Ratios Financiers Watani Iron Steel Company

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SA158GIKKKH8

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Marché Fermé - Saudi Arabian S.E. 14:20:00 30/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1,820 ^SAR	-3,19%		-3,19%	+10,30%

11:47	Watani Iron Steel obtient l’accord de la Bourse saoudienne pour son transfert vers le marché principal	MT
24/08	Watani Iron Steel renouvelle ses facilités de crédit bancaire pour son fonds de roulement	MT

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Données Financières Publiées: WATANI IRON STEEL COMPANY

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (SAR)	2022 (SAR)	2023 (SAR)	2024 (SAR)	2025 (SAR)
Chiffre d'affaires	623 M	596 M	370 M	553 M	429 M
Total Chiffre d'affaires	623 M	596 M	370 M	553 M	429 M
Coût des marchandises vendues, total	554 M	524 M	346 M	520 M	421 M
Résultat Brut	68,42 M	71,37 M	24,43 M	33,68 M	8,1 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	13,7 M	14,88 M	14,13 M	16,86 M	16,16 M
Provision pour créances douteuses	-	-	-	1,34 M	2,68 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	13,7 M	14,88 M	14,13 M	18,2 M	18,85 M
Résultat d'Exploitation	54,72 M	56,5 M	10,3 M	15,48 M	-10,74 M
Intérêts payés, total	-6,59 M	-6,96 M	-6,68 M	-6,41 M	-5,84 M
Charges d'intérêt nettes	-6,59 M	-6,96 M	-6,68 M	-6,41 M	-5,84 M
Autres produits non opérationnels	199 k	1,29 M	751 k	1,05 M	1,67 M
EBT, hors éléments non courants	48,33 M	50,83 M	4,38 M	10,12 M	-14,91 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-29,11 k	14,96 k	-24	5,16 k	40 k
EBT, elements non courants inclus	48,3 M	50,85 M	4,38 M	10,13 M	-14,87 M
Charge d'impôt	1,25 M	1,3 M	134 k	262 k	-
Résultat des activités poursuivies	47,06 M	49,55 M	4,24 M	9,87 M	-14,87 M
Résultat net part du groupe	47,06 M	49,55 M	4,24 M	9,87 M	-14,87 M
Résultat net	47,06 M	49,55 M	4,24 M	9,87 M	-14,87 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	47,06 M	49,55 M	4,24 M	9,87 M	-14,87 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	47,06 M	49,55 M	4,24 M	9,87 M	-14,87 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,26	0,27	0,02	0,05	-0,08
BPA de base - Activités poursuivies	0,26	0,27	0,02	0,05	-0,08
Moyenne pondérée des actions en circulation	182 M	182 M	182 M	182 M	182 M
Bénéfice net par action - dilué	0,26	0,27	0,02	0,05	-0,08
BPA dilué - Activités poursuivies	0,26	0,27	0,02	0,05	-0,08
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	182 M	182 M	182 M	182 M	182 M
BPA de base normalisé	0,17	0,17	0,02	0,03	-0,05
BPA dilué normalisé	0,17	0,17	0,02	0,03	-0,05
Ratio de distribution	-	-	-	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	74,46 M	76,41 M	30,21 M	36,32 M	5,8 M
EBITA	54,72 M	56,5 M	10,3 M	15,48 M	-10,74 M
EBIT	54,72 M	56,5 M	10,3 M	15,48 M	-10,74 M
EBITDAR	74,52 M	76,52 M	-	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	2,58	2,55	3,05	2,58	-
Résultat net normalisé	30,21 M	31,77 M	2,74 M	6,33 M	-9,32 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	3,1 M	-	-	-
Provisions de pension	986 k	123 k	329 k	279 k	428 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	-	-	-	-
Dépense de marketing	268 k	333 k	765 k	1,83 M	1,62 M
Dépenses générales et administratives	13,36 M	14,43 M	13,04 M	14,75 M	14,12 M
Charges locatives nettes, total	65 k	109 k	-	-	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	23,27 k	61,19 k	-	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	41,73 k	47,98 k	-	-	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	9,99 M	11,01 M	8,38 M	9,84 M	8,83 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (SAR)	2022 (SAR)	2023 (SAR)	2024 (SAR)	2025 (SAR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	4,7 M	11,86 M	9,51 M	12,06 M	18,9 M
Total des liquidités et VMP	4,7 M	11,86 M	9,51 M	12,06 M	18,9 M
Créances clients, total	-	-	-	2,68 M	4,96 M
Autres créances	4,37 M	2,25 M	2,88 M	337 k	1,75 M
Total des créances	4,37 M	2,25 M	2,88 M	3,02 M	6,71 M
Stocks	50,02 M	67,82 M	63,54 M	64,82 M	71,32 M
Dépenses payées d'avance	856 k	864 k	766 k	797 k	1,16 M
Autres actifs à court terme, total	2,45 M	2,14 M	639 k	624 k	969 k
