Flux de Trésorerie Vapi Enterprise Limited

Actions

502589

INE464D01014

Papeterie

Marché Fermé - Bombay S.E. Autres places de cotation 12:00:56 12/06/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
95,60 ^INR	+0,21%		-4,40%	-20,99%

26/05	Vapi Enterprise Limited publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 mars 2026	CI
12/02	Vapi Enterprise Limited publie ses résultats financiers pour le troisième trimestre et les neuf premiers mois clos le 31 décembre 2025	CI

d.AIl34prfAiuMdBTw_M1I6CXWmjfZXyAslCCjtqar1iI.eP5apfexZnLjHlqSi6sLhxOF0UOwChhh0mXP0eHHnVVkxR-X0uxhY-otUQ

Données Financières Publiées: VAPI ENTERPRISE LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	23,07 M	14,27 M	14,3 M	-	-
Autres recettes, total	5,34 M	9,39 M	9,24 M	2,5 M	-
Total Chiffre d'affaires	28,41 M	23,66 M	23,54 M	2,5 M	-
Coût des marchandises vendues, total	315 k	1,46 M	730 k	42,56 k	-
Résultat Brut	28,09 M	22,19 M	22,81 M	2,46 M	-
Frais de vente, généraux et administratifs, total	8,83 M	7,78 M	9,24 M	2,51 M	2,35 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	1,86 M	1,74 M	1,31 M	47,33 k	78,31 k
Autres dépenses de fonctionnement	13,88 M	10,37 M	6,87 M	3,85 M	1,78 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	24,58 M	19,89 M	17,42 M	6,41 M	4,22 M
Résultat d'Exploitation	3,52 M	2,3 M	5,39 M	-3,95 M	-4,22 M
Intérêts payés, total	-760	-167	-550	-678	-1,23 k
Intérêts perçus et revenus des placements	177 k	1,63 M	8,79 M	18,11 M	21,82 M
Charges d'intérêt nettes	177 k	1,63 M	8,79 M	18,11 M	21,81 M
Autres produits non opérationnels	-	-	-	1	-1
EBT, hors éléments non courants	3,69 M	3,93 M	14,18 M	14,15 M	17,6 M
Autres éléments non courants	-79,02 k	-117 k	476 M	-1,74 M	-120 k
EBT, elements non courants inclus	3,61 M	3,82 M	490 M	12,42 M	17,48 M
Charge d'impôt	515 k	1,26 M	105 M	4,1 M	4,32 M
Résultat des activités poursuivies	3,1 M	2,55 M	385 M	8,32 M	13,16 M
Résultat net part du groupe	3,1 M	2,55 M	385 M	8,32 M	13,16 M
Résultat net	3,1 M	2,55 M	385 M	8,32 M	13,16 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	3,1 M	2,55 M	385 M	8,32 M	13,16 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	3,1 M	2,55 M	385 M	8,32 M	13,16 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	1,36	1,12	168,71	3,65	5,77
BPA de base - Activités poursuivies	1,36	1,12	168,71	3,65	5,77
Moyenne pondérée des actions en circulation	2,28 M	2,28 M	2,28 M	2,28 M	2,28 M
Bénéfice net par action - dilué	1,36	1,12	168,71	3,65	5,77
BPA dilué - Activités poursuivies	1,36	1,12	168,71	3,65	5,77
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	2,28 M	2,28 M	2,28 M	2,28 M	2,28 M
BPA de base normalisé	1,01	1,08	3,88	3,88	4,82
BPA dilué normalisé	1,01	1,08	3,88	3,88	4,82
Éléments supplémentaires
EBITDA	5,38 M	4,04 M	6,7 M	-3,91 M	-4,14 M
EBITA	3,52 M	2,3 M	5,39 M	-3,95 M	-4,22 M
EBIT	3,52 M	2,3 M	5,39 M	-3,95 M	-4,22 M
EBITDAR	5,68 M	4,22 M	6,87 M	-3,63 M	-4 M
Total des revenus (tels que rapportés)	28,59 M	25,29 M	32,33 M	20,9 M	21,82 M
Taux d’imposition effectif (%)	14,25	33,15	21,43	33,02	24,73
Total des impôts courants	-	-	-	-	4,42 M
Total des impôts différés	-	-	-	-	-94,58 k
Résultat net normalisé	2,31 M	2,46 M	8,86 M	8,85 M	11 M
Provisions de pension	-	-	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	-	-	-	26,42 k
Dépense de marketing	-	-	-	-	26,42 k
Charges locatives nettes, total	300 k	178 k	170 k	272 k	132 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	22	3	19	309	274
Amortissement imputé des contrats de location simple	300 k	178 k	170 k	272 k	132 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	315 k	1,46 M	730 k	42,56 k	-

