Flux de Trésorerie Comat SA

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COMY

ROCOMYACNOR0

Cours en clôture Bucharest S.E. Autres places de cotation 22/06/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
2,200 ^RON	-12,00%		-12,00%	+4,76%

20/04	Comat S.A. Giurgiu publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI
15/04/25	Comat SA (Giurgiu) publie ses résultats financiers pour l'exercice clos le 31 décembre 2024	CI

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Données Financières Publiées: COMAT SA

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	1,18 M	1,02 M	485 k	1,27 M	267 k
Total Chiffre d'affaires	1,18 M	1,02 M	485 k	1,27 M	267 k
Coût des marchandises vendues, total	838 k	651 k	367 k	534 k	155 k
Résultat Brut	337 k	368 k	118 k	735 k	112 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	-	75,67 k	65,88 k	119 k	92,73 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	8,65 k	-	66,68 k	30,74 k
Autres dépenses de fonctionnement	-41,82 k	33,02 k	-505 k	55,05 k	131 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	-41,82 k	117 k	-439 k	241 k	254 k
Résultat d'Exploitation	379 k	251 k	557 k	495 k	-142 k
Intérêts payés, total	-	-	-	-	-
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	3	3	12
Charges d'intérêt nettes	-	-	3	3	12
Gains (pertes) de change	210	3	-	-	-
Autres produits non opérationnels	-	-	-	161	142 k
EBT, hors éléments non courants	379 k	251 k	557 k	495 k	0
EBT, elements non courants inclus	379 k	251 k	557 k	495 k	0
Charge d'impôt	12,02 k	10,55 k	9,95 k	72,83 k	-
Résultat des activités poursuivies	367 k	240 k	547 k	422 k	0
Résultat net part du groupe	367 k	240 k	547 k	422 k	0
Résultat net	367 k	240 k	547 k	422 k	0
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	367 k	240 k	547 k	422 k	0
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	367 k	240 k	547 k	422 k	0
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,48	0,31	0,71	0,55	-
BPA de base - Activités poursuivies	0,48	0,31	0,71	0,55	-
Moyenne pondérée des actions en circulation	771 k	771 k	771 k	771 k	771 k
Bénéfice net par action - dilué	0,48	0,31	0,71	0,55	-
BPA dilué - Activités poursuivies	0,48	0,31	0,71	0,55	-
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	771 k	771 k	771 k	771 k	771 k
BPA de base normalisé	0,31	0,2	0,45	0,4	0
BPA dilué normalisé	0,31	0,2	0,45	0,4	0
Éléments supplémentaires
EBITDA	-	260 k	-	561 k	-112 k
EBITA	379 k	251 k	557 k	495 k	-142 k
EBIT	379 k	251 k	557 k	495 k	-142 k
Total des revenus (tels que rapportés)	-	1,05 M	1,07 M	1,31 M	288 k
Taux d’imposition effectif (%)	3,17	4,2	1,79	14,72	-
Impôts intérieurs courants	-	-	-	-	-
Total des impôts courants	12,02 k	10,55 k	9,95 k	72,83 k	-
Résultat net normalisé	237 k	157 k	348 k	309 k	0
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	-	-	-	-	-
Dépenses générales et administratives	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	884 k	29,75 k	25,83 k	516 k	234 k
Total des liquidités et VMP	884 k	29,75 k	25,83 k	516 k	234 k
Créances clients, total	6,16 M	6,1 M	6,02 M	6,1 M	6,37 M
Autres créances	-	277 k	294 k	424 k	287 k
Total des créances	6,16 M	6,37 M	6,31 M	6,52 M	6,66 M
Stocks	1,18 M	1,17 M	1,17 M	893 k	894 k
Dépenses payées d'avance	-	-	4,22 k	9,02 k	-
Autres actifs à court terme, total	-	4,33 k	4,33 k	-	-
Total de l'actif circulant	8,22 M	7,58 M	7,52 M	7,94 M	7,79 M
Immobilisations corporelles brutes	-	-	-	-	-
Amortissements cumulés	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes	1,37 M	1,36 M	1,36 M	1,3 M	1,27 M
Investissements à long terme	20,44 k	10 k	10 k	10 k	10 k
Prêts à long terme	-	10,44 k	10,44 k	10,44 k	10,44 k
Actifs d'impôts différés à long terme	174 k	-	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	54,15 k	-	-	-	-
Total des actifs	9,83 M	8,96 M	8,9 M	9,26 M	9,08 M
Passifs
Comptes à payer, total	1,68 M	743 k	118 k	75,47 k	67,81 k
Charges à payer, total	-	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	372	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	-	45,84 k	61,34 k	48,63 k	44,21 k
Total du passif circulant	1,68 M	789 k	179 k	124 k	112 k
Dette à long terme	1,27 M	1,27 M	-	1,27 M	1,27 M
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	-	-
Autres passifs non courants	228 k	-	1,27 M	-	-
Total du passif	3,18 M	2,06 M	1,45 M	1,4 M	1,39 M
Actions ordinaires, total	1,93 M	1,93 M	1,93 M	1,93 M	1,93 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	498 k	739 k	1,29 M	1,16 M	987 k
Résultat global et autres	4,23 M	4,23 M	4,23 M	4,77 M	4,77 M
Total des fonds propres ordinaires	6,65 M	6,89 M	7,44 M	7,86 M	7,69 M
Total des capitaux propres	6,65 M	6,89 M	7,44 M	7,86 M	7,69 M
Total du passif et des capitaux propres	9,83 M	8,96 M	8,9 M	9,26 M	9,08 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	771 k	771 k	771 k	771 k	771 k
ECS Total des actions ordinaires en circulation	771 k	771 k	771 k	771 k	771 k
Actif net par action	8,62	8,94	9,65	10,19	9,97
Actif corporel net	6,65 M	6,89 M	7,44 M	7,86 M	7,69 M
Actif corporel net par action	8,62	8,94	9,65	10,19	9,97
Total de la dette	1,27 M	1,27 M	0	1,27 M	1,27 M
Dette nette	391 k	1,25 M	-25,83 k	759 k	1,04 M
Code comptable - Valorisation des stocks	6	-	3	3	3
Stocks - matières premières, total	992	-	-	-	1,07 k
Stocks de produits finis, total	259 k	252 k	255 k	322	-
Stocks - Autres	916 k	915 k	916 k	893 k	893 k
Terres possédées	-	-	-	-	-
Machines, total	-	-	-	-	-
Employés à temps plein	2	2	2	2	2

