Ratios Financiers Top Line Business Development Corp.

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PH0000060337

Pétrole et gaz - raffinage / marketing

Cours en clôture Philippines S.E. Autres places de cotation 13/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1,720 ^PHP	-1,71%		+5,52%	+7,50%

19/05	Top Line Business Development va construire un complexe énergétique à Cebu	RE
12/05	Top Line Business Development Corp confirme une possible hausse des investissements en 2026 par rapport à 2025	RE

875ff62609c6ccc18662ade70e6bf9c.nraOVaO-z9e9sW5J_KLqqu2Ww221l-Xvg8mxQ3wGjvQ.0MHIL-vUpIfb0B09jNe4mJvTqiPGxYOK9Zn7Mk01-JvahrYe04aFgcjVWg

Données Financières Publiées: TOP LINE BUSINESS DEVELOPMENT CORP.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	1,29 Md	2,17 Md	2,88 Md	3,37 Md	4,19 Md
Total Chiffre d'affaires	1,29 Md	2,17 Md	2,88 Md	3,37 Md	4,19 Md
Coût des marchandises vendues, total	1,14 Md	1,99 Md	2,64 Md	3,09 Md	3,81 Md
Résultat Brut	157 M	182 M	234 M	280 M	376 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	30,05 M	30,49 M	39,31 M	70,98 M	113 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	3,93 M	6,58 M	10,51 M	30,05 M	34,8 M
Autres dépenses de fonctionnement	-879 k	2,47 M	-7,85 M	-59,8 M	-96,51 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	33,11 M	39,54 M	41,97 M	41,23 M	50,95 M
Résultat d'Exploitation	124 M	143 M	192 M	239 M	325 M
Intérêts payés, total	-33,36 M	-55,49 M	-85,91 M	-125 M	-174 M
Intérêts perçus et revenus des placements	15,54 k	66,15 k	139 k	163 k	288 k
Charges d'intérêt nettes	-33,34 M	-55,42 M	-85,77 M	-125 M	-174 M
Autres produits non opérationnels	-3,69 M	-4,63 M	-2,24 M	-1,24 M	-3,58 M
EBT, hors éléments non courants	86,85 M	82,59 M	104 M	113 M	148 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	20,6 M	13,67 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-366 k	-	-12,53 k	-	-
EBT, elements non courants inclus	86,48 M	82,59 M	104 M	133 M	161 M
Charge d'impôt	21,77 M	20,66 M	26,15 M	33,88 M	41,06 M
Résultat des activités poursuivies	64,71 M	61,93 M	78,22 M	99,44 M	120 M
Résultat net part du groupe	64,71 M	61,93 M	78,22 M	99,44 M	120 M
Intérêts minoritaires	-3,4 M	-89,1 k	-6,73 k	17,47 k	-68,65 k
Résultat net	61,31 M	61,84 M	78,21 M	99,46 M	120 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	61,31 M	61,84 M	78,21 M	99,46 M	120 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	61,31 M	61,84 M	78,21 M	99,46 M	120 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,04	0,02	0,03	0,01	0,01
BPA de base - Activités poursuivies	0,04	0,02	0,03	0,01	0,01
Moyenne pondérée des actions en circulation	1,58 Md	2,5 Md	2,5 Md	7,23 Md	10,21 Md
Bénéfice net par action - dilué	0,04	0,02	0,03	0,01	0,01
BPA dilué - Activités poursuivies	0,04	0,02	0,03	0,01	0,01
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	1,58 Md	2,5 Md	2,5 Md	7,23 Md	10,21 Md
BPA de base normalisé	0,03	0,02	0,03	0,01	0,01
BPA dilué normalisé	0,03	0,02	0,03	0,01	0,01
Dividende par action	-	-	-	0	-
Ratio de distribution	-	-	-	-	47,36
Éléments supplémentaires
EBITDA	130 M	154 M	205 M	275 M	366 M
EBITA	124 M	143 M	193 M	239 M	325 M
EBIT	124 M	143 M	192 M	239 M	325 M
EBITDAR	130 M	155 M	206 M	285 M	382 M
Total des revenus (tels que rapportés)	1,29 Md	2,17 Md	2,88 Md	3,37 Md	4,19 Md
Taux d’imposition effectif (%)	25,17	25,01	25,06	25,41	25,45
Impôts intérieurs courants	20,5 M	20,82 M	25,98 M	39,45 M	49,47 M
Total des impôts courants	20,5 M	20,82 M	25,98 M	39,45 M	49,47 M
Impôts intérieurs différés	1,27 M	-165 k	175 k	-5,57 M	-8,42 M
Total des impôts différés	1,27 M	-165 k	175 k	-5,57 M	-8,42 M
Résultat net normalisé	50,88 M	51,53 M	65,23 M	70,47 M	92,23 M
Intérêts capitalisés	3,23 M	5,56 M	11,52 M	16,16 M	21,54 M
Intérêts sur la dette à long terme	36,59 M	61,05 M	97,43 M	141 M	196 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	110 k	83,73 k	227 k	2,29 M	2 M
Dépense de marketing	110 k	83,73 k	4,43 M	9,8 M	12,53 M
Dépenses générales et administratives	6,83 M	4,46 M	3,39 M	3,41 M	9,82 M
