,69	45,8	43,68	69,11
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,71	2,06	1,82	2,31	2,84
Quick Ratio	1,59	1,96	1,74	2,27	2,8
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	1,07	0,99	1,03	1,26	1,22
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	38,05	40,07	43,58	42,98	42,99
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	7,59	7,2	7,97	8,38	5,28
Délais de paiement des fournisseurs	20,42	22,9	25,05	25,67	23,15
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	25,22	24,38	26,5	25,69	25,12
Solvabilité à long terme
Dette totale / Total de l'actif	33,51	29,84	26,56	24,61	22,68
Dette nette / EBITDA	-1,03	-1,09	-0,85	-1,11	-1,33
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-2,01	-1,36	-1,17	-1,19	-1,35
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	46,53	25,56	14,49	15,68	16,32
Résultat brut, Croissance 1 an	57,07	26,06	14,25	16,65	16,07
EBITDA, 1 an Croissance en %	184,43	38,5	17,17	24,24	20,39
EBITA, 1 an Croissance en %	204,67	40,07	16,87	25,01	21,06
EBIT, 1 an Croissance %	206,76	40	17,05	25,27	21,09
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	253,03	42,14	19,84	25,37	23,1
Résultat net, Croissance 1 an	253,03	42,14	19,84	25,37	23,1
Résultat net normalisé sur 1 an	203,77	38,43	17,74	25,48	21,22
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	252,92	41,78	19,83	25,77	23,09
Créances clients, Croissance sur 1 an	28,99	34,73	16,93	11,1	21,66
Stocks, Croissance 1 an	108,33	-26	100	-22,97	-29,82
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	159,17	29,16	40,46	5,72	-0,28
Total des actifs, 1 an Croissance en %	55,76	29,01	23,67	22,07	22,55
Actif corporel net, Croissance 1 an	47,43	40,3	23,07	28,82	28,26
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	56,11	36,12	29,46	25,3	25,69
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	1,13 k	7,98	14,07	38,94	9
CAPEX, Croissance 1 an	120,54	-43,72	59,71	-72,34	-74,27
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-274,67	173,49	-29,35	184,9	20,51
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-274,67	173,49	-29,35	184,9	20,51
Dividende par action, 1 an de croissance	67,57	38,71	20,93	53,85	25
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	15,65	35,64	19,9	15,09	16
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	20,22	40,71	20,01	15,44	16,36
EBITDA, 2 ans CAGR %	35,67	98,48	27,39	20,65	22,3
EBITA, 2 ans CAGR %	35,65	106,58	27,95	20,87	23,02
EBIT, 2 ans CAGR %	35,81	107,24	28,01	21,09	23,16
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	37,17	124,01	30,51	22,58	24,23
Résultat net, CAGR sur 2 ans	37,17	124,01	30,51	22,58	24,23
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	36,45	105,06	27,66	21,55	23,33
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	37,58	123,69	30,35	22,77	24,42
Créances clients, CAGR sur 2 ans	10,01	31,83	25,52	13,98	16,26
Stocks, CAGR sur 2 ans	71,5	24,16	21,66	24,12	-26,48
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	267,67	82,96	34,69	21,86	2,68
Total des actifs, 2 ans CAGR %	16,83	41,75	26,31	22,86	22,31
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	17,35	43,82	31,4	25,91	28,54
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	20,84	45,77	32,75	27,36	25,5
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	32,35	264,96	10,98	25,89	23,06
CAPEX, CAGR sur 2 ans	531,18	11,4	-5,2	-33,54	-73,32
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-34,69	118,56	39	41,88	85,29
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-34,69	118,56	39	41,88	85,29
Dividende par action, 2 ans CAGR %	39,19	52,46	29,52	36,4	38,68
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	18,25	18,86	28,19	18,48	15,5
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	22,72	22,14	31,27	18,88	15,65
EBITDA, 3 ans CAGR %	36,81	36,61	66,5	26,33	20,56
EBITA, 3 ans CAGR %	36,98	37,11	70,85	26,96	20,93
EBIT, 3 ans CAGR %	36,87	37,19	71,3	27,09	21,09
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	35,25	38,8	81,85	28,78	22,75
Résultat net, CAGR sur 3 ans	35,25	38,8	81,85	28,78	22,75
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	37,3	37,11	70,44	26,93	21,44
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	35,19	38,96	81,67	28,8	22,87
Créances clients, CAGR sur 3 ans	18,53	17,7	26,66	20,51	16,48
Stocks, CAGR sur 3 ans	21,32	29,59	45,55	4,46	2,63
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	148,8	159,43	67,53	24,25	13,98
Total des actifs, 3 ans CAGR %	19,56	20,76	35,45	24,88	22,76
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	13,86	24,55	36,54	30,54	26,69
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	15,91	25,73	40,12	30,22	26,8
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	46,39	23,67	147,68	19,61	19,99
CAPEX, CAGR sur 3 ans	216,37	181,97	25,62	-37,12	-51,56
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-3,12	5,27	50	76,57	34,36
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-3,12	5,27	50	76,57	34,36
Dividende par action, 3 ans CAGR %	47,81	39,03	41,13	37,16	32,49
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	20,81	21,31	18,91	17,34	23,17
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	24,14	24,59	21,63	19,41	25,09
EBITDA, 5 ans CAGR %	38,86	40,44	32,96	29,99	47,17
EBITA, 5 ans CAGR %	39,34	41,72	33,29	30,37	49,82
EBIT, 5 ans CAGR %	39,21	41,57	33,25	30,51	50,12
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	39,44	40,22	33,33	32,07	56,14
Résultat net, CAGR sur 5 ans	39,44	40,22	33,33	32,07	56,14
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	39,82	40,71	33,36	30,66	49,75
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	37,19	39,53	33,23	32,24	56,15
Créances clients, CAGR sur 5 ans	23,31	23,69	21,28	16,2	22,39
Stocks, CAGR sur 5 ans	15,81	2,95	21,45	27,38	10,76
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	86,62	99,4	94,65	91,76	37,74
Total des actifs, 5 ans CAGR %	28,25	30,09	22,22	21,6	30,03
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	26,87	33,54	20,57	25,09	33,28
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	27,52	33,65	22,37	26,38	34,07
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	45,36	34,5	31,04	24,55	87,23
CAPEX, CAGR sur 5 ans	111,76	125,2	95,37	58,18	-32,41
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	17,22	26,45	11,93	18,62	63,23
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	17,22	26,45	11,93	18,62	63,23
Dividende par action, 5 ans CAGR %	47,77	48,27	40,2	37,97	40,14