Compte de Résultat Bheema Cements Limited

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518017

INE333H01020

Matériaux de construction

Temps Différé Bombay S.E. 11:00:44 24/02/2025			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
16,15 ^INR	-5,00%		-.--%	-

10/02	Bheema Cements Limited publie ses résultats financiers pour le troisième trimestre et les neuf premiers mois clos le 31 décembre 2025	CI
14/11	Résultats financiers de Bheema Cements Limited pour le deuxième trimestre et le semestre clos le 30 septembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: BHEEMA CEMENTS LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	-	-	-	-	652 k
Total Chiffre d'affaires	-	-	-	-	652 k
Coût des marchandises vendues, total	1,32 M	7,23 M	8,82 M	3,48 M	2,83 M
Résultat Brut	-1,32 M	-7,23 M	-8,82 M	-3,48 M	-2,18 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,01 M	215 k	142 k	886 k	396 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	210 M	284 M	285 M	285 M	285 M
Autres dépenses de fonctionnement	24,48 M	30,73 M	145 M	16,74 M	10,85 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	236 M	315 M	430 M	302 M	296 M
Résultat d'Exploitation	-237 M	-322 M	-438 M	-306 M	-298 M
Intérêts payés, total	-9,62 M	-1 k	-	-	-
Intérêts perçus et revenus des placements	6,14 M	3,09 M	176 k	381 k	-
Charges d'intérêt nettes	-3,48 M	3,09 M	176 k	381 k	-
Autres produits non opérationnels	-	1 k	-	-	-
EBT, hors éléments non courants	-241 M	-319 M	-438 M	-305 M	-298 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-	-
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-241 M	-319 M	-438 M	-305 M	-298 M
Charge d'impôt	-	50,64 M	31,91 M	31,91 M	2,85 M
Résultat des activités poursuivies	-241 M	-370 M	-470 M	-337 M	-301 M
Résultat des activités abandonnées	-	-	-	-	-
Résultat net part du groupe	-241 M	-370 M	-470 M	-337 M	-301 M
Résultat net	-241 M	-370 M	-470 M	-337 M	-301 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-241 M	-370 M	-470 M	-337 M	-301 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-241 M	-370 M	-470 M	-337 M	-301 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-7,38	-11,33	-14,42	-10,35	-9,23
BPA de base - Activités poursuivies	-7,38	-11,33	-14,42	-10,35	-9,23
Moyenne pondérée des actions en circulation	32,6 M	32,61 M	32,61 M	32,61 M	32,61 M
Bénéfice net par action - dilué	-7,38	-11,33	-14,42	-10,35	-9,23
BPA dilué - Activités poursuivies	-7,38	-11,33	-14,42	-10,35	-9,23
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	32,6 M	32,61 M	32,61 M	32,61 M	32,61 M
BPA de base normalisé	-4,61	-6,11	-8,4	-5,85	-5,71
BPA dilué normalisé	-4,61	-6,11	-8,4	-5,85	-5,71
Éléments supplémentaires
EBITDA	-26,81 M	-38,17 M	-154 M	-21,11 M	-13,43 M
EBITA	-222 M	-307 M	-424 M	-291 M	-283 M
EBIT	-237 M	-322 M	-438 M	-306 M	-298 M
EBITDAR	-	-37,96 M	-	-20,32 M	-13,03 M
Total des revenus (tels que rapportés)	6,14 M	3,09 M	176 k	381 k	652 k
Taux d’imposition effectif (%)	-	-15,88	-7,28	-10,45	-0,95
Total des impôts différés	-	50,64 M	31,91 M	31,91 M	2,85 M
Résultat net normalisé	-150 M	-199 M	-274 M	-191 M	-186 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	-	142 k	94 k	-
Dépense de marketing	-	-	142 k	94 k	-
Charges locatives nettes, total	-	215 k	-	792 k	396 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	0	-	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	215 k	-	-	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	1,32 M	7,23 M	8,82 M	3,48 M	2,83 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	111 M	12,86 M	10,48 M	10,15 M	10,13 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	40,61 M	40,6 M	-	-	-
Total des liquidités et VMP	151 M	53,46 M	10,48 M	10,15 M	10,13 M
Créances clients, total	-	-	-	-	-
Autres créances	-	2,51 M	59 k	-	-
Total des créances	-	2,51 M	59 k	-	-
Stocks	-	-	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	55,23 M	49,1 M	121 M	117 M	117 M
Total de l'actif circulant	206 M	105 M	131 M	127 M	127 M
Immobilisations corporelles brutes	3,82 Md	3,83 Md	-	-	-
Amortissements cumulés	-756 M	-1,03 Md	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes	3,06 Md	2,81 Md	2,34 Md	2,34 Md	2,07 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	103 M	88 M	73,34 M	58,67 M	44 M
Autres actifs à long terme, total	-	84,1 M	394 M	125 M	125 M
Total des actifs	3,37 Md	3,09 Md	2,94 Md	2,65 Md	2,37 Md
Passifs
Comptes à payer, total	302 k	324 k	-	-	-
Charges à payer, total	8,27 M	7,79 M	15,23 M	26,94 M	30,82 M
Emprunts à court terme	1,74 Md	1,78 Md	1,99 Md	1,99 Md	2 Md
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	9,71 M	9,71 M	10,94 M	11,02 M	11,26 M
Total du passif circulant	1,76 Md	1,8 Md	2,02 Md	2,03 Md	2,05 Md
Dette à long terme	-	-	-	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	-	50,64 M	82,54 M	114 M	117 M
Autres passifs non courants	-	-	74,32 M	74,32 M	74,32 M
Total du passif	1,76 Md	1,85 Md	2,17 Md	2,22 Md	2,24 Md
Actions privilégiées rachetables	-	-	-	-	-