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	6,25 M	6,79 M	330 M	328 M	340 M
Total des liquidités et VMP	6,25 M	6,79 M	330 M	328 M	340 M
Créances clients, total	3,16 M	2,34 M	1,5 M	-	-
Autres créances	-	44,19 k	394 k	813 k	904 k
Notes à recevoir	229 k	79 k	-	-	-
Total des créances	3,39 M	2,47 M	1,9 M	813 k	904 k
Dépenses payées d'avance	6,06 k	5,12 k	22,34 k	7,22 k	8,36 k
Autres actifs à court terme, total	748 k	203 M	114 M	3,2 M	4,94 M
Total de l'actif circulant	10,39 M	212 M	446 M	332 M	346 M
Immobilisations corporelles brutes	54,61 M	56,02 M	34,48 M	723 k	722 k
Amortissements cumulés	-36,64 M	-38,38 M	-22,42 M	-588 k	-666 k
Immobilisations corporelles nettes	17,96 M	17,64 M	12,06 M	135 k	55,79 k
Investissements à long terme	200 k	100 k	50 k	50 k	50 k
Créances à long terme	970 k	10,46 k	-	-	-
Prêts à long terme	47,89 k	248 k	225 k	200 k	-
Actifs d'impôts différés à long terme	-	-	-	-	94,58 k
Autres actifs à long terme, total	4,67 M	5,35 M	6,79 M	21,5 M	21,5 M
Total des actifs	34,23 M	235 M	465 M	354 M	367 M
Passifs
Comptes à payer, total	386 k	87,96 k	106 k	-	37,78 k
Charges à payer, total	1,93 M	2,9 M	122 M	762 k	256 k
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	4,1 M	4,42 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	201 M	-	-	-
Autres passifs à court terme	130 k	1 M	2,38 M	1,2 M	1,2 M
Total du passif circulant	2,44 M	205 M	125 M	6,06 M	5,91 M
Dette à long terme	75,13 M	72,93 M	4,75 M	4,75 M	4,75 M
Recettes non acquises Non courantes	-	-	-	-	-
Autres passifs non courants	9,53 M	7,74 M	805 k	481 k	499 k
Total du passif	87,1 M	286 M	131 M	11,29 M	11,16 M
Actions ordinaires, total	22,81 M	22,81 M	22,81 M	22,81 M	22,81 M
Primes d'émissions d'actions	43,41 M	43,41 M	43,41 M	43,41 M	43,41 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-119 M	-117 M	268 M	277 M	290 M
Total des fonds propres ordinaires	-52,87 M	-50,32 M	335 M	343 M	356 M
Total des capitaux propres	-52,87 M	-50,32 M	335 M	343 M	356 M
Total du passif et des capitaux propres	34,23 M	235 M	465 M	354 M	367 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	2,28 M	2,28 M	2,28 M	2,28 M	2,28 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	2,28 M	2,28 M	2,28 M	2,28 M	2,28 M
Actif net par action	-23,17	-22,05	146,66	150,3	156,07
Actif corporel net	-52,87 M	-50,32 M	335 M	343 M	356 M
Actif corporel net par action	-23,17	-22,05	146,66	150,3	156,07
Total de la dette	75,13 M	72,93 M	4,75 M	4,75 M	4,75 M
Dette nette	68,88 M	66,14 M	-325 M	-324 M	-335 M
Dette relative aux contrats de location	2,4 M	1,42 M	1,36 M	2,18 M	1,06 M
Code comptable - Valorisation des stocks	5	5	5	5	3
Terres possédées	380 k	380 k	-	-	-
Bâtiments, total	47,57 M	48,96 M	30,46 M	-	-
Machines, total	6,65 M	6,68 M	4,02 M	723 k	722 k
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	3,1 M	2,55 M	385 M	8,32 M	13,16 M
Dépréciation et amortissement - CF	1,86 M	1,74 M	1,31 M	47,33 k	78,31 k
Amortissements et dépréciations, Total	1,86 M	1,74 M	1,31 M	47,33 k	78,31 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-501 M	1,96 M	-
Autres activités d'exploitation, total	-191 k	-2,23 M	-8,76 M	-18,11 M	-21,91 M
Variation des créances	1,3 M	-1,95 M	88,03 M	1,5 M	-
Variation des dettes fournisseurs	-1,64 M	-246 k	114 M	-432 k	37,78 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-44,86 k	548 k	102 k	95,59 M	-1,63 M
Flux de trésorerie d'exploitation	4,38 M	415 k	78,15 M	88,88 M	-10,27 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-40,99 k	-1,41 M	-	-154 k	-
Vente d'immobilisations corporelles	-	2,01 M	505 M	10,07 M	755
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	100 k	796 k	-	-
Autres activités d'investissement, total	177 k	1,63 M	-192 M	18,11 M	21,82 M
Flux de trésorerie d'investissement	136 k	2,33 M	313 M	28,02 M	21,82 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-2,16 M	-2,2 M	-68,18 M	-	-
Total de la dette remboursée	-2,16 M	-2,2 M	-68,18 M	-	-
Autres activités de financement, total	-	-	-	-119 M	-170 k
Flux de trésorerie de financement	-2,16 M	-2,2 M	-68,18 M	-119 M	-170 k
Ajustements divers des flux de trésorerie	-1	-	1	-	-
Variation nette de la trésorerie	2,35 M	545 k	323 M	-1,92 M	11,37 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	369 k	3,24 M	14,09 M	-9,73 M	-4,54 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	369 k	3,24 M	14,09 M	-9,73 M	-4,54 M
Variation du fonds de roulement net	3,65 M	-1,48 M	-9,41 M	7,15 M	1,98 M
Dette nette émise (remboursée)	-2,16 M	-2,2 M	-68,18 M	-	-

