Compte de Résultat EduFocal Limited

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JME202200031

Cours en clôture JAMAICA STOCK EXCHANGE 21/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,1600 ^JMD	0,00%		-11,11%	-42,86%

01/07	EduFocal Limited publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI
16/02	EduFocal Limited publie ses résultats financiers pour le quatrième trimestre clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: EDUFOCAL LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	185 M	187 M	264 M	97,17 M	70,27 M
Total Chiffre d'affaires	185 M	187 M	264 M	97,17 M	70,27 M
Coût des marchandises vendues, total	56,74 M	63,72 M	98,3 M	60,66 M	3,42 M
Résultat Brut	128 M	124 M	165 M	36,51 M	66,85 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	48,48 M	74 M	82,86 M	43,53 M	32,71 M
Provision pour créances douteuses	28,12 M	162 M	113 M	-1,93 M	23,75 M
Dépenses de R&D	-	-	-	117 k	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	2 M	3,84 M	2,06 M	829 k	553 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	10,69 M	22,03 M	27,35 M	9,68 M	9,68 M
Autres dépenses de fonctionnement	1,09 M	2,69 M	1,96 M	68,57 k	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	90,38 M	265 M	227 M	52,29 M	66,7 M
Résultat d'Exploitation	38,03 M	-141 M	-62,13 M	-15,78 M	152 k
Intérêts payés, total	-12,54 M	-24,02 M	-24,48 M	-30,47 M	-30,14 M
Intérêts perçus et revenus des placements	579 k	572 k	1,07 M	310 k	17
Charges d'intérêt nettes	-11,96 M	-23,45 M	-23,41 M	-30,16 M	-30,14 M
Gains (pertes) de change	-1,52 M	-485 k	-916 k	-22,14 k	745 k
Autres produits non opérationnels	-7 M	-5,75 M	-8,43 M	-3,81 M	-182 k
EBT, hors éléments non courants	17,55 M	-171 M	-94,89 M	-49,77 M	-29,43 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	466 k	-2,76 M	-
Autres éléments non courants	-	-7,45 M	10,64 M	-	-
EBT, elements non courants inclus	17,55 M	-178 M	-83,78 M	-52,53 M	-29,43 M
Charge d'impôt	8,81 M	683 k	-4,3 M	5,44 M	-
Résultat des activités poursuivies	8,74 M	-179 M	-79,48 M	-57,97 M	-29,43 M
Résultat net part du groupe	8,74 M	-179 M	-79,48 M	-57,97 M	-29,43 M
Intérêts minoritaires	-	-	1,47 M	346 k	176 k
Résultat net	8,74 M	-179 M	-78,01 M	-57,62 M	-29,25 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	8,74 M	-179 M	-78,01 M	-57,62 M	-29,25 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	8,74 M	-179 M	-78,01 M	-57,62 M	-29,25 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,05	-0,29	-0,12	-0,09	-0,05
BPA de base - Activités poursuivies	0,05	-0,29	-0,12	-0,09	-0,05
Moyenne pondérée des actions en circulation	180 M	623 M	648 M	648 M	648 M
Bénéfice net par action - dilué	0,05	-0,29	-0,12	-0,09	-0,05
BPA dilué - Activités poursuivies	0,05	-0,29	-0,12	-0,09	-0,05
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	180 M	623 M	648 M	648 M	648 M
BPA de base normalisé	0,06	-0,17	-0,09	-0,05	-0,03
BPA dilué normalisé	0,06	-0,17	-0,09	-0,05	-0,03
Éléments supplémentaires
EBITDA	42,06 M	-134 M	-52,16 M	-11,74 M	3,91 M
EBITA	41,4 M	-135 M	-53,07 M	-12,57 M	3,36 M
EBIT	38,03 M	-141 M	-62,13 M	-15,78 M	152 k
EBITDAR	43,25 M	-	-	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	50,19	-0,38	5,13	-10,36	-
Total des impôts courants	9,72 M	1,75 M	13,81 M	-	-
Total des impôts différés	-914 k	-1,74 M	-4,3 M	5,44 M	-
Résultat net normalisé	10,97 M	-107 M	-57,83 M	-30,76 M	-18,22 M
Intérêts sur la dette à long terme	204 k	611 k	18,94 k	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	2,65 M	4,27 M	2,75 M	40,09 k	5,4 k
Dépense de marketing	2,65 M	4,27 M	2,75 M	40,09 k	5,4 k
Dépenses générales et administratives	38,05 M	60,08 M	72,32 M	40,4 M	32,71 M
Dépense en recherche et de développement	-	-	-	117 k	-
Charges locatives nettes, total	1,19 M	-	-	-	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	1,35 M	-	-	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-158 k	-	-	-	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	42,58 k	7,5 k	18 k	25,5 k	-

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	4,01 M	3,62 M	159 k	2,49 M	104 k
Total des liquidités et VMP	4,01 M	3,62 M	159 k	2,49 M	104 k
Créances clients, total	75,88 M	110 M	30,86 M	28,54 M	25,37 M