Total des capitaux propres privilégiés	-	-	-	-	-
Actions ordinaires, total	326 M	326 M	326 M	326 M	326 M
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	-	-
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-165 M	-535 M	-1 Md	-1,34 Md	-1,64 Md
Résultat global et autres	1,45 Md	1,45 Md	1,45 Md	1,45 Md	1,45 Md
Total des fonds propres ordinaires	1,61 Md	1,24 Md	767 M	430 M	129 M
Total des capitaux propres	1,61 Md	1,24 Md	767 M	430 M	129 M
Total du passif et des capitaux propres	3,37 Md	3,09 Md	2,94 Md	2,65 Md	2,37 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	32,61 M	32,61 M	32,61 M	32,61 M	32,61 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	32,61 M	32,61 M	32,61 M	32,61 M	32,61 M
Actif net par action	49,26	37,93	23,51	13,18	3,95
Actif corporel net	1,5 Md	1,15 Md	693 M	371 M	84,89 M
Actif corporel net par action	46,11	35,23	21,26	11,38	2,6
Total de la dette	1,74 Md	1,78 Md	1,99 Md	1,99 Md	2 Md
Dette nette	1,59 Md	1,73 Md	1,98 Md	1,98 Md	1,99 Md
Dette relative aux contrats de location	-	1,72 M	-	6,34 M	3,17 M
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	-	-	-	-	-
Stocks - travaux en cours, total	-	-	-	-	-
Stocks de produits finis, total	-	-	-	-	-
Stocks - Autres	-	-	-	-	-
Terres possédées	47,53 M	47,53 M	-	-	-
Bâtiments, total	226 M	226 M	-	-	-
Machines, total	2,99 Md	2,99 Md	-	-	-
Employés à temps plein	9	10	10	10	10
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-241 M	-370 M	-470 M	-337 M	-301 M
Dépréciation et amortissement - CF	196 M	269 M	270 M	270 M	270 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	14,67 M	14,67 M	14,67 M	14,67 M	14,67 M
Amortissements et dépréciations, Total	210 M	284 M	285 M	285 M	285 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-
Trésorerie nette provenant des activités abandonnées	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	9,62 M	47,55 M	31,73 M	31,52 M	2,19 M
Variation des créances	-	-	-	-	-
Variation des stocks	-	-18,9 M	-64,45 M	-	-
Variation des dettes fournisseurs	-	22 k	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-73,13 M	-43,68 M	223 M	19,86 M	13,4 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-93,8 M	-101 M	5,32 M	-1,25 M	-674 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-107 k	-7,88 M	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	3,09 M	175 k	381 k	652 k
Flux de trésorerie d'investissement	-	2,98 M	-7,71 M	381 k	652 k
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-	-	-	-	-
Émission d'actions ordinaires	100 M	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-9,62 M	-	-	541 k	-
Flux de trésorerie de financement	90,38 M	-	-	541 k	-
Variation nette de la trésorerie	-3,43 M	-97,75 M	-2,38 M	-325 k	-22 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	9,62 M	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	32,96 M	85,66 M	-58,21 M	109 M	102 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	38,98 M	85,66 M	-58,21 M	109 M	102 M
Variation du fonds de roulement net	23,14 M	-3,17 M	61,03 M	-15,79 M	-4,05 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-4,27	-6,24	-9,09	-6,84	-7,43
Rentabilité du capital total (ROTC)	-4,3	-6,32	-9,62	-7,38	-8,18
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-14,35	-26	-46,93	-56,39	-107,73
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-14,35	-26	-46,93	-56,39	-107,73
Analyse des marges
Marge brute %	-	-	-	-	-333,74
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	-	-	-	-	60,74
Marge d’EBITDA %	-	-	-	-	-2,06 k
Marge EBITA %	-	-	-	-	-43,48 k
Marge d'EBIT %	-	-	-	-	-45,73 k
Marge des activités poursuivies %	-	-	-	-	-46,17 k
Marge nette %	-	-	-	-	-46,17 k
Net Avail. Pour la marge commune %	-	-	-	-	-46,17 k
Marge nette normalisée %	-	-	-	-	-28,58 k
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-	-	-	15,71 k
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-	-	-	15,71 k
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	-	-	-	0
Rotation des actifs corporels	-	-	-	-	0
Rotation des stocks (stock moyen)	-	-	-	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,12	0,06	0,07	0,06	0,06
Quick Ratio	0,09	0,03	0,01	0	0
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,05	-0,06	0	-0	-0
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	-	-	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	-	15,81	-	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	108,5	143,93	259,56	463,97	1,55 k
Dette totale / Capital total	52,04	59	72,19	82,27	93,96
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	52,3	59,91	73,92	83,78	94,55
EBIT / Charges d'intérêt	-24,64	-322 k	-	-	-
EBITDA / Charges d'intérêt	-2,79	-38,17 k	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-2,79	-38,28 k	-	-	-
Dette totale / EBITDA	-65	-46,64	-12,95	-94,5	-149,25
Dette nette / EBITDA	-59,36	-45,24	-12,88	-94,02	-148,5
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-65	-46,51	-12,31	-94,5	-149,25
