Flux de Trésorerie Tourism Enterprise Company (Shams)

Actions

4170

SA0007879824

Hôtels, Motels et Croisières

Marché Fermé - Saudi Arabian S.E. Autres places de cotation 14:20:00 16/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
16,13 ^SAR	-0,55%		-2,12%	+46,11%

15/07	La Bourse saoudienne approuve l'annulation par Morgan Stanley Saudi Arabia de ses contrats de tenue de marché avec trois sociétés	MT
15/05	TOURISM ENTERPRISE COMPANY (SHAMS) : Sadif Investment Analytics révise recommandation à vendre	ZM

45c75f39f93d4bc2e4cbac67457a8.PFa2d3-WrOtvaMvL2kRn1qQssKoppXjA09_awQS2ZUQ.VDDXLUeila0aXqSCsQwtidxciJll9BS4o7r38nLAFC9xHYAwCKX9iCsCkg

Données Financières Publiées: TOURISM ENTERPRISE COMPANY (SHAMS)

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	15,98 M	10 M	9,61 M	9,98 M	9,34 M
Total Chiffre d'affaires	15,98 M	10 M	9,61 M	9,98 M	9,34 M
Coût des marchandises vendues, total	12,9 M	8,96 M	13,77 M	8,91 M	13,89 M
Résultat Brut	3,08 M	1,04 M	-4,17 M	1,06 M	-4,56 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	9,81 M	12,92 M	11,49 M	13,5 M	9,79 M
Provision pour créances douteuses	-	-2,39 M	4,52 M	304 k	-742 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	9,81 M	10,52 M	16,01 M	13,81 M	9,05 M
Résultat d'Exploitation	-6,73 M	-9,48 M	-20,18 M	-12,74 M	-13,61 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	29,21 M	31 M	14,87 M
Charges d'intérêt nettes	-	-	29,21 M	31 M	14,87 M
Autres produits non opérationnels	84,46 k	759 k	35,02 k	6,09 k	-362 k
EBT, hors éléments non courants	-6,65 M	-8,72 M	9,07 M	18,26 M	904 k
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-1,29 M	-2,66 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	30,44 k	-	-	22,26 k
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-434 k	-	-38,84 M	-	-
Règlements judiciaires	-5,8 M	1,97 M	-880 k	-434 k	-
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-12,88 M	-6,72 M	-30,65 M	16,54 M	-1,73 M
Charge d'impôt	1,15 M	515 k	13,55 M	10,17 M	9,75 M
Résultat des activités poursuivies	-14,04 M	-7,23 M	-44,2 M	6,37 M	-11,48 M
Résultat net part du groupe	-14,04 M	-7,23 M	-44,2 M	6,37 M	-11,48 M
Résultat net	-14,04 M	-7,23 M	-44,2 M	6,37 M	-11,48 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-14,04 M	-7,23 M	-44,2 M	6,37 M	-11,48 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-14,04 M	-7,23 M	-44,2 M	6,37 M	-11,48 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-2,67	-0,13	-0,76	0,11	-0,2
BPA de base - Activités poursuivies	-2,67	-0,13	-0,76	0,11	-0,2
Moyenne pondérée des actions en circulation	5,26 M	57,82 M	57,82 M	57,82 M	57,82 M
Bénéfice net par action - dilué	-2,67	-0,13	-0,76	0,11	-0,2
BPA dilué - Activités poursuivies	-2,67	-0,13	-0,76	0,11	-0,2
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	5,26 M	57,82 M	57,82 M	57,82 M	57,82 M
BPA de base normalisé	-0,79	-0,09	0,1	0,2	0,01
BPA dilué normalisé	-0,79	-0,09	0,1	0,2	0,01
Éléments supplémentaires
EBITDA	-757 k	-3,1 M	-13,1 M	-11,13 M	-11,54 M
EBITA	-6,73 M	-9,48 M	-20,18 M	-12,74 M	-13,61 M
EBIT	-6,73 M	-9,48 M	-20,18 M	-12,74 M	-13,61 M
EBITDAR	-	-	-	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	-8,96	-7,67	-44,21	61,5	-563,04
Résultat net normalisé	-4,16 M	-5,45 M	5,67 M	11,41 M	565 k
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	14,71 k	9,66 k
Provisions de pension	0	0	0	64,6 k	71,36 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	3,7 k	162 k	-	-	-
Dépenses de marketing	-	-	-	-	-
Dépense de marketing	1,07 M	1,39 M	1,24 M	1,76 M	723 k
Dépenses générales et administratives	8,74 M	11,53 M	10,25 M	11,74 M	9,07 M
Charges locatives nettes, total	-	-	-	-	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	2,58 M	545 k	667 k	1,34 M	724 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	13,32 M	510 M	517 M	255 M	249 M
Total des liquidités et VMP	13,32 M	510 M	517 M	255 M	249 M
Créances clients, total	2,51 M	4,81 M	1,4 M	1,49 M	31,58 k
Autres créances	-	791 k	1,78 M	1,04 M	-