Charges locatives nettes, total	43 k	304 k	241 k	10,21 M	15,95 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	136 k	6,62 M	9,37 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	105 k	3,59 M	6,58 M
Dépenses d'entretien et de réparation, total	831 k	720 k	2,17 M	2,42 M	2,66 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	-	659 M	124 M	173 M	237 M
Total des liquidités et VMP	-	659 M	124 M	173 M	237 M
Créances clients, total	-	150 M	298 M	348 M	310 M
Autres créances	-	490 M	118 M	608 M	1,16 Md
Total des créances	-	641 M	416 M	956 M	1,47 Md
Stocks	-	4,32 M	107 M	105 M	202 M
Dépenses payées d'avance	-	21,13 M	3,84 M	17,33 M	3,94 M
Autres actifs à court terme, total	-	409 M	726 M	858 M	1,63 Md
Total de l'actif circulant	-	1,73 Md	1,38 Md	2,11 Md	3,55 Md
Immobilisations corporelles brutes	-	479 M	929 M	1,03 Md	1,54 Md
Amortissements cumulés	-	-30,19 M	-18,43 M	-50,97 M	-87,76 M
Immobilisations corporelles nettes	-	448 M	910 M	976 M	1,45 Md
Investissements à long terme	-	2,32 M	2,22 M	3,22 M	3,48 M
Autres immobilisations incorporelles, total	-	1,6 M	534 k	889 k	1,36 M
Actifs d'impôts différés à long terme	-	175 k	-	5,42 M	13,77 M
Autres actifs à long terme, total	-	1,38 M	1,24 M	5,24 M	5,37 M
Total des actifs	-	2,19 Md	2,29 Md	3,1 Md	5,03 Md
Passifs
Comptes à payer, total	-	11,32 M	22,5 M	15,69 M	43,52 M
Charges à payer, total	-	2,11 M	3,49 M	13,86 M	11,19 M
Part à court terme de la dette à long terme	-	1,08 Md	1,24 Md	1,74 Md	2,44 Md
Part à court terme des contrats de location	-	2,09 M	-	697 k	13,5 M
Impôts sur le revenu à payer	-	8,37 M	19,35 M	18,6 M	7,75 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	-	-	-	44,07 k
Autres passifs à court terme	-	-	-	18,22 M	3,97 M
Total du passif circulant	-	1,11 Md	1,28 Md	1,8 Md	2,52 Md
Dette à long terme	-	222 M	196 M	308 M	567 M
Contrats de location à long terme	-	22,46 M	-	7,14 M	258 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	-	-	-	-	6,67 M
Autres passifs non courants	-	441 M	-	-	-
Total du passif	-	1,79 Md	1,48 Md	2,12 Md	3,35 Md
Actions ordinaires, total	-	250 M	250 M	859 M	1,07 Md
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	-	402 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-	137 M	194 M	122 M	186 M
Résultat global et autres	-	-	368 M	850 k	16,52 M
Total des fonds propres ordinaires	-	387 M	811 M	982 M	1,68 Md
Intérêts minoritaires	-	8,73 M	-1,14 M	588 k	-950 k
Total des capitaux propres	-	396 M	810 M	982 M	1,68 Md
Total du passif et des capitaux propres	-	2,19 Md	2,29 Md	3,1 Md	5,03 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	1,58 Md	2,5 Md	8,59 Md	10,74 Md	10,74 Md
ECS Total des actions ordinaires en circulation	1,58 Md	2,5 Md	2,5 Md	10,74 Md	10,74 Md
Actif net par action	-	0,15	0,32	0,09	0,16
Actif corporel net	-	386 M	811 M	981 M	1,68 Md
Actif corporel net par action	-	0,15	0,32	0,09	0,16
Total de la dette	-	1,33 Md	1,44 Md	2,05 Md	3,28 Md
Dette nette	-	670 M	1,31 Md	1,88 Md	3,04 Md
Dette relative aux contrats de location	344 k	2,44 M	1,93 M	81,71 M	128 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	8,73 M	-1,14 M	588 k	-950 k
Code comptable - Valorisation des stocks	-	-	5	5	5
Stocks de produits finis, total	-	4,32 M	107 M	104 M	201 M
Stocks - Autres	-	-	-	271 k	333 k
Terres possédées	-	-	1,17 M	-	-
Bâtiments, total	-	54,85 M	77,53 M	36,28 M	7,94 M
Machines, total	-	104 M	109 M	142 M	229 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	61,31 M	61,84 M	78,21 M	99,46 M	120 M
Dépréciation et amortissement - CF	7,78 M	14,07 M	15,56 M	37,01 M	51,7 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	383 k	300 k	300 k	123	736
Amortissements et dépréciations, Total	8,16 M	14,37 M	15,86 M	37,01 M	51,7 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	98,87 k	90,78 k	72,35 k	155 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-751 k	-20,6 M	-42,42 M
Autres activités d'exploitation, total	51,47 M	46,14 M	93,51 M	119 M	161 M
Variation des créances	-222 M	103 M	-162 M	-110 M	33,43 M
