Ratios Financiers ZRCN Inc.

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ZRCN

US41322C2070

Equipements et composants électriques

Marché Fermé - OTC Markets Autres places de cotation 16:14:17 08/04/2025			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
7,000 ^USD	-.--%		-.--%	-

07/07	ZRCN Inc. publie ses résultats pour le troisième trimestre et les neuf mois clos le 31 décembre 2025	CI
26/06	ZRCN Inc. publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 septembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: ZRCN INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	40,88 M	35,56 M	30,5 M	31,52 M	28,08 M
Total Chiffre d'affaires	40,88 M	35,56 M	30,5 M	31,52 M	28,08 M
Coût des marchandises vendues, total	25,6 M	22,98 M	18,27 M	17,69 M	16,94 M
Résultat Brut	15,28 M	12,58 M	12,23 M	13,83 M	11,14 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	9,33 M	9,99 M	10,08 M	11,08 M	11,88 M
Dépenses de R&D	2,03 M	2,03 M	1,9 M	1,92 M	1,71 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	11,36 M	12,02 M	11,98 M	12,99 M	13,59 M
Résultat d'Exploitation	3,91 M	555 k	252 k	836 k	-2,46 M
Intérêts payés, total	-333 k	-305 k	-452 k	-740 k	-804 k
Charges d'intérêt nettes	-333 k	-305 k	-452 k	-740 k	-804 k
Gains (pertes) de change	-	-	-48,11 k	-84,88 k	172 k
Autres produits non opérationnels	18,33 k	-33,14 k	-29,13 k	-31,07 k	-30 k
EBT, hors éléments non courants	3,6 M	218 k	-277 k	-19,28 k	-3,12 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-286 k	-6 k	-	-	-
Règlements judiciaires	-	-	-	-	800 k
Autres éléments non courants	1,36 M	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	4,68 M	212 k	-277 k	-19,28 k	-2,32 M
Charge d'impôt	24,17 k	1,48 k	158 k	-69,84 k	573 k
Résultat des activités poursuivies	4,65 M	210 k	-435 k	50,56 k	-2,89 M
Résultat net part du groupe	4,65 M	210 k	-435 k	50,56 k	-2,89 M
Intérêts minoritaires	-	-	-233 k	-270 k	51 k
Résultat net	4,65 M	210 k	-668 k	-219 k	-2,84 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	4,65 M	210 k	-668 k	-219 k	-2,84 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	4,65 M	210 k	-668 k	-219 k	-2,84 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-	0,42	-1,34	-0,02	-0,28
BPA de base - Activités poursuivies	-	0,42	-1,34	-0,02	-0,28
Moyenne pondérée des actions en circulation	-	500 k	500 k	9,57 M	10,08 M
Bénéfice net par action - dilué	-	0,42	-1,4	-0,02	-0,28
BPA dilué - Activités poursuivies	-	0,42	-1,4	-0,02	-0,28
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	-	500 k	500 k	9,57 M	10,08 M
BPA de base normalisé	-	0,27	-0,81	-0,03	-0,19
BPA dilué normalisé	-	0,27	-0,81	-0,03	-0,19
Ratio de distribution	-	977,4	-33,41	-	-312,75
Éléments supplémentaires
EBITDA	5,28 M	1,86 M	1,53 M	1,59 M	-1,39 M
EBITA	3,98 M	629 k	366 k	920 k	-2,35 M
EBIT	3,91 M	555 k	252 k	836 k	-2,46 M
EBITDAR	-	-	1,6 M	1,82 M	-1,19 M
Taux d’imposition effectif (%)	0,52	0,7	-57,22	362,16	-24,73
Impôts intérieurs courants	-	-	-	344 k	-7 k
Impôts étrangers courants	-	-	-	85,06 k	81 k
Total des impôts courants	-	-	-	429 k	74 k
Impôts intérieurs différés	-	-	-	-499 k	499 k
Total des impôts différés	-	-	-	-499 k	499 k
Résultat net normalisé	2,25 M	136 k	-406 k	-282 k	-1,9 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	80,14 k	41,83 k	37,9 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	4,14 M	4,57 M	4,71 M	4,37 M	4,53 M
Dépenses générales et administratives	5,19 M	5,42 M	5,37 M	6,7 M	7,35 M
Dépense en recherche et de développement	2,03 M	2,03 M	1,9 M	1,92 M	1,71 M
Charges locatives nettes, total	-	-	63,42 k	230 k	200 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	25,48 k	144 k	134 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	37,94 k	85,86 k	65,88 k
Rémunération payée en actions, autres (total)	-	-	-	110 k	312 k
Total des rémunérations fondées sur des actions	-	-	-	110 k	312 k

