Flux de Trésorerie Vinam

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Cours en clôture HANOI S.E. Autres places de cotation 13/09/2024			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1 900,00 ^VND	-.--%		-.--%	-

02/02	Vinam Joint Stock Company publie ses résultats financiers pour le quatrième trimestre clos le 31 décembre 2025	CI
29/04/25	Vinam Joint Stock Company publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2025	CI

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Données Financières Publiées: VINAM

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024
Chiffre d'affaires	108 Md	102 Md	95,73 Md
Total Chiffre d'affaires	108 Md	102 Md	95,73 Md
Coût des marchandises vendues, total	88,94 Md	81,9 Md	82,68 Md
Résultat Brut	18,99 Md	20,45 Md	13,05 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	10,59 Md	9,3 Md	9,46 Md
Autres dépenses de fonctionnement, total	10,59 Md	9,3 Md	9,46 Md
Résultat d'Exploitation	8,4 Md	11,14 Md	3,59 Md
Intérêts payés, total	-	-2,5 Md	-3,31 Md
Intérêts perçus et revenus des placements	4,42 M	3,54 Md	290 M
Charges d'intérêt nettes	4,42 M	1,05 Md	-3,02 Md
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-	-	-1,24 Md
Gains (pertes) de change	-44,48 M	221 M	775 M
Autres produits non opérationnels	-96,7 M	-507 M	-212 M
EBT, hors éléments non courants	8,26 Md	11,9 Md	-97,84 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-39,71 k	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	681 M	1,96 Md
EBT, elements non courants inclus	8,26 Md	12,58 Md	1,86 Md
Charge d'impôt	1,32 Md	305 M	484 M
Résultat des activités poursuivies	6,95 Md	12,28 Md	1,38 Md
Résultat net part du groupe	6,95 Md	12,28 Md	1,38 Md
Intérêts minoritaires	44,6 M	-6,05 M	-56,08 M
Résultat net	6,99 Md	12,27 Md	1,32 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	6,99 Md	12,27 Md	1,32 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	6,99 Md	12,27 Md	1,32 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	294,81	413,17	44,58
BPA de base - Activités poursuivies	294,81	413,17	44,58
Moyenne pondérée des actions en circulation	23,71 M	29,7 M	29,7 M
Bénéfice net par action - dilué	294,81	413	44,58
BPA dilué - Activités poursuivies	294,81	413	44,58
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	23,71 M	29,7 M	29,7 M
BPA de base normalisé	219,64	250,24	-3,95
BPA dilué normalisé	219,64	250,24	-3,95
Éléments supplémentaires
EBITDA	10,7 Md	12,1 Md	4,42 Md
EBITA	8,4 Md	11,14 Md	3,59 Md
EBIT	8,4 Md	11,14 Md	3,59 Md
Total des revenus (tels que rapportés)	108 Md	102 Md	95,73 Md
Taux d’imposition effectif (%)	15,93	2,42	25,95
Impôts intérieurs courants	-	305 M	484 M
Total des impôts courants	1,14 Md	305 M	484 M
Total des impôts différés	175 M	-	-
Résultat net normalisé	5,21 Md	7,43 Md	-117 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	1,16 Md	1,16 Md	824 M
Dépenses générales et administratives	9,43 Md	8,15 Md	8,64 Md

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024
Actifs
Trésorerie et équivalents	90,28 Md	6,89 Md	1,68 Md
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	93 M	20,02 Md	-
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	39,71 k	0	0
Total des liquidités et VMP	90,37 Md	26,9 Md	1,68 Md
Créances clients, total	110 Md	61,02 Md	50,55 Md
Autres créances	1 M	317 Md	2,43 Md
Notes à recevoir	-	-	2 Md
Total des créances	110 Md	378 Md	54,98 Md
Stocks	35,77 Md	43,18 Md	12,92 Md
Dépenses payées d'avance	56,11 M	1,65 M	-
Autres actifs à court terme, total	119 Md	2,34 Md	1,17 Md
Total de l'actif circulant	355 Md	451 Md	70,75 Md
Immobilisations corporelles brutes	36,86 Md	22,5 Md	16,65 Md
Amortissements cumulés	-757 M	-1,4 Md	-1,94 Md
Immobilisations corporelles nettes	36,1 Md	21,1 Md	14,7 Md
Investissements à long terme	-	-	381 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	7,65 Md	5,03 Md	2,93 Md
Autres actifs à long terme, total	2 Md	1,55 Md	1,35 Md
Total des actifs	401 Md	478 Md	470 Md
Passifs
Comptes à payer, total	3,97 Md	32,96 Md	8,86 Md
Charges à payer, total	3,45 Md	2,07 Md	1,27 Md
Emprunts à court terme	310 M	37,81 Md	54,1 Md
Impôts sur le revenu à payer	-	-	730 M
Autres passifs à court terme	768 M	1,18 Md	674 M
Total du passif circulant	8,5 Md	74,03 Md	65,64 Md
Passif d'impôt différé Non courant	175 M	-	-
Total du passif	8,68 Md	74,03 Md	65,64 Md
Actions ordinaires, total	297 Md	297 Md	297 Md
Primes d'émissions d'actions	18,92 Md	18,92 Md	18,92 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	65,03 Md	77,3 Md	78,62 Md
Total des fonds propres ordinaires	381 Md	393 Md	395 Md
Intérêts minoritaires	11,52 Md	11,23 Md	10,07 Md
Total des capitaux propres	392 Md	404 Md	405 Md
Total du passif et des capitaux propres	401 Md	478 Md	470 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	23,71 M	29,7 M	29,7 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	23,71 M	29,7 M	29,7 M
Actif net par action	16,06 k	13,24 k	13,28 k
Actif corporel net	373 Md	388 Md	392 Md
Actif corporel net par action	15,74 k	13,07 k	13,19 k
Total de la dette	310 M	37,81 Md	54,1 Md
Dette nette	-90,06 Md	10,91 Md	52,42 Md
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	11,52 Md	11,23 Md	10,07 Md
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	-	-	351 Md
Code comptable - Valorisation des stocks	-	6	6
Stocks - matières premières, total	79,25 M	59,28 M	-
Stocks de produits finis, total	35,65 Md	43,12 Md	12,92 Md
Stocks - Autres	37,96 M	-	-
Machines, total	12,77 Md	9,6 Md	7,2 Md
Employés à temps plein	-	39	26