Autres créances	70,32 M	21,6 M	29,98 M	41,51 M	21,99 M
Total des créances	146 M	131 M	60,84 M	70,05 M	47,36 M
Dépenses payées d'avance	438 k	906 k	1,04 M	-	83,45 k
Total de l'actif circulant	151 M	136 M	62,04 M	72,55 M	47,55 M
Immobilisations corporelles brutes	8,94 M	8,64 M	5,08 M	5,08 M	5,08 M
Amortissements cumulés	-1,22 M	-2,14 M	-3,06 M	-3,89 M	-4,44 M
Immobilisations corporelles nettes	7,72 M	6,5 M	2,02 M	1,2 M	643 k
Autres immobilisations incorporelles, total	66,73 M	131 M	150 M	158 M	153 M
Actifs d'impôts différés à long terme	1,27 M	3 M	7,31 M	1,86 M	1,86 M
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	1	-
Total des actifs	226 M	276 M	222 M	233 M	203 M
Passifs
Comptes à payer, total	696 k	1,14 M	2,43 M	10,33 M	16,5 M
Charges à payer, total	20,46 M	11,96 M	70,42 M	74,92 M	87,21 M
Emprunts à court terme	85,54 M	20,31 M	4,06 M	68,43 k	720 k
Part à court terme de la dette à long terme	2,2 M	30,95 M	38,05 M	76,38 M	109 M
Part à court terme des contrats de location	2,64 M	3,03 M	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	11,39 M	351 k	-	-	-
Autres passifs à court terme	3,39 M	1,56 M	2,92 M	46,46 M	-
Total du passif circulant	126 M	69,3 M	118 M	208 M	214 M
Dette à long terme	24,34 M	198 M	175 M	154 M	152 M
Contrats de location à long terme	1,48 M	1,35 M	-	-	-
Total du passif	152 M	268 M	293 M	362 M	366 M
Actions ordinaires, total	72,76 M	186 M	186 M	186 M	186 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	1,45 M	-177 M	-255 M	-312 M	-341 M
Résultat global et autres	-	-650 k	-353 k	-1,49 M	-6,15 M
Total des fonds propres ordinaires	74,22 M	7,62 M	-70,09 M	-128 M	-162 M
Intérêts minoritaires	-	-	-1,46 M	-1,34 M	-1,28 M
Total des capitaux propres	74,22 M	7,62 M	-71,55 M	-129 M	-163 M
Total du passif et des capitaux propres	226 M	276 M	222 M	233 M	203 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	180 M	648 M	648 M	648 M	648 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	180 M	648 M	648 M	648 M	648 M
Actif net par action	0,41	0,01	-0,11	-0,2	-0,25
Actif corporel net	7,49 M	-123 M	-220 M	-286 M	-315 M
Actif corporel net par action	0,04	-0,19	-0,34	-0,44	-0,49
Total de la dette	116 M	253 M	217 M	231 M	262 M
Dette nette	112 M	250 M	217 M	228 M	262 M
Dette relative aux contrats de location	9,52 M	-	-	-	-
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	-	-1,46 M	-1,34 M	-1,28 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	3	3	3
Machines, total	4,92 M	4,87 M	5,08 M	5,08 M	5,08 M
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	25,4 M	74,27 M	149 M	-	239 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	8,74 M	-179 M	-78,01 M	-57,62 M	-29,25 M
Dépréciation et amortissement - CF	2 M	3,84 M	2,06 M	829 k	553 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	3,37 M	6,12 M	9,06 M	3,21 M	3,21 M
Amortissements et dépréciations, Total	5,37 M	9,96 M	11,13 M	4,04 M	3,76 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	7,32 M	15,91 M	18,29 M	6,47 M	6,47 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	102 k	-466 k	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	19,16 M	153 M	38,4 M	-216 M	-23,75 M
Provision et annulation de créances irrécouvrables	8,96 M	9,01 M	74,73 M	215 M	-
Autres activités d'exploitation, total	8,18 M	-12,51 M	-1,36 M	6,67 M	-673 k
Variation des créances	-71,96 M	-91,5 M	-70,47 M	5,45 M	2,97 M
Variation des dettes fournisseurs	7,98 M	-8,49 M	60,96 M	54,25 M	-26,2 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-5,27 M	1,85 M	-10,32 M	-11,33 M	19,64 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-11,52 M	-101 M	42,89 M	5,99 M	-47,03 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-3,29 M	-74,03 k	-212 k	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-45,46 M	-86,26 M	-46,72 M	-17,08 M	-5,05 M
Flux de trésorerie d'investissement	-48,74 M	-86,33 M	-46,93 M	-17,08 M	-5,05 M
Dette à court terme émise, total	68,8 M	20,31 M	42,66 M	40,02 M	-
Dette à long terme émise, total	-	203 M	-	-	50,9 M
Total de la dette émise	68,8 M	223 M	42,66 M	40,02 M	50,9 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-47,72 M	-134 M	-20,31 M	-4,06 M	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-11,62 M	-3,01 M	-21,63 M	-21,02 M	-