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	119 k	85 k	29,02 k	502 k	1,41 M
Total des liquidités et VMP	119 k	85 k	29,02 k	502 k	1,41 M
Créances clients, total	10,9 M	7,59 M	7,52 M	8,64 M	6,1 M
Autres créances	176 k	200 k	-	-	-
Notes à recevoir	-	50 k	-	-	-
Total des créances	11,07 M	7,84 M	7,52 M	8,64 M	6,1 M
Stocks	11,91 M	14,3 M	13,14 M	14,06 M	12,46 M
Dépenses payées d'avance	192 k	823 k	551 k	334 k	294 k
Total de l'actif circulant	23,3 M	23,05 M	21,24 M	23,54 M	20,26 M
Immobilisations corporelles brutes	13,08 M	12,84 M	15,34 M	15,71 M	15,89 M
Amortissements cumulés	-10,35 M	-10,84 M	-12,6 M	-13,16 M	-13,73 M
Immobilisations corporelles nettes	2,73 M	2 M	2,74 M	2,55 M	2,15 M
Autres immobilisations incorporelles, total	838 k	826 k	807 k	791 k	684 k
Actifs d'impôts différés à long terme	-	-	-	499 k	-
Charges différées à long terme	-	-	-	-	236 k
Autres actifs à long terme, total	123 k	89,66 k	154 k	232 k	47 k
Total des actifs	26,99 M	25,96 M	24,94 M	27,61 M	23,38 M
Passifs
Comptes à payer, total	6,35 M	5,26 M	3,88 M	7,05 M	6,45 M
Charges à payer, total	3,13 M	1,74 M	1,86 M	1,77 M	1,59 M
Emprunts à court terme	3,5 M	7,04 M	7,21 M	-	8,41 M
Part à court terme de la dette à long terme	410 k	410 k	206 k	75 k	-
Part à court terme des contrats de location	-	-	185 k	195 k	213 k
Impôts sur le revenu à payer	-	7,98 k	14,18 k	360 k	129 k
Total du passif circulant	13,39 M	14,47 M	13,36 M	9,45 M	16,8 M
Dette à long terme	2,24 M	1,98 M	972 k	8,69 M	676 k
Contrats de location à long terme	-	-	784 k	545 k	373 k
Total du passif	15,63 M	16,44 M	15,12 M	18,69 M	17,85 M
Actions ordinaires, total	1 k	1 k	1 k	1 k	1 k
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	-	8,53 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	11,36 M	9,52 M	8,63 M	7,42 M	-4,3 M
Résultat global et autres	-	-	-224 k	-187 k	-347 k
Total des fonds propres ordinaires	11,36 M	9,52 M	8,41 M	7,23 M	3,89 M
Intérêts minoritaires	-	-	1,42 M	1,69 M	1,64 M
Total des capitaux propres	11,36 M	9,52 M	9,83 M	8,93 M	5,53 M
Total du passif et des capitaux propres	26,99 M	25,96 M	24,94 M	27,61 M	23,38 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	-	10 M	10 M	10,02 M	10,38 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	-	10 M	10 M	10,02 M	10,31 M
Actif net par action	-	0,95	0,84	0,72	0,38
Actif corporel net	10,52 M	8,69 M	7,6 M	6,44 M	3,2 M
Actif corporel net par action	-	0,87	0,76	0,64	0,31
Total de la dette	6,15 M	9,43 M	9,36 M	9,51 M	9,68 M
Dette nette	6,03 M	9,35 M	9,33 M	9,01 M	8,27 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	507 k	1,84 M	1,6 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	-	1,42 M	1,69 M	1,64 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	5	5	5	5
Stocks - matières premières, total	3,78 M	5,01 M	5,03 M	4,91 M	4,23 M
Stocks - travaux en cours, total	1,72 M	1,97 M	1,95 M	2,22 M	1,28 M
Stocks de produits finis, total	6,41 M	7,31 M	6,65 M	7,37 M	6,95 M
Machines, total	12,05 M	11,86 M	12,64 M	13,32 M	13,81 M
Employés à temps plein	-	-	35	32	32
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	120 k	115 k	9,76 k	13,52 k	53 k

