Ratios Financiers Cotana Group

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CSC

VN000000CSC8

Construction et ingénierie

Cours en clôture HANOI S.E. 09/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
9 000,00 ^VND	-1,10%		-5,26%	-43,75%

30/07	Cotana Group Joint Stock Company publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
04/05	Cotana Group Joint Stock Company publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: COTANA GROUP

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2023 (VND)	2024 (VND)	2025 (VND)
Chiffre d'affaires	546 Md	596 Md	880 Md
Total Chiffre d'affaires	546 Md	596 Md	880 Md
Coût des marchandises vendues, total	373 Md	496 Md	665 Md
Résultat Brut	173 Md	99,76 Md	216 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	70,55 Md	73,02 Md	78,16 Md
Autres dépenses de fonctionnement, total	70,55 Md	73,02 Md	78,16 Md
Résultat d'Exploitation	103 Md	26,74 Md	138 Md
Intérêts payés, total	-8,73 Md	-12,77 Md	-28,55 Md
Intérêts perçus et revenus des placements	6,98 Md	4,22 Md	2,58 Md
Charges d'intérêt nettes	-1,75 Md	-8,55 Md	-25,97 Md
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	656 M	3,29 Md	1,45 Md
Gains (pertes) de change	-	-859 k	143 k
Autres produits non opérationnels	-379 M	-1,35 Md	-881 M
EBT, hors éléments non courants	101 Md	20,13 Md	112 Md
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-153 k	182 M	738 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	423 M	2,59 Md	649 M
Autres éléments non courants	807 M	-3,5 Md	3,4 Md
EBT, elements non courants inclus	102 Md	19,41 Md	117 Md
Charge d'impôt	22,59 Md	6,72 Md	24,79 Md
Résultat des activités poursuivies	79,75 Md	12,68 Md	92,24 Md
Résultat net part du groupe	79,75 Md	12,68 Md	92,24 Md
Intérêts minoritaires	-26,4 Md	-6,04 Md	-30,29 Md
Résultat net	53,35 Md	6,64 Md	61,95 Md
Dividende privilégié et autres ajustements	6,05 Md	753 M	3,07 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	47,3 Md	5,89 Md	58,88 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	47,3 Md	5,89 Md	58,88 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	1,14 k	141,71	1,37 k
BPA de base - Activités poursuivies	1,14 k	141,71	1,37 k
Moyenne pondérée des actions en circulation	41,62 M	41,58 M	43,07 M
Bénéfice net par action - dilué	1,14 k	141,71	1,37 k
BPA dilué - Activités poursuivies	1,14 k	141,71	1,37 k
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	41,62 M	41,58 M	43,07 M
BPA de base normalisé	884,1	157,4	925,37
BPA dilué normalisé	884,1	157,4	925,37
Ratio de distribution	48,51	483,66	21,86
Éléments supplémentaires
EBITDA	107 Md	30,76 Md	141 Md
EBITA	103 Md	26,74 Md	138 Md
EBIT	103 Md	26,74 Md	138 Md
Total des revenus (tels que rapportés)	546 Md	596 Md	880 Md
Taux d’imposition effectif (%)	22,07	34,65	21,18
Total des impôts courants	23,31 Md	7,7 Md	24,2 Md
Total des impôts différés	-722 M	-979 M	584 M
Résultat net normalisé	36,8 Md	6,54 Md	39,86 Md
Intérêts capitalisés	-	2,97 Md	351 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	35,97 Md	40,01 Md	50,45 Md
Dépenses générales et administratives	34,58 Md	33,01 Md	27,71 Md