Notes à recevoir	132 k	-	-	-	-
Total des créances	2,64 M	5,6 M	3,18 M	2,53 M	31,58 k
Dépenses payées d'avance	656 k	364 k	588 k	1,01 M	1,33 M
Autres actifs à court terme, total	14,83 k	0	604 k	244 k	-
Total de l'actif circulant	16,63 M	516 M	521 M	259 M	250 M
Immobilisations corporelles brutes	143 M	150 M	162 M	166 M	166 M
Amortissements cumulés	-95,53 M	-102 M	-149 M	-153 M	-155 M
Immobilisations corporelles nettes	47,31 M	48,74 M	13,32 M	12,5 M	11,46 M
Investissements à long terme	-	-	-	263 M	254 M
Autres actifs à long terme, total	6,54 M	6,31 M	-	-	-
Total des actifs	70,48 M	571 M	534 M	534 M	516 M
Passifs
Comptes à payer, total	606 k	825 k	415 k	498 k	345 k
Charges à payer, total	3,86 M	4,64 M	3,63 M	2,44 M	2,56 M
Part à court terme des contrats de location	-	-	-	128 k	125 k
Impôts sur le revenu à payer	760 k	718 k	14,2 M	19,05 M	18,78 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	8,47 M	12,47 M	8,17 M	6,99 M	6,94 M
Total du passif circulant	13,7 M	18,65 M	26,41 M	29,1 M	28,75 M
Contrats de location à long terme	-	-	-	116 k	-
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	1,34 M	1,25 M	1,45 M	1,39 M	1,61 M
Total du passif	15,04 M	19,91 M	27,86 M	30,61 M	30,36 M
Actions ordinaires, total	52,57 M	578 M	578 M	578 M	578 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	2,87 M	-27,43 M	-71,74 M	-68,31 M	-80,13 M
Résultat global et autres	-	-	-	-6,22 M	-12,8 M
Total des fonds propres ordinaires	55,44 M	551 M	506 M	504 M	485 M
Total des capitaux propres	55,44 M	551 M	506 M	504 M	485 M
Total du passif et des capitaux propres	70,48 M	571 M	534 M	534 M	516 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	5,26 M	57,82 M	57,82 M	57,82 M	57,82 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	5,26 M	57,82 M	57,82 M	57,82 M	57,82 M
Actif net par action	10,55	9,53	8,76	8,71	8,39
Actif corporel net	55,44 M	551 M	506 M	504 M	485 M
Actif corporel net par action	10,55	9,53	8,76	8,71	8,39
Total de la dette	0	0	0	243 k	125 k
Dette nette	-13,32 M	-510 M	-517 M	-255 M	-249 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Terres possédées	-	-	3 M	3 M	3 M
Bâtiments, total	115 M	119 M	129 M	130 M	130 M
Machines, total	26,18 M	26,67 M	27,68 M	29,9 M	30,04 M
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	4,99 M	2,6 M	6,98 M	7,25 M	6,51 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-14,04 M	-7,23 M	-44,2 M	6,37 M	-11,48 M
Dépréciation et amortissement - CF	5,98 M	6,38 M	7,08 M	1,73 M	2,18 M
Amortissements et dépréciations, Total	5,98 M	6,38 M	7,08 M	1,73 M	2,18 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	434 k	-30,44 k	-	-6,09 k	-22,26 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	1,29 M	2,66 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	38,84 M	-	-
Provision et annulation de créances irrécouvrables	1,48 M	-1,84 M	4,59 M	304 k	-380 k
Autres activités d'exploitation, total	5,93 M	-1,94 M	13,06 M	4,2 M	-987 k
Variation des créances	-793 k	-461 k	-1,19 M	-391 k	2,2 M
Variation des dettes fournisseurs	437 k	42,27 k	-239 k	83,36 k	-153 k
Variation des revenus collectés avant livraison	-	-	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	1,52 M	6,57 M	-6,8 M	-1,11 M	1,28 M
Flux de trésorerie d'exploitation	952 k	1,5 M	11,15 M	12,45 M	-4,7 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-3,41 M	-7,59 M	-4,18 M	-543 k	-1,15 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	30,44 k	-	6,09 k	22,26 k
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-273 M	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-3,41 M	-7,56 M	-4,18 M	-274 M	-1,13 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-128 k	-128 k
Total de la dette remboursée	-	-	-	-128 k	-128 k
Émission d'actions ordinaires	-	526 M	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	-23,23 M	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-	502 M	-	-128 k	-128 k
Variation nette de la trésorerie	-2,46 M	496 M	6,97 M	-262 M	-5,96 M