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	6,35	1,07	0,96	-0,6	-0,73
Rentabilité du capital total (ROTC)	10,08	6,41	1,86	-0,72	-0,74
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-5,69	-4,95	270,8	2,46	3,76
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-5,69	-4,95	270,8	2,46	3,76
Analyse des marges
Marge brute %	98,89	93,82	96,9	98,3	-
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	31,1	32,9	39,25	100,32	-
Marge d’EBITDA %	18,92	17,07	28,47	-156,2	-
Marge EBITA %	12,37	9,73	22,91	-158,1	-
Marge d'EBIT %	12,37	9,73	22,91	-158,1	-
Marge des activités poursuivies %	10,9	10,78	1,63 k	332,7	-
Marge nette %	10,9	10,78	1,63 k	332,7	-
Net Avail. Pour la marge commune %	10,9	10,78	1,63 k	332,7	-
Marge nette normalisée %	8,12	10,39	37,64	353,86	-
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	1,3	13,71	59,86	-389,15	-
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	1,3	13,71	59,86	-389,14	-
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,82	0,18	0,07	0,01	-
Rotation des actifs corporels	1,51	1,33	1,59	0,41	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	7,75	5,19	7,43	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	4,25	1,03	3,57	54,82	58,45
Quick Ratio	3,85	0,04	2,66	54,29	57,61
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	1,79	0	0,63	14,66	-1,74
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	47,07	70,38	49,1	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	784,74	59,17	48,42	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-142,11	-144,94	1,42	1,38	1,33
Dette totale / Capital total	337,47	322,5	1,4	1,37	1,32
Dette à long terme / Capitaux propres	-142,11	-144,94	1,42	1,38	1,33
Dette à long terme / Capital total	337,47	322,5	1,4	1,37	1,32
Dette totale / Total de l'actif	254,43	121,37	28,06	3,19	3,04
EBIT / Charges d'intérêt	4,63 k	13,78 k	9,81 k	-5,83 k	-3,43 k
EBITDA / Charges d'intérêt	7,07 k	24,19 k	12,19 k	-5,76 k	-3,36 k
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	7,02 k	15,72 k	12,19 k	-5,99 k	-3,36 k
Dette totale / EBITDA	13,98	18,06	0,71	-1,22	-1,15
Dette nette / EBITDA	12,81	16,37	-48,55	82,85	80,96
Dette totale / (EBITDA - Capex)	14,08	27,78	0,71	-1,17	-1,15
Dette nette / (EBITDA - Capex)	12,91	25,19	-48,55	79,71	80,96
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-12,16	-16,73	-0,48	-89,38	-
Résultat brut, Croissance 1 an	-12,04	-21	2,79	-89,23	-
EBITDA, 1 an Croissance en %	-28,45	-24,86	65,95	-158,26	5,93
EBITA, 1 an Croissance en %	-43,08	-34,54	134,42	-173,28	6,65
EBIT, 1 an Croissance %	-43,08	-34,54	134,42	-173,28	6,65
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-39,71	-17,64	14,99 k	-97,84	58,17
Résultat net, Croissance 1 an	-39,71	-17,64	14,99 k	-97,84	58,17
Résultat net normalisé sur 1 an	-41,14	6,55	260,46	-0,18	24,34
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-39,71	-17,64	14,99 k	-97,84	58,17
Créances clients, Croissance sur 1 an	13,1	-25,73	-35,94	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-9,2	-1,8	-31,64	-98,88	-58,63
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-2,02	587,82	97,53	-23,85	3,68
Actif corporel net, Croissance 1 an	-5,54	-4,83	-764,99	2,49	3,84
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-5,54	-4,83	-764,99	2,49	3,84
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	8,29	-90,53	18,74 k	13,73	-111,56
CAPEX, Croissance 1 an	-96,95	3,35 k	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-94,34	779,32	334,59	-169,03	-53,32
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-94,4	778,22	334,59	-169,03	-53,33
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-0,49	-14,47	-8,97	-67,49	-
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	3,21	-16,64	-9,89	-66,72	-
EBITDA, 2 ans CAGR %	42,42	-26,67	11,67	-1,67	-21,44
EBITA, 2 ans CAGR %	151,7	-38,96	23,87	31,06	-11,6