Total de l'actif circulant	62,4 M	84,94 M	77,34 M	81,32 M	99,06 M
Immobilisations corporelles brutes	395 M	397 M	428 M	435 M	438 M
Amortissements cumulés	-112 M	-132 M	-152 M	-172 M	-188 M
Immobilisations corporelles nettes	283 M	265 M	276 M	263 M	250 M
Autres immobilisations incorporelles, total	25,94 M	25,94 M	25,94 M	25,94 M	25,94 M
Total des actifs	371 M	376 M	380 M	370 M	375 M
Passifs
Comptes à payer, total	27,44 M	37,49 M	32,78 M	37,03 M	47,7 M
Charges à payer, total	4,32 M	3,74 M	3,05 M	3,87 M	3,74 M
Emprunts à court terme	76,23 M	76,9 M	91,16 M	64,16 M	71,15 M
Part à court terme de la dette à long terme	45,4 M	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	1,25 M	1,3 M	134 k	262 k	-
Autres passifs à court terme	23,67 M	13 M	3,88 M	5,12 M	5,94 M
Total du passif circulant	178 M	132 M	131 M	110 M	129 M
Dette à long terme	-	-	-	-	-
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	5,49 M	5,63 M	6,11 M	8,24 M	9,9 M
Total du passif	184 M	138 M	137 M	119 M	138 M
Actions ordinaires, total	121 M	121 M	182 M	182 M	182 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	66,66 M	116 M	59,91 M	69,77 M	54,91 M
Résultat global et autres	-530 k	272 k	884 k	-67,5 k	-407 k
Total des fonds propres ordinaires	187 M	238 M	242 M	251 M	236 M
Total des capitaux propres	187 M	238 M	242 M	251 M	236 M
Total du passif et des capitaux propres	371 M	376 M	380 M	370 M	375 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	182 M	182 M	182 M	182 M	182 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	182 M	182 M	182 M	182 M	182 M
Actif net par action	1,03	1,31	1,33	1,38	1,3
Actif corporel net	161 M	212 M	216 M	225 M	210 M
Actif corporel net par action	0,89	1,17	1,19	1,24	1,16
Total de la dette	122 M	76,9 M	91,16 M	64,16 M	71,15 M
Dette nette	117 M	65,04 M	81,65 M	52,1 M	52,25 M
Dette relative aux PBO non financés	5,49 M	5,63 M	6,11 M	8,24 M	9,9 M
Dette relative aux contrats de location	520 k	873 k	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	13,74 M	14,34 M	21,52 M	25,32 M	15,79 M
Stocks - travaux en cours, total	9,5 M	20,27 M	18,41 M	20,85 M	12,2 M
Stocks de produits finis, total	9,45 M	15,62 M	5,95 M	1,56 M	25,62 M
Stocks - Autres	17,34 M	17,59 M	17,66 M	17,09 M	17,7 M
Terres possédées	9,69 M	9,69 M	17,43 M	17,43 M	17,43 M
Bâtiments, total	34,05 M	34,05 M	44,41 M	44,87 M	52,07 M
Machines, total	351 M	353 M	364 M	366 M	368 M
Employés à temps plein	-	-	-	-	-
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	-	1,34 M	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (SAR)	2022 (SAR)	2023 (SAR)	2024 (SAR)	2025 (SAR)
Résultat net	47,06 M	49,55 M	4,24 M	9,87 M	-14,87 M
Dépréciation et amortissement - CF	19,74 M	19,91 M	19,91 M	20,84 M	16,54 M
Amortissements et dépréciations, Total	19,74 M	19,91 M	19,91 M	20,84 M	16,54 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	600 k	-	-	-	-
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	29,11 k	-14,96 k	24	-5,16 k	-40 k
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-	-	-	1,34 M	2,68 M
Autres activités d'exploitation, total	8 M	7,96 M	6,61 M	7,72 M	6,89 M
Variation des créances	-	-	-	-4,02 M	-4,96 M
Variation des stocks	2,06 M	-17,79 M	4,28 M	-1,28 M	-6,5 M
Variation des dettes fournisseurs	153 k	10,04 M	-4,71 M	4,25 M	10,67 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-17,93 M	-8,83 M	-8,83 M	4,58 M	-1,45 M
Flux de trésorerie d'exploitation	59,71 M	60,83 M	21,5 M	43,3 M	8,97 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-5,42 M	-1,98 M	-31,43 M	-7,36 M	-3,32 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	15 k	-	10 k	40 k
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-5,42 M	-1,97 M	-31,43 M	-7,35 M	-3,28 M
Dette à court terme émise, total	219 M	238 M	271 M	216 M	242 M
Total de la dette émise	219 M	238 M	271 M	216 M	242 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-249 M	-238 M	-258 M	-244 M	-236 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-21,9 M	-45,4 M	-	-	-
Total de la dette remboursée	-271 M	-283 M	-258 M	-244 M	-236 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-6,08 M	-6,07 M	-5,52 M	-5,25 M	-4,69 M
Flux de trésorerie de financement	-58,03 M	-51,7 M	7,58 M	-33,41 M	1,15 M
