Ratios Financiers Comcereal SA Bucuresti

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CMIL

ROCMILACNOR9

Cours en clôture Bucharest S.E. 10/11/2025			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
2,600 ^RON	+2 788,89%		-.--%	-

29/04	Comcereal SA Bucuresti annonce le versement d'un dividende annuel le 23 octobre 2026	CI
27/03	Comcereal SA Bucuresti publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: COMCEREAL SA BUCURESTI

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	10,18 M	10,25 M	18,6 M	8,59 M	15,86 M
Total Chiffre d'affaires	10,18 M	10,25 M	18,6 M	8,59 M	15,86 M
Coût des marchandises vendues, total	9,92 M	8,59 M	17,09 M	6,26 M	13,64 M
Résultat Brut	259 k	1,65 M	1,51 M	2,34 M	2,22 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	404 k	400 k	487 k	559 k	612 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	229 k	141 k	1,1 M	-
Autres dépenses de fonctionnement	196 k	192 k	320 k	262 k	276 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	599 k	822 k	948 k	1,92 M	888 k
Résultat d'Exploitation	-341 k	833 k	561 k	411 k	1,33 M
Intérêts payés, total	-17,12 k	-70,82 k	-79,04 k	-78,14 k	-114 k
Charges d'intérêt nettes	-17,12 k	-70,82 k	-79,04 k	-78,14 k	-114 k
Autres produits non opérationnels	579 k	-550 k	-40 k	98,33 k	-733 k
EBT, hors éléments non courants	222 k	212 k	441 k	431 k	484 k
EBT, elements non courants inclus	222 k	212 k	441 k	431 k	484 k
Charge d'impôt	32,97 k	33,96 k	65,69 k	60,99 k	68,46 k
Résultat des activités poursuivies	189 k	178 k	376 k	370 k	415 k
Résultat net part du groupe	189 k	178 k	376 k	370 k	415 k
Résultat net	189 k	178 k	376 k	370 k	415 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	189 k	178 k	376 k	370 k	415 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	189 k	178 k	376 k	370 k	415 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,15	0,14	0,3	0,3	0,34
BPA de base - Activités poursuivies	0,15	0,14	0,3	0,3	0,34
Moyenne pondérée des actions en circulation	1,24 M	1,24 M	1,24 M	1,24 M	1,24 M
Bénéfice net par action - dilué	0,15	0,14	0,3	0,3	0,34
BPA dilué - Activités poursuivies	0,15	0,14	0,3	0,3	0,34
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	1,24 M	1,24 M	1,24 M	1,24 M	1,24 M
BPA de base normalisé	0,11	0,11	0,22	0,22	0,24
BPA dilué normalisé	0,11	0,11	0,22	0,22	0,24
Dividende par action	-	-	0,11	0,11	-
Ratio de distribution	-	-	-	-	2,24
Éléments supplémentaires
EBITDA	-	1,06 M	702 k	1,51 M	2,43 M
EBITA	-341 k	833 k	561 k	411 k	1,33 M
EBIT	-341 k	833 k	561 k	411 k	1,33 M
Total des revenus (tels que rapportés)	10,18 M	10,25 M	18,6 M	8,59 M	15,86 M
Taux d’imposition effectif (%)	14,88	16	14,88	14,14	14,16
Résultat net normalisé	138 k	133 k	276 k	270 k	302 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	5,62 k	12,32 k	7,39 k	21,5 k	78,9 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	2,94 k	2,94 k	2,94 k	2,94 k	2,94 k
Total des liquidités et VMP	8,56 k	15,26 k	10,32 k	24,43 k	81,84 k
Créances clients, total	3,97 M	4,25 M	7,57 M	9,31 M	12,72 M
Autres créances	-	-	-	-	-
Total des créances	3,97 M	4,25 M	7,57 M	9,31 M	12,72 M
Stocks	2,56 M	3,25 M	1,23 M	2,15 M	897 k
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	-	-
Total de l'actif circulant	6,54 M	7,51 M	8,81 M	11,49 M	13,7 M
Immobilisations corporelles brutes	3,52 M	3,28 M	3,29 M	2,17 M	2,17 M
Amortissements cumulés	-212 k	-196 k	-338 k	-328 k	-328 k
Immobilisations corporelles nettes	3,31 M	3,08 M	2,95 M	1,85 M	1,85 M
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	-	-	-
Charges différées à long terme	-	-	286	-	-
Total des actifs	9,85 M	10,59 M	11,76 M	13,33 M	15,54 M
Passifs
Comptes à payer, total	2,9 M	2,91 M	3,8 M	5,13 M	6,43 M
Charges à payer, total	26,2 k	27,19 k	51,9 k	51,28 k	64,94 k
Emprunts à court terme	379 k	937 k	764 k	815 k	1,26 M
Impôts sur le revenu à payer	12,33 k	-	66,84 k	23,6 k	69,17 k
Autres passifs à court terme	87,32 k	99,21 k	126 k	125 k	252 k
Total du passif circulant	3,41 M	3,97 M	4,81 M	6,14 M	8,07 M
Total du passif	3,41 M	3,97 M	4,81 M	6,14 M	8,07 M
Actions ordinaires, total	3,1 M	3,1 M	3,1 M	3,1 M	3,1 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	2,47 M	2,65 M	2,98 M	3,18 M	3,43 M
Résultat global et autres	872 k	872 k	872 k	915 k	939 k
Total des fonds propres ordinaires	6,44 M	6,62 M	6,95 M	7,19 M	7,47 M
Total des capitaux propres	6,44 M	6,62 M	6,95 M	7,19 M	7,47 M
Total du passif et des capitaux propres	9,85 M	10,59 M	11,76 M	13,33 M	15,54 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	1,24 M	1,24 M	1,24 M	1,24 M	1,24 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	1,24 M	1,24 M	1,24 M	1,24 M	1,24 M
Actif net par action	5,2	5,34	5,61	5,8	6,03
Actif corporel net	6,44 M	6,62 M	6,95 M	7,19 M	7,47 M
Actif corporel net par action	5,2	5,34	5,61	5,8	6,03
Total de la dette	379 k	937 k	764 k	815 k	1,26 M
Dette nette	370 k	922 k	754 k	791 k	1,17 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Terres possédées	123 k	123 k	123 k	123 k	123 k
Bâtiments, total	1,72 M	1,72 M	1,72 M	1,72 M	1,72 M
Machines, total	1,68 M	1,43 M	1,44 M	328 k	328 k
Employés à temps plein	12	14	14	14	14