EBIT, 2 ans CAGR %	151,7	-38,96	23,87	31,06	-11,6
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	241,03	-29,54	1,01 k	80,56	-81,51
Résultat net, CAGR sur 2 ans	241,03	-29,54	1,01 k	80,56	-81,51
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	210,08	-20,8	95,98	89,69	11,41
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	241,03	-29,54	1,01 k	80,56	-81,51
Créances clients, CAGR sur 2 ans	6,2	-8,35	-31,02	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-6,49	-5,57	-18,07	-91,26	-93,2
Total des actifs, 2 ans CAGR %	2,38	159,6	268,6	22,65	-11,15
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-6,98	-5,18	151,57	161,06	3,16
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-6,98	-5,18	151,57	161,06	3,16
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	219,88	-67,98	322,4	1,36 k	-63,75
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-78,11	2,56	-	-66,98	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-72,25	-29,44	518,18	73,21	-43,24
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-72,91	-29,85	517,79	73,2	-43,24
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-3,85	-6,23	-10,04	-55,52	-
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-4,06	-5,59	-10,61	-55,61	-
EBITDA, 3 ans CAGR %	-2,81	15,08	-3,73	-10,1	0,8
EBITA, 3 ans CAGR %	-0,14	60,66	-4,41	3,99	22,36
EBIT, 3 ans CAGR %	-0,14	60,66	-4,41	3,99	22,36
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	11,75	112,37	321,54	38,99	72,76
Résultat net, CAGR sur 3 ans	11,75	112,37	321,54	38,99	72,76
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	4,06	117,19	31,25	56,51	64,78
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	11,75	112,37	321,54	38,99	72,76
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-21,23	-5,74	-18,66	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-6,23	-4,96	-15,21	-80,42	-85,32
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-4,63	93,18	137	117,9	15,97
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-4,57	-6,27	81,5	86,49	91,99
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-4,57	-6,27	81,5	86,49	91,99
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	15,04	-1,05	168,34	172,76	191,49
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-57,44	18,24	-	55,51	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-48,25	-12,18	29,34	197,69	11,88
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-46,54	-13,63	28,84	197,56	11,87
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-4,21	-4,74	-5,93	-38,62	-
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-3,63	-5,16	-6,44	-37,79	-
EBITDA, 5 ans CAGR %	-5,17	-5,15	2,74	8,06	-11,25
EBITA, 5 ans CAGR %	-3,73	-3,36	8,85	48,09	-7,35
EBIT, 5 ans CAGR %	-3,73	-3,36	8,85	48,09	-7,35
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-1,4	13,86	180,42	99,02	20,69
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-1,4	13,86	180,42	99,02	20,69
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	0,61	10,13	34,05	105,74	22,92
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-1,4	13,86	180,42	99,02	20,69
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-3,62	26,05	-25,3	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-6,65	-5,64	-11,16	-63,41	-69,09
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-2,72	44,97	63,79	61,08	60,08
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-3,87	-4,41	40,63	41,2	44,78
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-3,87	-4,41	40,63	41,2	44,78
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	8,34	-43,1	93,55	190,71	20,49
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-54,82	12,86	-	-29,02	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	7,85	-20,52	39,58	15,24	-6,96
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-13,56	-21,21	42,29	14,09	-7,18