Variation nette de la trésorerie	-3,74 M	7,16 M	-2,35 M	2,55 M	6,84 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	6,08 M	6,07 M	5,52 M	5,25 M	4,69 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	30,19 M	32,36 M	-19,68 M	24,16 M	3,04 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	34,31 M	36,7 M	-15,51 M	28,17 M	6,69 M
Variation du fonds de roulement net	14,81 M	16,54 M	10,42 M	-5,01 M	-182 k
Dette nette émise (remboursée)	-51,95 M	-45,63 M	13,1 M	-28,16 M	5,84 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (SAR)	2022 (SAR)	2023 (SAR)	2024 (SAR)	2025 (SAR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	9,02	9,46	1,71	2,58	-1,8
Rentabilité du capital total (ROTC)	11	11,33	1,99	2,98	-2,16
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	28,73	23,33	1,77	4	-6,1
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	28,73	23,33	1,77	4	-6,1
Analyse des marges
Marge brute %	10,98	11,98	6,6	6,09	1,89
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	2,2	2,5	3,82	3,05	3,77
Marge d’EBITDA %	11,95	12,83	8,16	6,56	1,35
Marge EBITA %	8,79	9,48	2,78	2,8	-2,51
Marge d'EBIT %	8,79	9,48	2,78	2,8	-2,51
Marge des activités poursuivies %	7,55	8,32	1,15	1,78	-3,47
Marge nette %	7,55	8,32	1,15	1,78	-3,47
Net Avail. Pour la marge commune %	7,55	8,32	1,15	1,78	-3,47
Marge nette normalisée %	4,85	5,33	0,74	1,14	-2,17
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	4,85	5,43	-5,32	4,37	0,71
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	5,51	6,16	-4,19	5,09	1,56
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,64	1,6	0,98	1,48	1,15
Rotation des actifs corporels	2,15	2,18	1,37	2,05	1,67
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	112,18
Rotation des stocks (stock moyen)	10,86	8,9	5,26	8,1	6,18
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,35	0,64	0,59	0,74	0,77
Quick Ratio	0,05	0,11	0,09	0,14	0,2
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,33	0,46	0,16	0,39	0,07
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	3,25
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	33,61	41,02	69,35	45,21	59,07
Délais de paiement des fournisseurs	18,08	21,86	37,56	24,52	36,21
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-	-	-	26,12
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	64,96	32,37	37,6	25,52	30,13
Dette totale / Capital total	39,38	24,45	27,33	20,33	23,15
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	49,54	36,75	36,12	32,07	36,95
EBIT / Charges d'intérêt	8,31	8,12	1,54	2,42	-1,84
EBITDA / Charges d'intérêt	11,3	10,99	4,53	5,67	0,99
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	10,48	10,7	-0,18	4,52	0,42
Dette totale / EBITDA	1,63	1,01	3,02	1,77	12,27
Dette nette / EBITDA	1,57	0,85	2,7	1,43	9,01
Dette totale / (EBITDA - Capex)	1,76	1,03	-74,47	2,21	28,75
Dette nette / (EBITDA - Capex)	1,69	0,87	-66,71	1,8	21,11
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	35,58	-4,37	-37,86	49,5	-22,52
Résultat brut, Croissance 1 an	21,32	4,32	-65,77	37,84	-75,94
EBITDA, 1 an Croissance en %	19,01	2,62	-60,46	20,24	-84,03
EBITA, 1 an Croissance en %	27,8	3,24	-81,76	50,28	-169,39
EBIT, 1 an Croissance %	27,8	3,24	-81,76	50,28	-169,39
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	51,4	5,3	-91,43	132,47	-250,67
Résultat net, Croissance 1 an	51,4	5,3	-91,43	132,47	-250,67
Résultat net normalisé sur 1 an	50,95	5,17	-91,39	131,24	-247,24
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	51,4	5,3	-91,43	132,47	-250,67
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-	-	-	85,11
Stocks, Croissance 1 an	-3,95	35,57	-6,31	2,01	10,03
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-4,83	-6,34	4,35	-4,88	-5,03
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-4,2	1,24	1,04	-2,5	1,22
Actif corporel net, Croissance 1 an	41	31,22	2,3	4,12	-6,75
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	33,42	26,89	2,04	3,68	-6,05
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-20,76	1,88	-64,66	101,42	-79,29
CAPEX, Croissance 1 an	951,53	-63,42	1,49 k	-76,6	-54,81
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-44,7	7,16	-160,85	-222,77	-87,43
