Flux de Trésorerie TOP Financial Group Limited

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Services de banque d'investissement et de courtage

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17/08	TOP Financial Group Limited publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 30 juin 2026	CI
04/08	Les ETF et les contrats à terme sur actions progressent avant l'ouverture mardi, portés par l'espoir d'une réouverture du détroit d'Ormuz	MT

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Données Financières Publiées: TOP FINANCIAL GROUP LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Revenus d'intérêts et de dividendes, total	3,54 k	499 k	1,4 M	1,74 M	1,39 M
Revenus nets d'intérêts	3,54 k	499 k	1,4 M	1,74 M	1,39 M
Commission de courtage	4,29 M	4,31 M	3,39 M	1,83 M	2,22 M
Négociations et transactions pour compte propre	2,51 M	4,59 M	2,85 M	-614 k	693 k
Autres recettes, total	1,01 M	294 k	398 k	377 k	415 k
Revenus avant provision pour pertes sur prêts	7,82 M	9,7 M	8,04 M	3,33 M	4,72 M
Total Chiffre d'affaires	7,82 M	9,7 M	8,04 M	3,33 M	4,72 M
Salaires et autres avantages sociaux	562 k	1,01 M	1,36 M	1,75 M	2,36 M
Coût des services fournis, total	3,68 M	5,26 M	5,52 M	4,47 M	3,67 M
Provision pour créances douteuses	-	-	171 k	2,68 M	-633 k
Total des dépenses de fonctionnement	4,24 M	6,27 M	7,05 M	8,9 M	5,4 M
Résultat d'Exploitation	3,58 M	3,43 M	988 k	-5,57 M	-677 k
Autres produits non opérationnels	-	-	-	-	1
EBT, hors éléments non courants	3,58 M	3,43 M	988 k	-5,57 M	-677 k
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-256 k	-500 k
EBT, elements non courants inclus	3,58 M	3,43 M	988 k	-5,82 M	-1,18 M
Charge d'impôt	88,65 k	31,52 k	-63,69 k	146 k	-1,78 k
Résultat des activités poursuivies	3,49 M	3,4 M	1,05 M	-5,97 M	-1,18 M
Résultat net part du groupe	3,49 M	3,4 M	1,05 M	-5,97 M	-1,18 M
Intérêts minoritaires	-	-	-	-	4,72 k
Résultat net	3,49 M	3,4 M	1,05 M	-5,97 M	-1,17 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	3,49 M	3,4 M	1,05 M	-5,97 M	-1,17 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	3,49 M	3,4 M	1,05 M	-5,97 M	-1,17 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,58	0,5	0,16	-0,81	-0,16
BPA de base - Activités poursuivies	0,58	0,5	0,16	-0,81	-0,16
Moyenne pondérée des actions en circulation	6 M	6,83 M	6,46 M	7,41 M	7,41 M
Bénéfice net par action - dilué	0,58	0,5	0,16	-0,81	-0,16
BPA dilué - Activités poursuivies	0,58	0,5	0,16	-0,81	-0,16
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	6 M	6,83 M	6,46 M	7,41 M	7,41 M
BPA de base normalisé	0,37	0,31	0,1	-0,47	-0,06
BPA dilué normalisé	0,37	0,31	0,1	-0,47	-0,06
Dividende par action	-	-	-	-	-
Ratio de distribution	-	-	-	-	-
Éléments supplémentaires
Total des revenus (tels que rapportés)	7,82 M	9,7 M	8,04 M	3,33 M	4,72 M
Taux d’imposition effectif (%)	2,48	0,92	-6,45	-2,51	0,15
Total des impôts courants	88,65 k	31,52 k	-63,69 k	146 k	41,78 k
Total des impôts différés	-	-	-	-	-43,57 k
Résultat net normalisé	2,24 M	2,14 M	617 k	-3,48 M	-419 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Rémunération à base d'actions, frais généraux et administratifs (total)	-	50,14 k	48,6 k	72,22 k	60,19 k
Total des rémunérations fondées sur des actions	-	50,14 k	48,6 k	72,22 k	60,19 k