Total de la dette remboursée	-59,34 M	-137 M	-41,94 M	-25,08 M	-
Émission d'actions ordinaires	-	103 M	-	-	-
Émission d'actions privilégiées	55 M	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	-	2,51 k	-352 k	1,08 M
Flux de trésorerie de financement	64,46 M	188 M	727 k	14,59 M	51,98 M
Ajustements des taux de change	-739 k	-1,05 M	-139 k	-1,23 M	-2,21 M
Variation nette de la trésorerie	3,46 M	-337 k	-3,46 M	2,27 M	-2,32 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	13,11 M	23,8 M	19,82 M	29,77 M	30,14 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	1 M	13,46 M	351 k	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-101 M	-170 M	59,23 M	12,3 M	-17,16 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-92,92 M	-155 M	74,53 M	31,34 M	1,68 M
Variation du fonds de roulement net	80,64 M	6,29 M	-131 M	-47,77 M	3,59 M
Dette nette émise (remboursée)	9,46 M	85,51 M	724 k	14,94 M	50,9 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	15,43	-35,08	-15,6	-4,34	0,04
Rentabilité du capital total (ROTC)	18,69	-39,04	-19,08	-7,97	0,09
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	22,63	-436,97	248,67	57,76	20,14
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	22,63	-436,97	249,78	58,23	20,2
Analyse des marges
Marge brute %	69,35	66,01	62,7	37,57	95,14
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	26,18	39,48	31,44	44,79	46,56
Marge d’EBITDA %	22,72	-71,45	-19,79	-12,09	5,57
Marge EBITA %	22,36	-71,95	-20,14	-12,94	4,78
Marge d'EBIT %	20,54	-75,22	-23,58	-16,24	0,22
Marge des activités poursuivies %	4,72	-95,4	-30,16	-59,65	-41,88
Marge nette %	4,72	-95,4	-29,6	-59,3	-41,63
Net Avail. Pour la marge commune %	4,72	-95,4	-29,6	-59,3	-41,63
Marge nette normalisée %	5,93	-56,91	-21,94	-31,65	-25,93
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-54,42	-90,63	22,47	12,66	-24,42
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-50,19	-82,62	28,28	32,25	2,4
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,2	0,75	1,06	0,43	0,32
Rotation des actifs corporels	42,19	26,37	61,82	60,35	76,44
Rotation des créances (moyenne des créances)	3,5	2,02	3,76	3,27	2,62
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,19	1,96	0,53	0,35	0,22
Quick Ratio	1,19	1,94	0,52	0,35	0,22
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,09	-1,46	0,36	0,03	-0,22
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	104,16	180,5	97,2	111,86	139,49
Délais de paiement des fournisseurs	4,48	5,26	6,62	38,49	1,43 k
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	156,58	3,32 k	-303,95	-178,66	-160,99
Dette totale / Capital total	61,03	97,08	149,03	227,13	263,96
Dette à long terme / Capitaux propres	34,79	2,61 k	-245,08	-119,48	-93,51
Dette à long terme / Capital total	13,56	76,28	120,17	151,89	153,31
Dette totale / Total de l'actif	67,21	97,24	132,27	155,36	180,25
EBIT / Charges d'intérêt	3,03	-5,87	-2,54	-0,52	0,01
EBITDA / Charges d'intérêt	3,46	-5,45	-2,08	-0,39	0,13
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	3,2	-5,46	-2,09	-0,39	0,13
Dette totale / EBITDA	2,68	-1,93	-4,26	-19,65	67,09
Dette nette / EBITDA	2,59	-1,91	-4,26	-19,44	67,06
Dette totale / (EBITDA - Capex)	2,9	-1,93	-4,25	-19,65	67,09
Dette nette / (EBITDA - Capex)	2,8	-1,91	-4,24	-19,44	67,06
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	80,43	1,23	40,6	-63,13	-27,69
Résultat brut, Croissance 1 an	93,03	-3,65	33,56	-77,91	83,1
EBITDA, 1 an Croissance en %	63,71	-418,42	-61,06	-74,52	-133,31
EBITA, 1 an Croissance en %	62,28	-425,73	-60,65	-73,26	-126,72
EBIT, 1 an Croissance %	49,06	-470,72	-55,93	-71,86	-100,96
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-19,9	-2,14 k	-55,55	-27,07	-49,23
Résultat net, Croissance 1 an	-19,9	-2,14 k	-56,37	-26,13	-49,23
Résultat net normalisé sur 1 an	12,43	-1,07 k	-45,79	-46,81	-40,78
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	100,2	-691,44	-58,12	-26,13	-49,23
Créances clients, Croissance sur 1 an	154,7	44,3	-71,82	-7,51	-10,48
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	626,51	-15,73	-68,86	-40,96	-46,22
Total des actifs, 1 an Croissance en %	177,13	21,96	-19,7	5,25	-12,93
Actif corporel net, Croissance 1 an	-125,91	-1,75 k	78,72	29,55	10,26