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	4,65 M	210 k	-668 k	-219 k	-2,84 M
Dépréciation et amortissement - CF	1,3 M	1,23 M	1,23 M	797 k	1,21 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	69,2 k	73,34 k	113 k	83,74 k	103 k
Amortissements et dépréciations, Total	1,37 M	1,31 M	1,34 M	880 k	1,31 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	-	-	90 k
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	286 k	6 k	-	-	-
Rémunération à base d'actions (CF)	-	-	-	-	312 k
Provision et annulation de créances irrécouvrables	98 k	-5 k	1,56 k	3,76 k	195 k
Autres activités d'exploitation, total	-1,37 M	-	233 k	411 k	885 k
Variation des créances	-4 M	3,31 M	94,03 k	-1,12 M	2,35 M
Variation des stocks	-1,37 M	-2,38 M	1,16 M	-1,36 M	992 k
Variation des dettes fournisseurs	1,9 M	-1,09 M	-1,54 M	2,53 M	-760 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	1,3 M	-2 M	406 k	68,94 k	-380 k
Flux de trésorerie d'exploitation	2,86 M	-643 k	1,03 M	1,18 M	2,15 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-522 k	-507 k	-671 k	-582 k	-792 k
Acquisitions en espèces	-	-	-	-519 k	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-41,23 k	-66,91 k	-94,87 k	-67,83 k	4 k
Autres activités d'investissement, total	-	-50 k	-28,8 k	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-563 k	-624 k	-794 k	-1,17 M	-788 k
Dette à court terme émise, total	-	3,54 M	167 k	350 k	24,96 M
Dette à long terme émise, total	1,37 M	400 k	-	10,91 M	-
Total de la dette émise	1,37 M	3,94 M	167 k	11,26 M	24,96 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-3,36 M	-	-	-	-24,57 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-541 k	-658 k	-410 k	-10,67 M	-75 k
Total de la dette remboursée	-3,9 M	-658 k	-410 k	-10,67 M	-24,64 M
Dividendes ordinaires payés	-	-2,05 M	-223 k	-	-8,88 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-2,05 M	-223 k	-	-8,88 M
Autres activités de financement, total	10 k	-	-	-	7,89 M
Flux de trésorerie de financement	-2,52 M	1,23 M	-466 k	590 k	-667 k
Ajustements des taux de change	-	-	-7,55 k	-132 k	207 k
Variation nette de la trésorerie	-222 k	-33,6 k	-237 k	473 k	905 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	347 k	300 k	472 k	665 k	740 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	800	25,23 k	135 k	149 k	473 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-1,36 M	696 k	2 M	1,4 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-1,17 M	978 k	2,46 M	1,82 M
Variation du fonds de roulement net	-	2,25 M	-242 k	-1,6 M	-2,52 M
Dette nette émise (remboursée)	-2,53 M	3,29 M	-243 k	590 k	318 k

