Bilan Spirits Capital Corporation

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24/06/25	Spirits Capital Corporation retire son introduction en bourse de 6 millions de dollars	CI
06/11/24	Spirits Capital Corporation nomme Ray Franklin au poste de directeur des recettes	CI

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Données Financières Publiées: SPIRITS CAPITAL CORPORATION

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2020	2021	2022	2023
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,66 M	561 k	1,07 M	3,75 M
Rémunération à base d'actions (IS)	3,62 M	48,75 M	31,08 M	1,64 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	5,28 M	49,31 M	32,15 M	5,39 M
Résultat d'Exploitation	-5,28 M	-49,31 M	-32,15 M	-5,39 M
Intérêts payés, total	-526 k	-31,17 k	-121 k	-314 k
Charges d'intérêt nettes	-526 k	-31,17 k	-121 k	-314 k
Autres produits non opérationnels	-	-	-	116 k
EBT, hors éléments non courants	-5,81 M	-49,34 M	-32,28 M	-5,59 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-202 k	-
Autres éléments non courants	-	643 k	-	-
EBT, elements non courants inclus	-5,81 M	-48,7 M	-32,48 M	-5,59 M
Résultat des activités poursuivies	-5,81 M	-48,7 M	-32,48 M	-5,59 M
Résultat net part du groupe	-5,81 M	-48,7 M	-32,48 M	-5,59 M
Résultat net	-5,81 M	-48,7 M	-32,48 M	-5,59 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-5,81 M	-48,7 M	-32,48 M	-5,59 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-5,81 M	-48,7 M	-32,48 M	-5,59 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-70,81	-2,17	-0,38	-0,06
BPA de base - Activités poursuivies	-70,81	-2,17	-0,38	-0,06
Moyenne pondérée des actions en circulation	82,05 k	22,49 M	86,57 M	98,68 M
Bénéfice net par action - dilué	-70,81	-2,17	-0,38	-0,06
BPA dilué - Activités poursuivies	-70,81	-2,17	-0,38	-0,06
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	82,05 k	22,49 M	86,57 M	98,68 M
BPA de base normalisé	-44,26	-1,37	-0,23	-0,04
BPA dilué normalisé	-44,26	-1,37	-0,23	-0,04
Éléments supplémentaires
EBITDA	-	-49,31 M	-32,15 M	-5,38 M
EBITA	-5,28 M	-49,31 M	-32,15 M	-5,39 M
EBIT	-5,28 M	-49,31 M	-32,15 M	-5,39 M
EBITDAR	-	-49,28 M	-32,03 M	-5,22 M
Résultat net normalisé	-3,63 M	-30,84 M	-20,17 M	-3,49 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	866 k	205 k	711 k	2,32 M
Charges locatives nettes, total	-	23,59 k	112 k	165 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	12,38 k	134 k	553 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	11,2 k	-21,71 k	-388 k
Rémunération payée en actions, autres (total)	4,78 M	48,8 M	31,08 M	1,64 M
Total des rémunérations fondées sur des actions	4,78 M	48,8 M	31,08 M	1,64 M

Période Fiscale: Décembre	2020	2021	2022	2023
Actifs
Trésorerie et équivalents	63,8 k	22,28 k	397 k	2,06 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	24 k	24 k	238 k
Total des liquidités et VMP	63,8 k	46,28 k	421 k	2,3 M
Autres créances	1 k	-	-	-
Total des créances	1 k	-	-	-
Stocks	-	-	455 k	517 k
Dépenses payées d'avance	50 k	50 k	270 k	372 k
Total de l'actif circulant	115 k	96,28 k	1,15 M	3,19 M
Immobilisations corporelles brutes	-	-	507 k	421 k
Amortissements cumulés	-	-	-11,09 k	-11,92 k
Immobilisations corporelles nettes	-	642 k	496 k	409 k
Total des actifs	115 k	738 k	1,64 M	3,59 M
Passifs
Comptes à payer, total	368 k	479 k	399 k	410 k
Charges à payer, total	783 k	434 k	706 k	593 k
Emprunts à court terme	-	-	317 k	310 k
Part à court terme des contrats de location	-	70,23 k	81,19 k	112 k
Autres passifs à court terme	-	-	182 k	66,31 k
Total du passif circulant	1,15 M	982 k	1,69 M	1,49 M
Dette à long terme	120 k	230 k	-	-
Contrats de location à long terme	-	530 k	395 k	283 k
Autres passifs non courants	-	-	675 k	675 k
Total du passif	1,27 M	1,74 M	2,76 M	2,45 M
Actions ordinaires, total	91	6,25 k	10,45 k	11,25 k
Primes d'émissions d'actions	5,06 M	53,91 M	86,27 M	94,12 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-6,22 M	-54,92 M	-87,39 M	-92,98 M
Total des fonds propres ordinaires	-1,16 M	-1 M	-1,11 M	1,15 M
Total des capitaux propres	-1,16 M	-1 M	-1,11 M	1,15 M
Total du passif et des capitaux propres	115 k	738 k	1,64 M	3,59 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	82,05 k	61,68 M	94,72 M	103 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	82,05 k	61,68 M	94,72 M	103 M
Actif net par action	-14,09	-0,02	-0,01	0,01
Actif corporel net	-1,16 M	-1 M	-1,11 M	1,15 M
Actif corporel net par action	-14,09	-0,02	-0,01	0,01
Total de la dette	120 k	830 k	793 k	705 k
Dette nette	56,2 k	784 k	372 k	-1,59 M
Dette relative aux contrats de location	-	189 k	895 k	1,32 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	3	3
Machines, total	-	-	58,16 k	67,1 k
Employés à temps plein	-	-	6	6