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024
Résultat net	6,99 Md	12,27 Md	1,32 Md
Dépréciation et amortissement - CF	2,3 Md	954 M	824 M
Amortissements et dépréciations, Total	2,3 Md	954 M	824 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	1,33 Md	1,08 Md
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-28 M	-4,22 Md	-2,25 Md
Autres activités d'exploitation, total	1,04 Md	-765 M	3,82 Md
Variation des créances	-25,12 Md	-170 Md	310 Md
Variation des stocks	33,27 Md	-7,49 Md	25,11 Md
Variation des dettes fournisseurs	-25,54 Md	30,46 Md	-11,23 Md
Variation des autres actifs nets d'exploitation	111 M	376 M	15,6 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-6,97 Md	-138 Md	329 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-11,42 Md	-530 M	-
Vente d'immobilisations corporelles	80,07 k	1,9 Md	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	31,65 Md	-369 Md
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-20 Md	18 Md
Autres activités d'investissement, total	27,92 M	3,62 Md	473 M
Flux de trésorerie d'investissement	-11,39 Md	16,64 Md	-350 Md
Dette à long terme émise, total	450 M	37,81 Md	69,29 Md
Total de la dette émise	450 M	37,81 Md	69,29 Md
Remboursement de la dette à long terme, total	-340 M	-310 M	-53 Md
Total de la dette remboursée	-340 M	-310 M	-53 Md
Émission d'actions ordinaires	99,97 Md	-	-
Autres activités de financement, total	-80,11 M	-	-
Flux de trésorerie de financement	100 Md	37,5 Md	16,29 Md
Variation nette de la trésorerie	81,63 Md	-83,39 Md	-5,21 Md
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	4,74 M	2,43 Md	3,18 Md
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	191 M	1,14 Md	59,13 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-124 Md	332 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-122 Md	334 Md
Variation du fonds de roulement net	-	131 Md	-330 Md
Dette nette émise (remboursée)	110 M	37,5 Md	16,29 Md

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	1,58	0,47
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	1,67	0,5
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	3,08	0,34
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	3,17	0,34
Analyse des marges
Marge brute %	17,6	19,98	13,63
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	9,81	9,09	9,88
Marge d’EBITDA %	9,91	11,82	4,61
Marge EBITA %	7,78	10,89	3,75
Marge d'EBIT %	7,78	10,89	3,75
Marge des activités poursuivies %	6,44	12	1,44
Marge nette %	6,48	11,99	1,38
Net Avail. Pour la marge commune %	6,48	11,99	1,38
Marge nette normalisée %	4,83	7,26	-0,12
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-120,85	347,03
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-119,32	349,19
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,23	0,2
Rotation des actifs corporels	-	3,58	5,35
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	1,2	1,72
Rotation des stocks (stock moyen)	-	2,07	2,95
Liquidité à court terme
Current Ratio	41,79	6,09	1,08
Quick Ratio	23,54	5,47	0,83
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,82	-1,86	5,01
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	304,57	213,26
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	175,94	124,17
Délais de paiement des fournisseurs	-	75,47	145,99
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	405,04	191,44
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	0,08	9,35	13,37
Dette totale / Capital total	0,08	8,55	11,79
Dette totale / Total de l'actif	2,16	15,47	13,96
EBIT / Charges d'intérêt	-	4,47	1,09
EBITDA / Charges d'intérêt	-	4,85	1,34
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	4,64	1,34
Dette totale / EBITDA	0,03	3,13	12,25
Dette nette / EBITDA	-8,42	0,9	11,87
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-0,43	3,27	12,25
Dette nette / (EBITDA - Capex)	124,16	0,94	11,87
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	-5,18	-6,46
Résultat brut, Croissance 1 an	-	7,66	-36,16
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	13,09	-67,12
EBITA, 1 an Croissance en %	-	32,66	-67,77
EBIT, 1 an Croissance %	-	32,66	-67,77
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	76,73	-88,76
Résultat net, Croissance 1 an	-	75,52	-89,21
Résultat net normalisé sur 1 an	-	42,69	-101,58
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	40,09	-89,21
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-44,42	-17,16
Stocks, Croissance 1 an	-	20,71	-70,07
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-41,55	-30,33
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	19,28	-1,72
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	3,99	0,88
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	3,22	0,34
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	1,87 k	-339,16
CAPEX, Croissance 1 an	-	-95,36	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-368,63
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-373,75
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-5,82
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	-17,1
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-35,75
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	-34,61
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	-34,61
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	-55,43
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	-56,48
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	-85
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-61,11
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-32,14
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-39,9
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-36,18
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	8,27
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	2,42
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	1,77
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	586,86