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	2,33 k	-89,73	-1,02 k	82,38	26,53
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	116,91	779,44	-142,32	-86,03	-884,95
CAPEX, Croissance 1 an	598,93	-97,75	186,65	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	169,13	68,6	-134,86	-80,48	-263,42
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	182,28	66,66	-148,12	-59,98	-94,3
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	162,46	35,15	19,31	-28	-48,36
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	225,54	36,37	13,44	-45,68	-36,4
EBITDA, 2 ans CAGR %	138,54	128,32	11,35	-70,39	-70,87
EBITA, 2 ans CAGR %	134,24	129,91	13,22	-69,47	-73,27
EBIT, 2 ans CAGR %	124,22	135,08	27,82	-66,54	-94,8
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	10,84	304,72	201,48	-43,06	-39,15
Résultat net, CAGR sur 2 ans	10,84	304,72	198,68	-43,23	-38,76
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	35,94	230,63	129,59	-46,3	-43,88
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	244,1	57,39	-44,38	-38,76
Créances clients, CAGR sur 2 ans	233,98	91,71	-36,23	-48,95	-9,33
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	216,56	147,43	-48,77	-57,12	-43,65
Total des actifs, 2 ans CAGR %	201,72	83,85	-1,04	-8,07	-4,28
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-44,13	106,54	442,46	52,16	19,52
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	101,9	58,02	-2,82	309,47	51,91
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-28,45	336,76	92,92	-75,68	4,72
CAPEX, CAGR sur 2 ans	205,31	-60,32	-74,59	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	113,01	-23,33	-73,09	-47,82
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	116,9	-10,44	-55,01	-85,34
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	91,05	36,94	-19,34	-27,9
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	116,94	35,43	-34,24	-18,55
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	162,64	26,62	-34,64	-69,2
EBITA, 3 ans CAGR %	-	161,45	27,65	-32,78	-70,8
EBIT, 3 ans CAGR %	-	165,14	34,54	-25,41	-89,76
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	192,87	93,82	87,85	-45,2
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	192,87	92,61	87,48	-45,31
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	161,92	80,97	41	-44,52
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	70,53	22,31	-46,05
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	152,49	1,18	-27,82	-38,58
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	103,64	24	-46,29	-53,76
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	123,09	39,49	1,01	-9,72
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	72,57	96,82	236,56	36,67
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-25,19	184,2	19,87	176,83
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	65,13	100,61	-19,59	-22,57
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-40,56	-23,3	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	16,52	-50,39	-53,43
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	31,31	-30,39	-77,85
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	29,31	-7,29
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	24,68	0,1
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	9,7	-31,37
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	10,75	-33,33
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	15,84	-64,12
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	52,11	21,94
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	51,93	21,79
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	38,96	13,3
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	13,21
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	33,22	-3,16
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	9,2	-9,55
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	56,48	19,99
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	64,1	61,22
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	47,67	121,22
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-23,25	54,68
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-14,45
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-44,82