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-	-	-	-	415 k
Autres activités d'exploitation, total	-	-	-	-	-1,37 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-	-	-	-	-958 k
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	1,19 M
Total de la dette émise	-	-	-	-	1,19 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-9,29 k
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-9,29 k
Flux de trésorerie de financement	-	-	-	-	1,18 M
Variation nette de la trésorerie	-	-	-	-	224 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	-	114 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	-	66,96 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-	-	-	97,76 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-	-	-	169 k
Variation du fonds de roulement net	198 k	959 k	1,23 M	1,37 M	663 k
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	-	1,19 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-1,97	5,09	3,13	2,05	5,76
Rentabilité du capital total (ROTC)	-3,15	7,24	4,89	3,27	9,94
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	2,97	2,73	5,54	5,24	5,66
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	2,97	2,73	5,54	5,24	5,66
Analyse des marges
Marge brute %	2,54	16,15	8,11	27,18	13,99
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	3,96	3,91	2,62	6,51	3,86
Marge d’EBITDA %	-	10,36	3,78	17,63	15,34
Marge EBITA %	-3,35	8,13	3,01	4,79	8,39
Marge d'EBIT %	-3,35	8,13	3,01	4,79	8,39
Marge des activités poursuivies %	1,85	1,74	2,02	4,31	2,62
Marge nette %	1,85	1,74	2,02	4,31	2,62
Net Avail. Pour la marge commune %	1,85	1,74	2,02	4,31	2,62
Marge nette normalisée %	1,36	1,29	1,48	3,14	1,91
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-	-	-	0,62
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-	-	-	1,07
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,94	1	1,66	0,68	1,1
Rotation des actifs corporels	3,08	3,21	6,17	3,58	8,6
Rotation des créances (moyenne des créances)	2,61	2,49	3,15	1,02	1,44
Rotation des stocks (stock moyen)	2,79	2,96	7,63	3,7	8,95
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,92	1,89	1,83	1,87	1,7
Quick Ratio	1,17	1,07	1,58	1,52	1,59
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-	-	-	-	-0,12
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	139,82	146,42	116	359,67	253,41
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	130,76	123,38	47,85	99	40,79
Délais de paiement des fournisseurs	180,2	114,22	-	227,7	170,29
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	90,37	155,59	-	230,97	123,91
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	5,88	14,16	10,99	11,34	16,82
Dette totale / Capital total	5,56	12,4	9,9	10,18	14,4
Dette totale / Total de l'actif	34,58	37,48	40,89	46,08	51,95
EBIT / Charges d'intérêt	-19,89	11,76	7,09	5,26	11,67
EBITDA / Charges d'intérêt	-	15	8,88	19,38	21,35
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	15	8,88	19,38	21,35
Dette totale / EBITDA	-	0,88	1,09	0,54	0,52
Dette nette / EBITDA	-	0,87	1,07	0,52	0,48
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	0,88	1,09	0,54	0,52
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-	0,87	1,07	0,52	0,48
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	5,4	0,64	81,5	-53,8	84,65
Résultat brut, Croissance 1 an	-69,44	539,82	-8,82	54,79	-4,97
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-	-33,89	115,75	60,7
EBITA, 1 an Croissance en %	-328,74	-344,57	-32,71	-26,63	223,55
EBIT, 1 an Croissance %	-328,74	-344,57	-32,71	-26,63	223,55
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	39,3	-5,47	106,87	-2,25	12,06
Résultat net, Croissance 1 an	39,3	-5,47	106,87	-2,25	12,06
Résultat net normalisé sur 1 an	38,2	-4,21	108,03	-2,28	12,08
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	39,31	-5,47	106,87	-2,25	12,06
Créances clients, Croissance sur 1 an	3,79	6,95	78,23	22,91	36,6
