Flux de Trésorerie Xplus Inc.

Actions

A373200

KR7373200005

Produits chimiques de base

Cours en clôture Korea S.E. 14/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1 913,00 ^KRW	+4,99%		+13,26%	-26,42%

15/04	Xplus S.A. publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI
09/07/25	Xplus va procéder à une augmentation de capital de 5 milliards de wons pour financer ses opérations	RE

579f378ba38.qgTFbXJW9noPJvg1DWC7o-jrjIfHAS-7NMXCwxVXZ6Y.62b2XB4xkgpsY6dEQAj2y6WsvtGueWfSVvaNqkQkE-CdMZQOQmGuHCIWkw

Données Financières Publiées: XPLUS INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2024	2025
Chiffre d'affaires	14,1 Md	16,49 Md	10,43 Md	10,08 Md
Autres recettes, total	-10	-10	-	-
Total Chiffre d'affaires	14,1 Md	16,49 Md	10,43 Md	10,08 Md
Coût des marchandises vendues, total	8,58 Md	13,18 Md	7,94 Md	5,96 Md
Résultat Brut	5,52 Md	3,3 Md	2,49 Md	4,11 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	2,51 Md	3,09 Md	5,5 Md	8,25 Md
Provision pour créances douteuses	-	-2,12 M	372 M	235 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	114 M	165 M	372 M	517 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	33,08 M	47,5 M	37,29 M	412 M
Autres dépenses de fonctionnement	38,63 M	81,19 M	96,74 M	90,31 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	2,69 Md	3,38 Md	6,38 Md	9,51 Md
Résultat d'Exploitation	2,83 Md	-77,05 M	-3,89 Md	-5,39 Md
Intérêts payés, total	-2,02 M	-136 M	-1,24 Md	-4,02 Md
Intérêts perçus et revenus des placements	27,61 M	33,01 M	41,54 M	240 M
Charges d'intérêt nettes	25,6 M	-103 M	-1,2 Md	-3,78 Md
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-	-	1,61 Md	-
Gains (pertes) de change	-184 k	77,46 M	9,01 M	327 k
Autres produits non opérationnels	-48,11 M	-4,36 Md	-1,92 Md	6,87 Md
EBT, hors éléments non courants	2,81 Md	-4,46 Md	-5,4 Md	-2,31 Md
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	1,64 M	15,14 M	-1,67 Md	-283 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	48,72 M	-	-1,61 M	-45,76 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-1,89 M	-
Autres éléments non courants	-	-	5,64 Md	-
EBT, elements non courants inclus	2,86 Md	-4,45 Md	-1,43 Md	-2,64 Md
Charge d'impôt	552 M	70,98 M	682 M	-346 M
Résultat des activités poursuivies	2,31 Md	-4,52 Md	-2,11 Md	-2,29 Md
Résultat net part du groupe	2,31 Md	-4,52 Md	-2,11 Md	-2,29 Md
Intérêts minoritaires	-	3,13 M	-	180 M
Résultat net	2,31 Md	-4,52 Md	-2,11 Md	-2,11 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	2,31 Md	-4,52 Md	-2,11 Md	-2,11 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	2,31 Md	-4,52 Md	-2,11 Md	-2,11 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	203,98	-308,18	-139,09	-103
BPA de base - Activités poursuivies	203,98	-308,18	-139,09	-103
Moyenne pondérée des actions en circulation	11,3 M	14,66 M	15,18 M	20,48 M
Bénéfice net par action - dilué	203,75	-308,75	-140	-105
BPA dilué - Activités poursuivies	203,75	-308,75	-140	-105
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	11,3 M	14,66 M	15,18 M	20,48 M
BPA de base normalisé	155,23	-190,15	-222,22	-61,6
BPA dilué normalisé	155,23	-190,15	-222,22	-61,6
Dividende par action	-	62,5	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	2,98 Md	136 M	-3,48 Md	-4,38 Md
EBITA	2,86 Md	-29,55 M	-3,85 Md	-4,98 Md
EBIT	2,83 Md	-77,05 M	-3,89 Md	-5,39 Md
EBITDAR	2,98 Md	142 M	-3,47 Md	-4,34 Md
Taux d’imposition effectif (%)	19,32	-1,6	-47,68	13,12
Résultat net normalisé	1,75 Md	-2,79 Md	-3,37 Md	-1,26 Md