Variation des stocks	291 k	-4,32 M	-103 M	2,03 M	-95,68 M
Variation des dettes fournisseurs	-55,24 M	-3,62 M	13,07 M	14,34 M	8,44 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	953 k	-201 M	-335 M	-146 M	-760 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-155 M	16,43 M	-400 M	-4,35 M	-523 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-269 M	-98,65 M	-545 M	-134 M	-285 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	73 M	38 M
Acquisitions en espèces	-	350 M	-	-	-
cession totale ou partielle d'une activité	-	-	141 M	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-378 k	-223 k	-427 k	-13,87 M
Autres activités d'investissement, total	-31,81 M	-225 M	-511 M	-435 M	-509 M
Flux de trésorerie d'investissement	-301 M	26,13 M	-916 M	-497 M	-770 M
Dette à long terme émise, total	853 M	1,99 Md	1,52 Md	1,84 Md	5,23 Md
Total de la dette émise	853 M	1,99 Md	1,52 Md	1,84 Md	5,23 Md
Remboursement de la dette à long terme, total	-372 M	-1,51 Md	-927 M	-1,24 Md	-4,28 Md
Total de la dette remboursée	-372 M	-1,51 Md	-927 M	-1,24 Md	-4,28 Md
Émission d'actions ordinaires	-	92 M	-	300	666 M
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-56,93 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-56,93 M
Autres activités de financement, total	8,38 M	-4,64 M	192 M	-45,44 M	-199 M
Flux de trésorerie de financement	490 M	573 M	781 M	550 M	1,36 Md
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	-1
Variation nette de la trésorerie	33,54 M	615 M	-535 M	48,77 M	64,41 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	33,29 M	54,12 M	84,07 M	117 M	164 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	7,04 M	30,09 M	14,88 M	40,2 M	60,33 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-	-617 M	-690 M	-1,53 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-	-563 M	-611 M	-1,42 Md
Variation du fonds de roulement net	-	-	154 M	663 M	1,38 Md
Dette nette émise (remboursée)	481 M	485 M	589 M	595 M	948 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	-	5,37	5,54	5
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	-	6,06	5,66	5,09
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	-	12,97	11,09	9,04
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	-	13,05	11,09	9,04
Analyse des marges
Marge brute %	12,15	8,4	8,15	8,3	8,97
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	2,33	1,41	1,37	2,1	2,69
Marge d’EBITDA %	10,04	7,12	7,14	8,15	8,73
Marge EBITA %	9,61	6,59	6,7	7,08	7,76
Marge d'EBIT %	9,58	6,58	6,69	7,08	7,76
Marge des activités poursuivies %	5,01	2,86	2,72	2,95	2,87
Marge nette %	4,74	2,85	2,72	2,95	2,87
Net Avail. Pour la marge commune %	4,74	2,85	2,72	2,95	2,87
Marge nette normalisée %	3,94	2,38	2,27	2,09	2,2
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-	-21,46	-20,44	-36,46
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-	-19,59	-18,12	-33,86
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	-	1,28	1,25	1,03
Rotation des actifs corporels	-	-	4,23	3,58	3,45
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	-	12,83	10,45	12,74
Rotation des stocks (stock moyen)	-	-	47,64	29,31	24,92
Liquidité à court terme
Current Ratio	-	1,57	1,07	1,17	1,41
Quick Ratio	-	1,17	0,42	0,63	0,68
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-	0,01	-0,31	-0	-0,21
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	-	28,44	35,03	28,66
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	-	7,66	12,49	14,64
Délais de paiement des fournisseurs	-	-	2,25	2,26	2,76
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-	33,85	45,26	40,54
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	335,57	177,14	208,85	195,19
Dette totale / Capital total	-	77,04	63,92	67,62	66,12
Dette à long terme / Capitaux propres	-	61,71	24,22	32,05	49,11
Dette à long terme / Capital total	-	14,17	8,74	10,38	16,64
Dette totale / Total de l'actif	-	81,9	64,63	68,32	66,62
EBIT / Charges d'intérêt	3,71	2,57	2,24	1,91	1,87
EBITDA / Charges d'intérêt	3,96	2,83	2,42	2,21	2,16