Période Fiscale: Décembre	2020	2021	2022	2023
Résultat net	-5,81 M	-48,7 M	-32,48 M	-5,59 M
Dépréciation et amortissement - CF	-	501	159 k	107 k
Amortissements et dépréciations, Total	-	501	159 k	107 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	-	213 k
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	202 k	-
Rémunération à base d'actions (CF)	4,78 M	48,8 M	31,08 M	1,64 M
Autres activités d'exploitation, total	10 k	-1,24 M	15 k	-116 k
Variation des créances	-1 k	1 k	-	-
Variation des stocks	-	-	-455 k	-61,9 k
Variation des dettes fournisseurs	252 k	110 k	-115 k	10,95 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	723 k	869 k	703 k	-296 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-43,27 k	-161 k	-886 k	-4,1 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-42,72 k	-215 k	-20,03 k
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-214 k
Flux de trésorerie d'investissement	-	-42,72 k	-215 k	-235 k
Dette à court terme émise, total	107 k	-	305 k	136 k
Dette à long terme émise, total	-	110 k	-	-
Total de la dette émise	107 k	110 k	305 k	136 k
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-356 k
Total de la dette remboursée	-	-	-	-356 k
Émission d'actions ordinaires	-	52,62 k	1,17 M	6,21 M
Flux de trésorerie de financement	107 k	163 k	1,48 M	5,99 M
Variation nette de la trésorerie	63,76 k	-41,52 k	375 k	1,66 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	64,62 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	17,68 M	10,55 M	-2,01 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	17,7 M	10,63 M	-2,03 M
Variation du fonds de roulement net	-	238 k	301 k	382 k
Dette nette émise (remboursée)	107 k	110 k	305 k	-220 k

Période Fiscale: Décembre	2020	2021	2022	2023
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	-7,22 k	-1,69 k	-128,72
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	5,09 k	8,15 k	-440,2
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	4,51 k	3,07 k	-34,13 k
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	4,51 k	3,07 k	-34,13 k
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,1	0,1	0,68	2,14
Quick Ratio	0,06	0,05	0,25	1,54
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,04	-0,16	-0,53	-2,74
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-10,38	-82,67	-71,31	61,6
Dette totale / Capital total	-11,58	-477,16	-248,61	38,12
Dette à long terme / Capitaux propres	-10,38	-75,68	-35,51	24,67
Dette à long terme / Capital total	-11,58	-436,78	-123,78	15,27
Dette totale / Total de l'actif	1,11 k	235,95	167,72	68,14
EBIT / Charges d'intérêt	-10,04	-1,58 k	-265,46	-17,17
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-1,58 k	-264,47	-16,61
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-1,58 k	-266,25	-16,68
Dette totale / EBITDA	-	-0,02	-0,02	-0,14
Dette nette / EBITDA	-	-0,02	-0,01	0,31
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-0,02	-0,02	-0,13
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-	-0,02	-0,01	0,3
Croissance par rapport à l'année précédente
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-	-34,8	-83,26
EBITA, 1 an Croissance en %	-	833,05	-34,79	-83,23
EBIT, 1 an Croissance %	-	833,05	-34,79	-83,23
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	738,05	-33,3	-82,78
Résultat net, Croissance 1 an	-	738,05	-33,3	-82,78
Résultat net normalisé sur 1 an	-	749,11	-34,58	-82,68
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-96,94	-82,68	-84,9
Stocks, Croissance 1 an	-	-	-	13,61
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-	-22,72	-17,56
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	543,14	122,5	118,82
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	-13,2	10,83	-202,95
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	-13,2	10,83	-202,95
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	273,06	449	362,09
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	403,05	-90,68
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-38,21	-119,04
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-37,83	-119,07
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-	-66,96
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	146,67	-66,93
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	146,67	-66,93
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	136,42	-66,12
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	136,42	-66,12
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	135,68	-66,34
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-92,72	-83,82
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-	-20,18
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	278,28	120,65
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	-1,92	6,81
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-1,92	6,81
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	352,56	403,67
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-31,54
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-65,7
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-65,57
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	0,68
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	0,68
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-1,28
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-1,28
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-1,28
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	-90,72
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	215,19
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-0,32
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-0,32
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	355,71