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	6,44 M	74,35 M	206 M	1,46 Md
Dépenses de marketing	-	-	47,07 M	97,22 M
Dépense de marketing	464 M	554 M	3,39 Md	3,81 Md
Dépenses générales et administratives	11,88 M	19,52 M	3,17 M	49,87 M
Charges locatives nettes, total	1,8 M	6,59 M	13,12 M	32,83 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	1,24 M	-	59,44 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	5,35 M	-	-26,6 M
Dépenses d'entretien et de réparation, total	13,77 M	30,16 M	20,64 M	15,88 M
Rémunération à base d'actions, frais de vente et d'administration (total)	-	-	-	800 M
Total des rémunérations fondées sur des actions	-	-	-	800 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	4,49 Md	1,29 Md	669 M	927 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	1 Md	183 M	-	68,03 M
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	-	-	992 M	2,94 Md
Total des liquidités et VMP	5,49 Md	1,47 Md	1,66 Md	3,94 Md
Créances clients, total	548 M	1,1 Md	23,52 M	62,98 M
Autres créances	25,83 M	33,12 M	307 k	268 M
Notes à recevoir	-	30 M	-	3,2 Md
Total des créances	574 M	1,17 Md	23,83 M	3,53 Md
Stocks	275 M	2,01 Md	117 M	1,58 Md
Dépenses payées d'avance	463 M	679 M	319 M	408 M
Autres actifs à court terme, total	673 M	529 M	6,65 M	12,18 Md
Total de l'actif circulant	7,47 Md	5,85 Md	2,13 Md	21,64 Md
Immobilisations corporelles brutes	1,93 Md	22,48 Md	788 M	3,89 Md
Amortissements cumulés	-392 M	-564 M	-279 M	-793 M
Immobilisations corporelles nettes	1,54 Md	21,92 Md	509 M	3,1 Md
Investissements à long terme	-	53,8 M	-	4,06 Md
Goodwill	-	636 M	0	1,12 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	174 M	295 M	42,92 M	4,28 Md
Prêts à long terme	30 M	-	-	500 M
Actifs d'impôts différés à long terme	330 M	476 M	-	-
Charges différées à long terme	0	0	0	0
Autres actifs à long terme, total	101 M	1,58 M	22,59 Md	22,56 Md
Total des actifs	9,65 Md	29,24 Md	25,27 Md	57,25 Md
Passifs
Comptes à payer, total	399 M	1,25 Md	77,83 M	448 M
Charges à payer, total	280 M	204 M	407 M	441 M
Emprunts à court terme	-	11,5 Md	6,3 Md	14,13 Md
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	5,5 Md	2,05 Md
Part à court terme des contrats de location	70,54 M	17,93 M	84,2 M	213 M
Impôts sur le revenu à payer	901 M	626 M	-	-
Autres passifs à court terme	519 M	1,13 Md	2,23 Md	8,86 Md
Total du passif circulant	2,17 Md	14,72 Md	14,59 Md	26,14 Md
Dette à long terme	-	-	-	6,81 Md
Contrats de location à long terme	23,88 M	-	129 M	285 M
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	393 M
Autres passifs non courants	-140	-	-100	2,93 Md
Total du passif	2,19 Md	14,72 Md	14,72 Md	36,56 Md
Actions ordinaires, total	300 M	1,89 Md	8,97 Md	11 Md
Primes d'émissions d'actions	-	9,92 Md	10,48 Md	19,95 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	7,16 Md	2,64 Md	-8,97 Md	-11,08 Md
Actions détenues en propre	-	-1,57 M	-1,57 M	-1,57 M
Résultat global et autres	-	67,91 M	67,91 M	703 M
Total des fonds propres ordinaires	7,46 Md	14,51 Md	10,55 Md	20,57 Md
Intérêts minoritaires	-	-2,13 M	-	120 M
Total des capitaux propres	7,46 Md	14,51 Md	10,55 Md	20,69 Md
Total du passif et des capitaux propres	9,65 Md	29,24 Md	25,27 Md	57,25 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	11,35 M	15,14 M	17,95 M	22 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	11,35 M	15,14 M	17,95 M	22 M
Actif net par action	656,8	958,54	587,71	935,16
Actif corporel net	7,28 Md	13,58 Md	10,5 Md	15,17 Md