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-42,13	6,97	-142,26	-281,62	-76,27
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	13,79	13,87	-22,92	-3,62	7,62
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	16,72	12,5	-40,24	-31,31	-42,42
EBITDA, 2 ans CAGR %	11,8	10,51	-36,31	-31,05	-56,18
EBITA, 2 ans CAGR %	17,27	14,86	-56,61	-47,65	2,12
EBIT, 2 ans CAGR %	17,27	14,86	-56,61	-47,65	2,12
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	26,53	26,27	-69,97	-55,38	87,15
Résultat net, CAGR sur 2 ans	26,53	26,27	-69,97	-55,38	87,15
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	26,58	26	-69,9	-55,37	84,52
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	26,53	26,27	-69,97	-55,38	87,15
Stocks, CAGR sur 2 ans	11,29	14,11	12,7	-2,24	5,94
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-5,99	-5,59	-1,14	-0,37	-4,96
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-4,28	-1,52	1,14	-0,75	-0,66
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	16,35	36,02	15,86	3,2	-1,46
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	13,62	30,12	13,79	2,86	-1,31
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-14,09	-10,15	-39,99	-15,63	-35,41
CAPEX, CAGR sur 2 ans	11,65	96,13	140,9	92,68	-67,48
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-30,93	-23,02	-19,27	-13,57	-60,71
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-29,64	-21,32	-32,77	-12,39	-34,34
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	9,32	7,38	-6,95	-3,87	-10,38
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	11,26	12,43	-24,33	-21,04	-51,58
EBITDA, 3 ans CAGR %	10,53	8,65	-21,55	-21,28	-57,66
EBITA, 3 ans CAGR %	15,8	12,4	-37,8	-34,35	-42,49
EBIT, 3 ans CAGR %	15,8	12,4	-37,8	-34,35	-42,49
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	23,03	19,02	-48,5	-40,59	-33,05
Résultat net, CAGR sur 3 ans	23,03	19,02	-48,5	-40,59	-33,05
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	23,37	19	-48,48	-40,61	-33,56
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	19,02	-48,5	-40,59	-33,05
Stocks, CAGR sur 3 ans	1,11	18,86	6,85	9,02	1,69
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-5,53	-6,11	-2,39	-2,4	-1,95
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-4,99	-2,48	-0,67	-0,09	-0,09
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	12,5	21,11	23,7	11,81	-0,23
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	10,39	17,88	19,99	10,32	-0,2
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	112,89	-9,07	-34,17	-10,16	-47,17
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-10,96	-23,03	293,7	10,74	18,82
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-20,04	-28,83	-7,16	-54,54
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-19,09	-36,04	-6,36	-43,31
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-4,94	2,84	-1,37
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-13,23	-7,68	-32,16
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-11,34	-9,42	-37,86
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-21,8	-17,2	-24,16
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-21,8	-17,2	-24,16
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-30,01	-19,61	-13,71
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-30,01	-19,61	-13,71
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-29,83	-19,62	-14,18
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	-19,61	-13,71
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-10,13	-
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	5,6	9,92	6,49
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-3,8	-3,86	-3,42
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-2,58	-1,79	-0,67
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	13,83	13,6	12,94
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	11,74	11,62	10,97
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	28,28	-11,75	-34,67
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	32,59	11,11	45,2
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-17,52	-43,89
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-16,48	-35,37