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	1,31	0,62	1,99	-6,02
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	1,9	0,82	2,78	-9,3
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	2,01	-4,28	0,54	-41,89
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	2,01	-7,54	-2,81	-54,26
Analyse des marges
Marge brute %	37,37	35,37	40,11	43,88	39,68
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	22,83	28,09	33,05	35,14	42,32
Marge d’EBITDA %	12,93	5,24	5,02	5,03	-4,97
Marge EBITA %	9,74	1,77	1,2	2,92	-8,38
Marge d'EBIT %	9,57	1,56	0,83	2,65	-8,74
Marge des activités poursuivies %	11,38	0,59	-1,43	0,16	-10,29
Marge nette %	11,38	0,59	-2,19	-0,7	-10,11
Net Avail. Pour la marge commune %	11,38	0,59	-2,19	-0,7	-10,11
Marge nette normalisée %	5,5	0,38	-1,33	-0,89	-6,76
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-3,82	2,28	6,35	5
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-3,29	3,21	7,81	6,47
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	1,34	1,19	1,2	1,1
Rotation des actifs corporels	-	15,02	12,21	11,91	11,93
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	3,85	4,03	3,9	3,81
Rotation des stocks (stock moyen)	-	1,75	1,33	1,3	1,28
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,74	1,59	1,59	2,49	1,21
Quick Ratio	0,84	0,54	0,57	0,97	0,45
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,21	-0,04	0,08	0,13	0,13
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	94,86	90,6	93,88	95,86
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	208,16	274,12	281,32	285,7
Délais de paiement des fournisseurs	-	83,53	99,26	107,5	160,7
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	219,49	265,46	267,7	220,86
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	54,09	99,07	95,23	106,51	174,95
Dette totale / Capital total	35,1	49,77	48,78	51,58	63,63
Dette à long terme / Capitaux propres	19,68	20,78	17,87	103,49	18,97
Dette à long terme / Capital total	12,77	10,44	9,15	50,11	6,9
Dette totale / Total de l'actif	57,9	63,33	60,6	67,67	76,35
EBIT / Charges d'intérêt	11,76	1,82	0,56	1,13	-3,05
EBITDA / Charges d'intérêt	15,88	6,12	3,53	2,46	-1,49
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	14,32	4,45	2,05	1,67	-2,47
Dette totale / EBITDA	1,16	5,06	5,86	5,24	-8,1
Dette nette / EBITDA	1,14	5,02	5,85	4,96	-6,92
Dette totale / (EBITDA - Capex)	1,29	6,96	10,11	7,71	-4,87
Dette nette / (EBITDA - Capex)	1,27	6,89	10,08	7,3	-4,16
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	-13	-14,25	3,34	-10,93
Résultat brut, Croissance 1 an	-	-17,66	-14,11	13,05	-19,45
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-64,75	-30,33	3,44	-187,95
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-84,22	-60,03	151,56	-355,65
EBIT, 1 an Croissance %	-	-85,81	-70,01	231,3	-393,66
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-95,49	-212,95	-111,63	-5,77 k
Résultat net, Croissance 1 an	-	-95,49	-417,85	-67,13	1,2 k
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-93,96	-506,63	-30,47	573,04
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-	-7,1 k	-98,29	1,13 k
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-30,35	-1,2	14,88	-29,41
Stocks, Croissance 1 an	-	20,01	-8,12	7	-11,39
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-26,63	21,47	-6,76	-15,74
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	-3,79	-5,24	10,71	-15,34
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	-17,39	-10,48	-15,2	-44,59
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	-16,22	-9,75	-13,93	-40,86
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-122,46	-553,78	14,82	81,84
CAPEX, Croissance 1 an	-	-2,8	11,37	-13,19	36,08
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-171,42	187,65	-47,18
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-224,82	151,87	-41,78
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-13,62	-5,86	-4,06
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	-10,52	-1,46	-4,58
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-46,14	-15,11	-4,63
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	-69,7	0,27	153,6
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	-74,6	-0,33	211,87
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	-69,44	-63,76	157,84
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	-62,12	2,22	106,22
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	-57,53	68,14	116,25
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-	7,06	-54,16
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-16,9	6,54	-9,95
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	5	-0,85	-2,63
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	0,16	6,43	-11,37
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	-3,87	2,43	-3,19
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	-15,03	-12,87	-35,05
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-13,99	-11,86	-31,98
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	-39,99	128,26	44,54
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	13,37	-1,67	8,68
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	43,33	42,09
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	77,31	36,3
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-8,3	-7,58
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-3,26	-7,87
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-33,05	-14,11
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-38,64	36,98
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	-40,22	42,88
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-77,85	95,82
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-63,87	138,21
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-49,95	166,91
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	-	141,48
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-7,42	-7,12
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	5,67	-4,5
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	-2,2	-1,55
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	0,77	-3,88
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-15,09	-27,72
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-13,97	-25,26
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-25,5	111,64
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	3,72	9,57
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	12,97
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	32,36