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-	-	-	-	-
Dépréciation et amortissement - CF	-	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-	-	-	-	-
Variation des créances	-	-	-	-	-
Variation des stocks	-	-	-	-	-
Variation des dettes fournisseurs	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'exploitation	-	-	-	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-	-	-	-	-
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	-	-	-	-	-
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-	-	-	-
Variation du fonds de roulement net	-474 k	1,1 M	554 k	-9,41 k	140 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	2,47	1,69	3,9	3,4	-0,97
Rentabilité du capital total (ROTC)	3,06	1,95	4,86	3,46	-0,98
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	5,68	3,55	7,64	5,51	0
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	5,68	3,55	7,64	5,51	0
Analyse des marges
Marge brute %	28,7	36,12	24,36	57,93	41,77
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	-	7,42	13,57	9,37	34,73
Marge d’EBITDA %	-	25,46	-	44,22	-41,85
Marge EBITA %	32,26	24,61	114,79	38,97	-53,36
Marge d'EBIT %	32,26	24,61	114,79	38,97	-53,36
Marge des activités poursuivies %	31,26	23,57	112,74	33,24	0
Marge nette %	31,26	23,57	112,74	33,24	0
Net Avail. Pour la marge commune %	31,26	23,57	112,74	33,24	0
Marge nette normalisée %	20,18	15,38	71,74	24,36	0
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-	-	-	-
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-	-	-	-
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,12	0,11	0,05	0,14	0,03
Rotation des actifs corporels	0,85	0,75	0,36	0,95	0,21
Rotation des créances (moyenne des créances)	0,19	0,17	0,08	0,21	0,04
Rotation des stocks (stock moyen)	0,69	0,56	0,31	0,52	0,17
Liquidité à court terme
Current Ratio	4,9	9,6	41,98	64	69,52
Quick Ratio	4,2	8,12	35,4	56,73	61,53
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-	-	-	-	-
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	1,96 k	2,15 k	4,55 k	1,75 k	8,52 k
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	528,09	656,4	1,16 k	707,23	2,1 k
Délais de paiement des fournisseurs	784,16	664	423,37	137,87	167,2
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	1,71 k	2,14 k	5,29 k	2,32 k	10,45 k
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	19,16	18,49	-	16,21	16,58
Dette totale / Capital total	16,08	15,61	-	13,95	14,22
Dette à long terme / Capitaux propres	19,16	18,49	-	16,21	16,58
Dette à long terme / Capital total	16,08	15,61	-	13,95	14,22
Dette totale / Total de l'actif	32,34	23,04	16,35	15,1	15,28
EBIT / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
Dette totale / EBITDA	-	4,91	-	2,27	-11,41
Dette nette / EBITDA	-	4,8	-	1,35	-9,32
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	4,91	-	2,27	-11,41
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-	4,8	-	1,35	-9,32
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	71,66	-13,25	-52,38	161,47	-78,96
Résultat brut, Croissance 1 an	402,26	-27,32	-67,88	521,63	-84,83
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-35,97	-	-	-119,91
EBITA, 1 an Croissance en %	449,32	-33,83	122,12	-11,24	-128,81
EBIT, 1 an Croissance %	449,32	-33,83	122,12	-11,24	-128,81
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	834,94	-34,57	127,73	-22,91	-100
Résultat net, Croissance 1 an	834,94	-34,57	127,73	-22,91	-100
Résultat net normalisé sur 1 an	730,06	-33,86	122,12	-11,21	-100
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	834,94	-34,57	127,73	-22,91	-
Créances clients, Croissance sur 1 an	-5,09	3,59	-1,33	1,38	4,47