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Actifs
Trésorerie et équivalents	6,2 M	15,97 M	25,92 M	12,23 M	12,99 M
Titres détenus	1,29 M	2,74 M	947 k	531 k	711 k
Créances clients, total	3,59 M	8,51 M	9,06 M	12,52 M	34,2 M
Autres créances	20,29 k	8,87 M	4,73 M	12,31 M	11,75 M
Immobilisations corporelles brutes	718 k	707 k	615 k	821 k	2,76 M
Amortissements cumulés	-54,22 k	-68,27 k	-97 k	-117 k	-90,17 k
Immobilisations corporelles nettes	664 k	639 k	518 k	704 k	2,67 M
Goodwill	-	-	-	-	26,19 k
Autres immobilisations incorporelles, total	63,84 k	63,7 k	63,89 k	64,27 k	63,78 k
Investissements en titres de créance et de participation	-	1 M	2,74 M	4,62 M	3,15 M
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	-	-	469 k	-	-
Liquidités soumises à restrictions	1,76 M	1,88 M	12,78 M	2,95 M	18,72 M
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	-	233 k
Actifs d'impôts différés à long terme (encaissés)	-	-	-	-	43,36 k
Autres actifs à long terme, total	297 k	615 k	415 k	883 k	1,5 M
Total des actifs	13,88 M	40,28 M	57,64 M	46,8 M	86,06 M
Passifs
Comptes à payer, total	3,31 M	3,54 M	10,26 M	10,98 M	48,86 M
Charges à payer, total	131 k	689 k	652 k	598 k	527 k
Emprunts à court terme	-	-	-	-	638 k
Part à court terme des contrats de location	245 k	150 k	64,83 k	151 k	747 k
Contrats de location à long terme	-	-	-	120 k	837 k
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	67,78 k	150 k
Autres passifs courants - (modèles Brok / FS / Ins. / REIT)	-	-	-	-	-
Recettes non acquises Non courantes	-	-	-	-	53,26 k
Autres passifs non courants	-	-50 k	6,14 M	-	-
Total du passif	3,69 M	4,33 M	17,11 M	11,91 M	51,81 M
Actions ordinaires, total	30 k	35 k	37,02 k	37,05 k	37,1 k
Primes d'émissions d'actions	2,93 M	25,17 M	28,9 M	28,98 M	29,04 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	7,26 M	10,66 M	11,71 M	5,74 M	4,57 M
Résultat global et autres	-34,02 k	81,48 k	-124 k	128 k	297 k
Total des fonds propres ordinaires	10,2 M	35,95 M	40,53 M	34,89 M	33,94 M
Intérêts minoritaires	-	-	-	-	301 k
Total des capitaux propres	10,2 M	35,95 M	40,53 M	34,89 M	34,25 M
Total du passif et des capitaux propres	13,88 M	40,28 M	57,64 M	46,8 M	86,06 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	7,01 M	7 M	7,41 M	7,41 M	8,71 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	6 M	7 M	7,4 M	7,41 M	7,42 M
Actif net par action	1,7	5,14	5,47	4,71	4,58
Actif corporel net	10,13 M	35,89 M	40,47 M	34,82 M	33,85 M
Actif corporel net par action	1,69	5,13	5,47	4,7	4,56
Valeur comptable tangible par action (telle que rapportée)	-	-	-	-	-
Total de la dette	245 k	150 k	64,83 k	271 k	2,22 M
Dette nette	-7,24 M	-18,56 M	-27,27 M	-12,49 M	-11,48 M
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	-	256 k	256 k	-	-
Employés à temps plein	11	11	11	18	30

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Résultat net	3,49 M	3,4 M	1,05 M	-5,97 M	-1,17 M
Dépréciation, épuisement et amortissement	64,58 k	121 k	144 k	176 k	461 k
Total de la dépréciation, de l'épuisement et de l'amortissement	64,58 k	121 k	144 k	176 k	461 k
(Gain) Perte sur la vente d'actifs - (CF)	-	-	-	-	1,56 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	8,14 k	280 k	350 k
Rémunération à base d'actions (CF)	-	50,14 k	48,6 k	72,22 k	60,19 k
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-	-	171 k	2,84 M	-633 k
Variation des créances	-900 k	-4,93 M	-696 k	-5,99 M	-21,15 M
Variation des dettes fournisseurs	71,37 k	242 k	12,84 M	-5,55 M	38,14 M
Variation des revenus collectés avant livraison	-	-	-	-	53,26 k
Variation de l'impôt sur le revenu	-150 k	5,87 k	-63,69 k	146 k	82,9 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation (perçus)	-993 k	-4,91 M	4,96 M	363 k	-1,79 M
Autres activités opérationnelles	-	-	-705 k	-833 k	-394 k
Flux de trésorerie d'exploitation	1,58 M	-6,03 M	17,76 M	-14,47 M	14,02 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-414 k	-86,44 k	-6,06 k	-3,23 k	-900 k
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	140 k
Acquisitions en espèces	-	-	-500 k	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-1,46 M	-1,75 M	-2,4 M	1,02 M
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-5 M	973 k	-6,96 M	1,1 M
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-76,93 k
Flux de trésorerie d'investissement	-414 k	-6,54 M	-1,28 M	-9,36 M	1,28 M
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	685 k
Total de la dette émise	-	-	-	-	685 k
Émission d'actions ordinaires	-	22,65 M	4,39 M	-	-
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	-150 k	-	-	306 k
Flux de trésorerie de financement	-	22,5 M	4,39 M	-	991 k
Ajustements des taux de change	-49,75 k	-37,42 k	-17,05 k	311 k	237 k
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-11,59 k	676	-	-
Variation nette de la trésorerie	1,12 M	9,88 M	20,85 M	-23,52 M	16,53 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	103 k	25,65 k	-	713	-
Dette nette émise / remboursée	-	-	-	-	685 k