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	6,96 M	-4,83 M	-368 k	-3,63 M	-5,4 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	6,96 M	-4,83 M	-368 k	-3,63 M	-5,4 M
Variation du fonds de roulement net	-8,61 M	-2,3 M	-9,35 M	-3,15 M	-2,07 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	-128 k	-128 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-5,73	-1,85	-2,28	-1,49	-1,62
Rentabilité du capital total (ROTC)	-6,73	-1,95	-2,39	-1,58	-1,72
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-22,44	-2,39	-8,36	1,26	-2,32
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-22,44	-2,39	-8,36	1,26	-2,32
Analyse des marges
Marge brute %	19,25	10,43	-43,36	10,66	-48,8
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	61,4	129,16	119,64	135,32	104,9
Marge d’EBITDA %	-4,74	-30,95	-136,35	-111,51	-123,62
Marge EBITA %	-42,15	-94,79	-210,06	-127,71	-145,75
Marge d'EBIT %	-42,15	-94,79	-210,06	-127,71	-145,75
Marge des activités poursuivies %	-87,86	-72,32	-460,06	63,82	-123,03
Marge nette %	-87,86	-72,32	-460,06	63,82	-123,03
Net Avail. Pour la marge commune %	-87,86	-72,32	-460,06	63,82	-123,03
Marge nette normalisée %	-26,01	-54,5	59,01	114,37	6,05
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	43,59	-48,27	-3,83	-36,39	-57,82
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	43,59	-48,27	-3,83	-36,39	-57,82
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,22	0,03	0,02	0,02	0,02
Rotation des actifs corporels	0,33	0,21	0,28	0,77	0,78
Rotation des créances (moyenne des créances)	5,6	2,73	3,09	6,9	12,28
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,21	27,65	19,73	8,89	8,71
Quick Ratio	1,16	27,63	19,68	8,85	8,67
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,07	0,08	0,42	0,43	-0,16
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	65,22	133,58	118	53,04	29,73
Délais de paiement des fournisseurs	10,95	32,78	14,15	18,73	11,07
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	-	-	0,05	0,03
Dette totale / Capital total	-	-	-	0,05	0,03
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	0,02	-
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	0,02	-
Dette totale / Total de l'actif	21,34	3,49	5,21	5,73	5,89
Dette totale / EBITDA	-	-	-	-0,02	-0,01
Dette nette / EBITDA	17,59	164,67	39,45	23,13	21,8
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-0,02	-0,01
Dette nette / (EBITDA - Capex)	3,19	47,7	29,9	22,04	19,8
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-0,5	-37,4	-5,38	3,86	-6,44
Résultat brut, Croissance 1 an	-42,9	-79,54	888,69	-125,53	143,94
EBITDA, 1 an Croissance en %	-263,24	159,88	344,97	-15,06	3,72
EBITA, 1 an Croissance en %	21,03	32,27	116,32	-36,85	6,77
EBIT, 1 an Croissance %	21,03	32,27	116,32	-36,85	6,77
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	71,27	-48,47	511,04	-114,41	-280,37
Résultat net, Croissance 1 an	71,27	-48,47	511,04	-114,41	-280,37
Résultat net normalisé sur 1 an	21,15	23,13	-204,37	101,3	-95,05
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	71,27	-95,32	-30,75	-114,41	-280,37
Créances clients, Croissance sur 1 an	-21,45	91,44	-70,82	6,14	-97,88
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-5,52	3,03	-75,8	-6,2	-8,26
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-7,85	709,71	-6,37	-0,01	-3,49
Actif corporel net, Croissance 1 an	-20,39	893,53	-8,04	-0,55	-3,65
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-20,39	893,53	-8,04	-0,55	-3,65
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-82,37	57,39	644,12	11,67	-137,76
CAPEX, Croissance 1 an	188,44	122,47	-44,88	-87,01	112,08
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-22,43	-172,14	-92,23	887,81	48,68
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-22,43	-172,14	-92,23	887,81	48,68
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	12,21	-21,08	-22,45	-0,87	-1,42
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	31,4	-55,98	-9,63	58,87	4,58