Période Fiscale: Décembre	2023 (VND)	2024 (VND)	2025 (VND)
Actifs
Trésorerie et équivalents	90,87 Md	125 Md	341 Md
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	41,53 Md	23,71 Md	20,5 Md
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	14,9 k	10,4 k	9,59 k
Total des liquidités et VMP	132 Md	148 Md	362 Md
Créances clients, total	388 Md	335 Md	208 Md
Autres créances	54,25 Md	47,24 Md	48,29 Md
Notes à recevoir	17,65 Md	19,23 Md	4,44 Md
Total des créances	460 Md	402 Md	261 Md
Stocks	1 715 Md	1 641 Md	1 386 Md
Dépenses payées d'avance	32,66 Md	27,96 Md	27,29 Md
Autres actifs à court terme, total	28,29 Md	29,31 Md	25,81 Md
Total de l'actif circulant	2 369 Md	2 249 Md	2 061 Md
Immobilisations corporelles brutes	89,8 Md	85,54 Md	85,97 Md
Amortissements cumulés	-53,68 Md	-55,17 Md	-47,62 Md
Immobilisations corporelles nettes	36,12 Md	30,37 Md	38,35 Md
Investissements à long terme	12,73 Md	16,39 Md	15,96 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	3,2 Md	3,17 Md	3,8 Md
Prêts à long terme	-	-	619 M
Actifs d'impôts différés à long terme	6,1 Md	7,08 Md	6,5 Md
Autres actifs à long terme, total	8,84 Md	3,76 Md	8,68 Md
Total des actifs	2 436 Md	2 309 Md	2 135 Md
Passifs
Comptes à payer, total	422 Md	407 Md	197 Md
Charges à payer, total	339 Md	249 Md	86,45 Md
Emprunts à court terme	250 Md	144 Md	49,89 Md
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	107 Md
Impôts sur le revenu à payer	22,06 Md	3,53 Md	19,77 Md
Revenus collectés avant livraison du produit/service	777 M	650 M	1,31 Md
Autres passifs à court terme	409 Md	346 Md	397 Md
Total du passif circulant	1 442 Md	1 151 Md	858 Md
Dette à long terme	125 Md	278 Md	306 Md
Recettes non acquises Non courantes	15,22 Md	15,94 Md	15,58 Md
Autres passifs non courants	16,33 Md	18,14 Md	23,82 Md
Total du passif	1 599 Md	1 463 Md	1 203 Md
Actions ordinaires, total	312 Md	374 Md	411 Md
Primes d'émissions d'actions	510 M	510 M	510 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	306 Md	225 Md	226 Md
Résultat global et autres	3,64 Md	6,32 Md	14,88 Md
Total des fonds propres ordinaires	622 Md	606 Md	653 Md
Intérêts minoritaires	215 Md	240 Md	279 Md
Total des capitaux propres	837 Md	847 Md	932 Md
Total du passif et des capitaux propres	2 436 Md	2 309 Md	2 135 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	45,23 M	45,26 M	45,26 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	45,23 M	45,26 M	45,26 M
Actif net par action	13,76 k	13,4 k	14,43 k
Actif corporel net	619 Md	603 Md	649 Md
Actif corporel net par action	13,69 k	13,33 k	14,35 k
Total de la dette	375 Md	422 Md	462 Md
Dette nette	242 Md	274 Md	100 Md
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	215 Md	240 Md	279 Md
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	7,3 Md	14,19 Md	14,31 Md
Code comptable - Valorisation des stocks	-	8	8
Stocks - matières premières, total	-	3,28 Md	813 M
Stocks - travaux en cours, total	1 704 Md	1 611 Md	1 365 Md
Stocks de produits finis, total	11,01 Md	26,75 Md	19,83 Md
Bâtiments, total	42,58 Md	42,02 Md	45,19 Md
Machines, total	45,8 Md	42,23 Md	32,38 Md
Employés à temps plein	-	152	143
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	5,28 Md

Période Fiscale: Décembre	2023 (VND)	2024 (VND)	2025 (VND)
Résultat net	53,35 Md	6,64 Md	61,95 Md
Dépréciation et amortissement - CF	4,62 Md	4,03 Md	3,09 Md
Amortissements et dépréciations, Total	4,62 Md	4,03 Md	3,09 Md
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	35,91 M	12,55 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-7,89 Md	-8,09 Md	-5,42 Md
Autres activités d'exploitation, total	-22,15 Md	-11,17 Md	44,86 Md
Variation des créances	-31,59 Md	44,18 Md	132 Md
Variation des stocks	-145 Md	64,77 Md	242 Md
Variation des dettes fournisseurs	1,11 Md	-155 Md	-315 Md
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-33,45 Md	8,6 Md	1,27 Md
Flux de trésorerie d'exploitation	-181 Md	-46,25 Md	164 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-737 M	-	-5,03 Md
Vente d'immobilisations corporelles	241 M	1,69 Md	1,28 Md
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	1,13 Md	559 M
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-9,91 Md	12,96 Md	17,74 Md
Autres activités d'investissement, total	6,23 Md	2,42 Md	1,93 Md
Flux de trésorerie d'investissement	-4,18 Md	18,2 Md	16,48 Md
Dette à long terme émise, total	228 Md	308 Md	210 Md
Total de la dette émise	228 Md	308 Md	210 Md
Remboursement de la dette à long terme, total	-219 Md	-251 Md	-174 Md
Total de la dette remboursée	-219 Md	-251 Md	-174 Md
Émission d'actions ordinaires	24,95 Md	36,9 Md	13,81 Md
Dividendes ordinaires payés	-25,88 Md	-32,14 Md	-13,54 Md
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-25,88 Md	-32,14 Md	-13,54 Md
Flux de trésorerie de financement	8,1 Md	61,82 Md	35,79 Md
Ajustements des taux de change	1,15 M	-1,53 M	143 k
Variation nette de la trésorerie	-177 Md	33,77 Md	217 Md
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	7,81 Md	12,49 Md	28,56 Md
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	70,86 Md	25,76 Md	7,56 Md
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-163 Md	-37,76 Md	163 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-157 Md	-29,78 Md	180 Md
Variation du fonds de roulement net	225 Md	50,56 Md	-96,26 Md
Dette nette émise (remboursée)	9,04 Md	57,06 Md	35,52 Md