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	28,92	12,55	2,15	-11,43	-1,77
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	41,2	14,73	2,75	-15,83	-3,4
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	41,2	14,73	2,75	-15,83	-3,4
Analyse des marges
Marge brute %	58,95	60,99	60,63	38,78	59,38
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	13,17	25,62	46,22	125,5	87,13
Marge des activités poursuivies %	44,64	35,04	13,08	-179,3	-24,89
Marge nette %	44,64	35,04	13,08	-179,3	-24,79
Net Avail. Pour la marge commune %	44,64	35,04	13,08	-179,3	-24,79
Marge nette normalisée %	28,61	22,11	7,68	-104,51	-8,86
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,65	0,36	0,16	0,06	0,07
Liquidité à court terme
Current Ratio	3,49	8,66	4,91	3,44	1,54
Quick Ratio	3,01	8,23	3,75	3,19	1,17
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,43	-1,38	1,62	-1,23	0,28
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	2,4	0,42	0,16	0,78	6,49
Dette totale / Capital total	2,35	0,42	0,16	0,77	6,09
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	0,34	2,44
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	0,34	2,29
Dette totale / Total de l'actif	26,55	10,76	29,69	25,46	60,21
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-53,74	23,98	-17,1	-58,58	41,89
Résultat brut, Croissance 1 an	-28,25	28,26	-17,58	-73,5	117,23
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-30,79	-2,68	-69,05	-667,68	-80,31
Résultat net, Croissance 1 an	-30,79	-2,68	-69,05	-667,68	-80,39
Résultat net normalisé sur 1 an	-30,02	-4,21	-71,19	-663,53	-87,97
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-30,79	-14,55	-67,24	-594,82	-80,41
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	50,94	252,63	12,74	-13,93	-2,7
Total des actifs, 1 an Croissance en %	35,23	190,21	43,09	-18,81	83,88
Actif corporel net, Croissance 1 an	51,44	254,23	12,76	-13,95	-2,78
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-63,43	-480,55	-394,43	-181,49	-196,89
CAPEX, Croissance 1 an	2,44 k	-79,11	-92,99	-46,66	27,71 k
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-31,16	-24,27	1,38	-41,4	-23,34
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	13,85	-4,07	2,81	-53,27	-24,13
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	17,26	-17,93	-45,12	32,55	5,73
Résultat net, CAGR sur 2 ans	17,26	-17,93	-45,12	32,55	5,52
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	17,4	-18,12	-47,47	27,41	-17,66
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	17,26	-23,1	-47,09	27,32	-1,54
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	25,92	130,71	99,39	-1,49	-8,49
Total des actifs, 2 ans CAGR %	2,21	98,1	103,78	7,78	22,19
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	26,16	131,61	99,86	-1,5	-8,54
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	29,96	17,97	234,73	54,9	-11,14
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	130,44	-87,9	-80,66	1,12 k
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-10,16	-16,24	-21,95	-24,77	-21,31
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	22,28	18,46	-8,81	-34,57	-22,01
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	39,54	10,2	-40,71	19,58	-29,8
Résultat net, CAGR sur 3 ans	39,54	10,2	-40,71	19,58	-29,89
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	32,87	9,7	-42,2	15,85	-41,98
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	65,45	5,52	-42,14	11,47	-31,78
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	31,26	77,49	81,72	50,69	-1,9
Total des actifs, 3 ans CAGR %	2,09	44,73	77,75	49,95	28,79
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	31,61	77,99	82,21	50,91	-1,93
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-24,57	85,93	60,02	109,01	32,47
CAPEX, CAGR sur 3 ans	228,49	-	-28,05	-80,16	118,32
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-5,71	-27,39	-22,51
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	14,09	-18,34	-15,28
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-3,93	18,65	-25,27
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-3,93	18,65	-25,33
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-8,33	16,47	-33,41
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	4,86	13,75	-28,43
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	55,15	40,25	38,11
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	34,61	28,64	53
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	55,54	40,48	38,3
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	36,9	72,83	26,47
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-12,29	-	123,09