EBITDA, 2 ans CAGR %	-54,26	158,3	231,62	94,42	-6,14
EBITA, 2 ans CAGR %	-16,93	30,54	67,79	16,88	-17,89
EBIT, 2 ans CAGR %	-16,93	30,54	67,79	16,88	-17,89
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	83,13	-6,06	77,45	-6,17	-49,02
Résultat net, CAGR sur 2 ans	83,13	-6,06	77,45	-6,17	-49,02
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-13,39	26,06	13,17	44,95	-68,44
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	81,45	-71,67	-46,5	-68,41	-49,02
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-32,66	22,63	-25,26	-44,35	-85
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-6,99	-1,34	-46,94	-52,36	-7,24
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-7,17	173,15	175,34	-3,24	-1,76
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-15,64	181,23	202,26	-4,37	-2,11
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-15,64	181,23	202,26	-4,37	-2,11
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-61,45	-47,32	242,22	188,26	-35,06
CAPEX, CAGR sur 2 ans	31,93	153,32	10,73	-73,25	-47,52
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-20,8	-26,66	-76,57	-12,42	283,23
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-20,8	-26,66	-76,57	-12,42	283,23
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	8,74	-7,63	-15,74	-14,52	-2,76
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	24,79	-16,32	-8,21	-40,7	121,13
EBITDA, 3 ans CAGR %	-1,47	-5,09	204,5	110,61	57,68
EBITA, 3 ans CAGR %	2,26	-0,95	53,64	21,14	13,41
EBIT, 3 ans CAGR %	2,26	-0,95	53,64	21,14	13,41
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	4,72	20	75,36	-23,16	16,66
Résultat net, CAGR sur 3 ans	4,72	20	75,36	-23,16	16,66
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	1,84	-0,54	18,23	37,12	-52,98
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	4,27	-46,37	-21,15	-65,45	-43,54
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-28,96	-4,61	-24,01	-15,99	-81,27
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-7,33	-3,76	-35,69	-35,84	-40,73
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-9,52	91,09	91,16	96,44	-3,32
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-12,3	91,94	93,75	108,67	-4,13
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-12,3	91,94	93,75	108,67	-4,13
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-2,91	-38,39	27,34	135,6	46,4
CAPEX, CAGR sur 3 ans	3,01	57,03	52,36	-45,8	-46,66
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	195,74	-24,23	-65,53	-18,44	4,48
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	195,74	-24,23	-65,53	-18,44	4,48
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-2,74	-6,02	-5,02	-4,69	-10,28
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-14,84	-22,89	21,35	-9,8	-3,29
EBITDA, 5 ans CAGR %	-33,18	0,35	75,28	25,18	90,18
EBITA, 5 ans CAGR %	68,08	33,14	26,23	5,49	19,58
EBIT, 5 ans CAGR %	68,08	33,14	26,23	5,49	19,58
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	90,39	85,35	29,31	8,75	6,98
Résultat net, CAGR sur 5 ans	90,39	85,35	29,31	8,75	6,98
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	34,44	72,86	7,58	15,55	-30,29
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	94,27	16,66	-20,16	-32,92	-33,77
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-18,26	-2,9	-27,5	-23,1	-60,29
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-3,86	-4,68	-25,85	-25,57	-25,54
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-8,54	39,51	41,21	45,55	46,47
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-10,41	41,71	43,86	45,26	47,44
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-10,41	41,71	43,86	45,26	47,44
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-29,4	-19,14	60,71	14,21	-2,73
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-23,27	-3,96	6,03	-22,64	-0,52
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-2,66	-4,32	6,42	-20,03	-9,67
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-2,66	-4,32	6,42	-20,03	-9,67