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-4,1	1,05	-3,93	1,13	0,53
Dette totale / EBITDA	-	8,47	6,89	7,44	8,7
Dette nette / EBITDA	-	4,27	6,3	6,81	8,07
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	22,78	-4,26	14,51	35,67
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-	11,48	-3,89	13,29	33,09
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	67,72	32,67	17,32	24,18
Résultat brut, Croissance 1 an	-	16,05	28,65	19,53	34,19
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	18,9	32,99	36,35	33,08
EBITA, 1 an Croissance en %	-	15,03	34,82	26,41	36,01
EBIT, 1 an Croissance %	-	15,14	34,89	26,61	36,01
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-4,3	26,3	27,13	20,97
Résultat net, Croissance 1 an	-	0,86	26,47	27,17	20,88
Résultat net normalisé sur 1 an	-	1,26	26,6	12	30,88
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-36,26	26,47	-45,01	0
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-	97,95	16,92	-11,02
Stocks, Croissance 1 an	-	-	2,37 k	-1,9	92,71
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-	103,05	7,24	48,88
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	-	4,69	35,32	62,12
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	-	110,2	20,96	71,03
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	-	109,46	20,99	71,02
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-110,57	-2,54 k	-98,91	11,92 k
CAPEX, Croissance 1 an	-	-63,3	452,94	-75,35	111,8
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-	11,33	121,53
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-	8,07	132,07
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	49,17	24,76	20,7
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	22,19	24	26,65
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	25,75	33,4	34,67
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	24,53	29,24	31,09
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	24,62	29,42	31,23
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	9,94	26,72	24,01
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	12,94	26,82	23,98
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	13,23	16,94	21,07
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-10,21	-16,6	-36,79
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-	52,13	2
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-	391,77	37,49
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-	47,56	26,36
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	-	19,03	48,12
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	-	59,45	43,83
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-	59,19	43,84
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	60,43	-48,54	14,33
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	42,45	16,76	-27,74
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	57,04
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	58,37
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	37,69	24,57
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	21,29	27,31
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	28,41	33,29
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	24,35	31,46
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	24,48	31,58
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	15,4	24,77
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	17,5	24,81
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	11,46	21,42
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	-29,22	-20,35
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	27,23
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	259,87
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	-	48
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	-	31,94
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	63,22
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	63,04
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-69,64	216,95
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-20,62	42,39