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-59,36	-45,11	-12,25	-94,02	-148,5
Croissance par rapport à l'année précédente
Résultat brut, Croissance 1 an	181,32	445,36	22,07	-60,57	-37,44
EBITDA, 1 an Croissance en %	-182,54	42,35	302,71	-86,27	-36,39
EBITA, 1 an Croissance en %	103,38	38,15	37,87	-31,29	-2,64
EBIT, 1 an Croissance %	116,79	35,79	36,15	-30,25	-2,51
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	123,6	53,58	27,22	-28,25	-10,78
Résultat net, Croissance 1 an	123,6	53,58	27,22	-28,25	-10,78
Résultat net normalisé sur 1 an	123,6	32,54	37,41	-30,31	-2,39
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	53,57	27,23	-28,22	-10,82
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-	-	-	-
Stocks, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-6,01	-8,18	-16,66	0	-11,54
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-5,59	-8,38	-4,82	-9,82	-10,74
Actif corporel net, Croissance 1 an	-7,73	-23,6	-39,65	-46,46	-77,13
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-8,05	-23,01	-38,01	-43,93	-70,02
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	4,74	7,39	-105,28	-123,43	-45,95
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	7,27 k	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-102,33	159,87	-167,96	-287,88	-6,34
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-102,75	119,77	-167,96	-287,88	-6,34
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	314,82	291,69	158,02	-30,62	-50,33
EBITDA, 2 ans CAGR %	-23,75	8,4	139,43	-25,64	-70,45
EBITA, 2 ans CAGR %	8,79	67,62	38,01	-2,67	-18,21
EBIT, 2 ans CAGR %	12,32	71,57	35,97	-2,55	-17,54
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	11,54	85,31	39,78	-4,46	-19,99
Résultat net, CAGR sur 2 ans	11,54	85,31	39,78	-4,46	-19,99
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	11,54	72,15	34,95	-2,14	-17,52
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	3,94	-	39,78	-4,44	-19,99
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-3,05	-7,1	-12,52	-8,71	-5,95
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-2,49	-6,99	-6,57	-7,35	-10,28
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	19,91	-16,04	-32,1	-43,16	-65,01
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	31,53	-15,86	-30,92	-41,05	-59
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	54,65	6,06	-76,18	-88,87	-64,42
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	10,03	-75,42	32,89	13	32,65
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	12,79	-75,42	22,21	13	32,65
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	79,27	354,43	165,56	37,94	-32,97
EBITDA, 3 ans CAGR %	-47,61	-6,11	67,89	-7,67	-29,41
EBITA, 3 ans CAGR %	-12,14	17,81	57,05	9,38	-2,66
EBIT, 3 ans CAGR %	-10,26	19,65	58,84	8,85	-2,54
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-10,85	24,09	63,48	11,92	-6,61
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-10,85	24,09	63,48	11,92	-6,61
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-10,85	18,14	59,69	8,27	-2,22
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-14,95	18,38	-	11,93	-6,61
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-3,97	-4,79	-10,4	-8,53	-9,66
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-3,52	-4,49	-6,24	-7,67	-8,5
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	23,71	3,18	-24,79	-37,27	-58,04
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	34,36	10,03	-24,01	-35,56	-52,94
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	16,11	36,95	-60,97	-76,31	-81,16
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-48,32	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-17,44	46,53	-65,5	49,15	6,14
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-14,87	40,87	-65,5	41,05	6,14
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	11,27	-	107,38	114,27	35,81
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-3,78	-14,47	-16,2
EBITA, 5 ans CAGR %	64,25	-	5,25	9,14	20,98
EBIT, 5 ans CAGR %	66,36	-	5,97	10,22	22,2
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	74,43	-	6,72	11,77	22,84
Résultat net, CAGR sur 5 ans	74,43	10,16	6,72	11,77	22,84
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	48,42	-	5,23	9,57	22,6
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	69,35	516,08	3,74	8,66	-
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-6,4	-5,13	-7,48	-6,38	-8,65
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-6,53	-5,38	-4,75	-5,63	-7,88
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	30,66	23,71	-2,68	-18,71	-44,62
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	22,37	37,7	2,97	-14,28	-40,63
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	27,54	147,58	-38,38	-49,83	-62,39
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	17,88	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-3,88	-	-0,12	32,06	-40,87
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-0,6	-	-1,62	28,98	-40,87