Stocks, Croissance 1 an	-43,73	26,91	-62,09	74,79	-58,36
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	0	-6,92	-4,28	-37,41	0
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-16,22	7,54	11,04	13,32	16,57
Actif corporel net, Croissance 1 an	3,01	2,77	4,93	3,37	3,88
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	3,01	2,77	4,93	3,37	3,88
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-	-	-	-252,98
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-	-	-264,63
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-	-	-1,7 k
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-	-	-0,08	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	22,33	2,99	35,15	-8,43	-7,64
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-23,68	39,82	141,53	18,8	21,28
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-	19,43	86,2
EBITA, 2 ans CAGR %	52,03	136,52	28,28	-29,74	54,07
EBIT, 2 ans CAGR %	52,03	136,52	28,28	-29,74	54,07
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	8,64	14,75	41,17	42,8	4,66
Résultat net, CAGR sur 2 ans	8,64	14,75	41,17	42,8	4,66
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	7,77	15,06	41,17	42,58	4,66
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	8,64	14,75	41,17	42,8	4,66
Créances clients, CAGR sur 2 ans	10,13	5,36	38,06	48,04	29,57
Stocks, CAGR sur 2 ans	-7	-15,49	-30,63	-18,59	-14,68
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	0	-3,52	-5,61	-22,6	-20,88
Total des actifs, 2 ans CAGR %	1,55	-5,08	9,28	12,19	14,93
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	2,61	2,89	3,87	4,17	3,62
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	2,61	2,89	3,87	4,17	3,62
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	30,86	14,63	24,4	-5,5	15,69
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-26,85	55,04	21,25	108,24	10,28
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	133,26	-	-	31,85
EBITA, 3 ans CAGR %	177,07	78,13	55,56	6,48	16,9
EBIT, 3 ans CAGR %	177,07	78,13	55,56	6,48	16,9
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-10,67	3,72	40,54	25,24	31,72
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-10,67	3,72	40,54	25,24	31,72
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-11,16	3,62	40,17	24,88	31,59
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-10,67	3,72	40,54	25,24	31,72
Créances clients, CAGR sur 3 ans	33,98	9,06	25,54	32,83	44,12
Stocks, CAGR sur 3 ans	-14,46	3,15	-35,31	-5,61	-34,89
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-0,61	-2,36	-3,77	-17,69	-15,7
Total des actifs, 3 ans CAGR %	2,59	3,5	0,02	10,62	13,63
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	2,65	2,66	3,58	3,72	4,07
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	2,64	2,66	3,58	3,72	4,07
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	5,02	6,92	32,56	4,78	10,43
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-28,88	9,49	17,95	39,38	21,26
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	61,3	78,46	-
EBITA, 5 ans CAGR %	12,69	17,58	103,62	22,78	54,96
EBIT, 5 ans CAGR %	12,69	17,58	103,62	22,78	54,96
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	3,13	-8,64	7,27	18,32	25,12
Résultat net, CAGR sur 5 ans	3,13	-8,64	7,27	18,32	25,12
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	2,85	-8,47	6,92	17,73	24,71
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-8,64	7,27	18,32	25,12
Créances clients, CAGR sur 5 ans	7,52	23,41	35,6	23,24	27,15
Stocks, CAGR sur 5 ans	-10,72	-5,59	-21,34	-6,17	-27,73
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	1,4	-0,04	-2,64	-11,02	-11,02
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-1,07	3,42	5,22	6,9	5,74
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	3,55	2,95	3,14	3,27	3,61
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	3,54	2,94	3,13	3,27	3,61