Stocks, Croissance 1 an	-5,88	-0,73	0,33	-23,72	0,1
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-1,88	-0,41	-0,22	-4,34	-2,36
Total des actifs, 1 an Croissance en %	5,26	-6,74	-0,7	4,13	-2,01
Actif corporel net, Croissance 1 an	5,84	3,61	7,94	5,67	-2,21
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	5,84	3,61	7,94	5,67	-2,21
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	39,54	22,03	-35,73	11,58	-25,84
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	53,64	134,16	-51,68	41,31	-2,89
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-	47,06	-
EBITA, 2 ans CAGR %	115,85	90,65	21,24	40,41	-49,43
EBIT, 2 ans CAGR %	115,85	90,65	21,24	40,41	-49,43
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	190,36	147,33	22,07	32,5	-
Résultat net, CAGR sur 2 ans	190,36	147,33	22,07	32,5	-
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	171,46	134,3	21,2	40,43	-
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	190,36	147,33	22,07	32,5	-
Créances clients, CAGR sur 2 ans	0,54	-3,06	1,1	0,02	2,91
Stocks, CAGR sur 2 ans	-3,59	-3,34	-0,2	-12,51	-12,62
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-1,92	-1,15	-0,32	-2,3	-3,36
Total des actifs, 2 ans CAGR %	3,62	-2,08	-3,77	1,68	1,01
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	3,2	4,72	5,75	6,8	1,65
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	3,2	4,72	5,75	6,8	1,65
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-10,97	19,09	-10,82	2,6	-36,02
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	5,99	37,09	20,77	13,22	-32,84
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	23,95	-	11,46	-24,49
EBITA, 3 ans CAGR %	109,67	45,54	100,61	9,27	-17,19
EBIT, 3 ans CAGR %	109,67	45,54	100,61	9,27	-17,19
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	156,32	76,69	140,62	4,73	-
Résultat net, CAGR sur 3 ans	156,32	76,69	140,62	4,73	-
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	111,63	69,55	130,17	9,26	-
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	156,32	76,69	140,62	4,73	-
Créances clients, CAGR sur 3 ans	1,65	0,03	-2,48	1,2	1,48
Stocks, CAGR sur 3 ans	-1,87	-2,65	-2,13	-8,75	-8,5
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-5,8	-1,42	-0,84	-1,68	-2,32
Total des actifs, 3 ans CAGR %	3,2	-0,74	-1,62	-1,21	0,44
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	1,62	3,34	5,78	5,73	3,71
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	1,62	3,34	5,78	5,73	3,71
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	3	-9,37	-21,85	16,03	-17,16
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-1,64	-15	-16,03	38,77	10,68
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	5,65	-	32,72	-
EBITA, 5 ans CAGR %	11,83	8,62	68,41	43,47	15,6
EBIT, 5 ans CAGR %	11,83	8,62	68,41	43,47	15,6
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	14,12	18,22	90,51	57,48	-
Résultat net, CAGR sur 5 ans	14,12	18,22	90,51	57,48	-
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	12,36	13,93	69,34	57,24	-
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	14,12	18,22	90,51	57,48	-
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-1,8	0,52	0,02	-0,36
Stocks, CAGR sur 5 ans	28,77	29,46	-1,2	-6,72	-6,47
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-4,18	-3,9	-3,64	-1,78	-1,86
Total des actifs, 5 ans CAGR %	4,16	0,23	-0,12	0,22	-0,58
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	1,38	1,76	3,25	4,71	4,11
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	1,38	1,76	3,25	4,71	4,11
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-