Actif corporel net par action	641,46	897,06	585,32	689,61
Total de la dette	94,42 M	11,52 Md	12,01 Md	23,49 Md
Dette nette	-5,39 Md	10,04 Md	10,35 Md	19,55 Md
Dette relative aux contrats de location	14,4 M	52,7 M	105 M	263 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	-2,13 M	-	120 M
Stocks - matières premières, total	-	95,42 M	160 M	159 M
Stocks de produits finis, total	275 M	2,78 Md	101 M	1,94 Md
Stocks - Autres	480	660	-200	-490
Terres possédées	914 M	19,61 Md	13,83 M	856 M
Bâtiments, total	355 M	1,76 Md	28,86 M	1,66 Md
Machines, total	219 M	328 M	488 M	564 M
Employés à temps plein	-	31	-	-
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	890 k	384 M	73 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2024	2025
Résultat net	2,31 Md	-4,52 Md	-2,11 Md	-2,11 Md
Dépréciation et amortissement - CF	114 M	165 M	372 M	607 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	33,08 M	47,5 M	37,29 M	412 M
Amortissements et dépréciations, Total	148 M	213 M	409 M	1,02 Md
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-48,72 M	-	-1,06 Md	45,76 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-1,64 M	-15,14 M	1,67 Md	283 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	1,89 M	-
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-	-	-544 M	-
Rémunération à base d'actions (CF)	-	-	-	800 M
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-	-2,12 M	371 M	-3,52 M
Autres activités d'exploitation, total	-140 M	4,8 Md	-3,19 Md	-4,01 Md
Variation des créances	-120 M	-380 M	127 M	39,07 M
Variation des stocks	-275 M	-1,77 Md	1,87 Md	-723 M
Variation des dettes fournisseurs	72,89 M	392 M	-280 M	287 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-325 M	183 M	681 M	-10,75 Md
Flux de trésorerie d'exploitation	1,61 Md	-1,1 Md	-2,07 Md	-15,12 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-958 M	-20,53 Md	-22,86 M	-27,17 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	28,2 M	25,5 M
Acquisitions en espèces	-	325 M	-	-44,71 M
cession totale ou partielle d'une activité	-	-	3,3 Md	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	72,12 M	-74,44 M	-738 k	-664 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	1,59 Md	7,31 Md	-7,01 Md	2,26 Md
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	0	-	-	-1,42 Md
Autres activités d'investissement, total	-80 k	29,9 M	22,44 M	27,29 M
Flux de trésorerie d'investissement	704 M	-12,93 Md	-3,68 Md	154 M
Dette à long terme émise, total	-	12 Md	14,68 Md	17,44 Md
Total de la dette émise	-	12 Md	14,68 Md	17,44 Md
Remboursement de la dette à long terme, total	-69,98 M	-1,08 Md	-21,91 Md	-12,53 Md
Total de la dette remboursée	-69,98 M	-1,08 Md	-21,91 Md	-12,53 Md
Émission d'actions ordinaires	-	-	5 Md	11 Md
Autres activités de financement, total	-	-90,92 M	5,45 Md	-696 M
Flux de trésorerie de financement	-69,98 M	10,83 Md	3,22 Md	15,22 Md
Ajustements des taux de change	-	-234 k	3,13 M	-58,44 k
Ajustements divers des flux de trésorerie	-10	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	2,25 Md	-3,2 Md	-2,52 Md	258 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	2,02 M	92,04 M	882 M	974 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	692 M	500 M	-7,74 M	-166 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-21,81 Md	-	-14,95 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-21,72 Md	-	-12,44 Md
Variation du fonds de roulement net	-	1,29 Md	-	10,2 Md
Dette nette émise (remboursée)	-69,98 M	10,92 Md	-7,23 Md	4,92 Md