Période Fiscale: Décembre	2023 (VND)	2024 (VND)	2025 (VND)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	2,66	0,7	3,87
Rentabilité du capital total (ROTC)	5,41	1,35	6,46
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	9,76	1,51	10,37
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	7,79	0,96	9,35
Analyse des marges
Marge brute %	31,71	16,74	24,51
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	12,92	12,26	8,88
Marge d’EBITDA %	19,63	5,16	15,99
Marge EBITA %	18,79	4,49	15,64
Marge d'EBIT %	18,79	4,49	15,64
Marge des activités poursuivies %	14,61	2,13	10,48
Marge nette %	9,77	1,12	7,04
Net Avail. Pour la marge commune %	8,66	0,99	6,69
Marge nette normalisée %	6,74	1,1	4,53
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-29,8	-6,34	18,46
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-28,8	-5	20,49
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,23	0,25	0,4
Rotation des actifs corporels	14,17	17,92	25,62
Rotation des créances (moyenne des créances)	1,49	1,65	3,3
Rotation des stocks (stock moyen)	0,23	0,3	0,44
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,64	1,95	2,4
Quick Ratio	0,4	0,46	0,72
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,13	-0,04	0,19
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	245,63	222,26	110,76
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	1,61 k	1,24 k	831,34
Délais de paiement des fournisseurs	302,7	359,27	269,15
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	1,55 k	1,1 k	672,96
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	44,76	49,87	49,6
Dette totale / Capital total	30,92	33,28	33,15
Dette à long terme / Capitaux propres	14,94	32,83	32,79
Dette à long terme / Capital total	10,32	21,91	21,92
Dette totale / Total de l'actif	65,64	63,33	56,36
EBIT / Charges d'intérêt	11,75	2,09	4,82
EBITDA / Charges d'intérêt	12,28	2,41	4,93
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	12,2	2,41	4,75
Dette totale / EBITDA	3,49	13,73	3,28
Dette nette / EBITDA	2,26	8,91	0,71
Dette totale / (EBITDA - Capex)	3,52	13,73	3,41
Dette nette / (EBITDA - Capex)	2,27	8,91	0,74
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-68,46	9,12	47,75
Résultat brut, Croissance 1 an	-72,27	-42,38	116,33
EBITDA, 1 an Croissance en %	-76,87	-71,31	356,96
EBITA, 1 an Croissance en %	-77,63	-73,94	414,84
EBIT, 1 an Croissance %	-77,63	-73,94	414,84
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-78,03	-84,1	627,31
Résultat net, Croissance 1 an	-79,71	-87,55	832,23
Résultat net normalisé sur 1 an	-80,18	-82,22	643,61
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-83,5	-87,53	8,44 k
Créances clients, Croissance sur 1 an	12,01	-13,62	-36,33
Stocks, Croissance 1 an	9,21	-4,32	-15,55
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-11,84	-15,91	26,28
Total des actifs, 1 an Croissance en %	1,79	-5,19	-7,54
Actif corporel net, Croissance 1 an	5,15	-2,56	7,65
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	5,11	-2,55	7,71
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-166,79	-74,4	-455,27
CAPEX, Croissance 1 an	-80,23	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-76,79	-530,35
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-81,06	-705,54
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-41,34	26,97
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-60,03	11,64
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-74,24	14,57
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-75,85	15,83
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-75,85	15,83
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-81,31	7,54
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-84,1	7,75
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-81,22	4,08
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-85,66	9,67
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-1,64	-26,83
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	2,22	-10,11
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-13,9	3,05
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-1,76	-6,37
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	1,22	2,42
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	1,21	2,45
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-58,65	-4,64
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	161,39
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-0,07
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	7,09
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	50,29	-	-20,18
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	140,86	-	-29,82
EBITDA, 3 ans CAGR %	238,29	-	-32,79
EBITA, 3 ans CAGR %	135,3	-	-33,05
EBIT, 3 ans CAGR %	135,3	-	-33,05
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	3,33	-	-36,66
Résultat net, CAGR sur 3 ans	7,93	-	-38,23
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	11,79	-	-40,12
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	4,91	-	-41,67
Créances clients, CAGR sur 3 ans	40,05	-	-15,68
Stocks, CAGR sur 3 ans	56,72	-	-4,08
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-7,03	-	-2,18
Total des actifs, 3 ans CAGR %	28,42	-	-3,73
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	24,99	-	3,32
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	24,78	-	3,33
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	14,35	-	-15,31
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-31,54	-	10,54
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-27,07	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-27,66	-	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	1,96	6,39	40,49
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	65,28	22,74	77,09
EBITDA, 5 ans CAGR %	56,49	16,44	119,38
EBITA, 5 ans CAGR %	45,74	22,5	77,22
EBIT, 5 ans CAGR %	45,74	22,5	77,22
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-8,44	25,99	5
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-15,87	14,68	7,86
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-18,23	13,68	8,64
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-15,11	13,93	6,79
Créances clients, CAGR sur 5 ans	7,51	0,04	8,02
Stocks, CAGR sur 5 ans	92,31	90,07	25,47
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-11,58	-36,9	-3,12
Total des actifs, 5 ans CAGR %	25,97	18,55	13,17
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	16,27	17,39	15,42
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	16,14	17,24	15,32
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	8,29	-11,71	6,34
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-31,05	-	17
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	38,3	-29,62	-17,28
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	40,39	-32,6	-15,37