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	-0,25	-	-8,17
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	-0,29	-	-10,1
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	-41,15	-	-14,66
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	-41,12	-	-13,56
Analyse des marges
Marge brute %	39,16	20,03	23,88	40,81
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	17,78	18,73	52,78	81,89
Marge d’EBITDA %	21,11	0,82	-33,4	-43,42
Marge EBITA %	20,3	-0,18	-36,97	-49,45
Marge d'EBIT %	20,06	-0,47	-37,33	-53,53
Marge des activités poursuivies %	16,35	-27,42	-20,25	-22,72
Marge nette %	16,35	-27,4	-20,25	-20,94
Net Avail. Pour la marge commune %	16,35	-27,4	-20,25	-20,94
Marge nette normalisée %	12,44	-16,91	-32,35	-12,52
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-132,28	-	-148,39
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-131,77	-	-123,48
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,85	-	0,24
Rotation des actifs corporels	-	1,41	-	5,59
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	19,97	-	232,98
Rotation des stocks (stock moyen)	-	11,55	-	7,03
Liquidité à court terme
Current Ratio	3,45	0,4	0,15	0,83
Quick Ratio	2,8	0,18	0,12	0,16
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,74	-0,07	-0,14	-0,58
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	18,28	-	1,57
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	31,59	-	51,9
Délais de paiement des fournisseurs	-	20,18	-	12,92
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	29,69	-	40,54
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	1,27	79,37	113,9	113,51
Dette totale / Capital total	1,25	44,25	53,25	53,16
Dette à long terme / Capitaux propres	0,32	-	1,23	34,27
Dette à long terme / Capital total	0,32	-	0,57	16,05
Dette totale / Total de l'actif	22,72	50,37	58,26	63,86
EBIT / Charges d'intérêt	1,4 k	-0,57	-3,13	-1,34
EBITDA / Charges d'intérêt	1,48 k	1	-2,8	-1,09
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	1 k	-149,8	-2,82	-1,1
Dette totale / EBITDA	0,03	84,83	-3,45	-5,37
Dette nette / EBITDA	-1,81	73,97	-2,97	-4,47
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,05	-0,56	-3,43	-5,34
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-2,67	-0,49	-2,95	-4,44
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	16,89	-	-3,36
Résultat brut, Croissance 1 an	-	-40,21	-	65,13
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-95,44	-	25,65
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-101,03	-	29,27
EBIT, 1 an Croissance %	-	-102,72	-	38,61
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-296,08	-	8,44
Résultat net, Croissance 1 an	-	-295,94	-	-0,07
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-258,86	-	-62,6
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-251,53	-	-25
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	101,19	-	167,74
Stocks, Croissance 1 an	-	630,35	-	1,26 k
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	1,32 k	-	508,1
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	203,02	-	126,56
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	86,52	-	44,44
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	94,65	-	95,07
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-167,89	-	631,69
CAPEX, Croissance 1 an	-	2,04 k	-	18,89
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-20,47	-
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	-13,17	-
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	406,46	-
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	1,04 k	-
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	610,7	-
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	-31,66	-
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	-31,63	-
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	10,01	-
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-32,66	-
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-85,4	-
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-75,91	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-84,76	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	-7,03	-
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	-12,06	-
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-14,75	-
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	37,27	-
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-96,66	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-9,58	-15,13
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-23,32	7,58
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	5,36	218,24
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	10,42	452,43
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	11,21	312,15
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-2,89	-20,29
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-2,89	-22,41
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	24,35	-23,22
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-11,76	-30,2
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-64,99	-61,49
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-24,87	-7,67
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-30,84	-47,91
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	37,84	25,11
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	12,99	3,76
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	12,26	12,34
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	8,56	139,79
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-71,21	-89,02
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-11,82
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-16,95