Flux de Trésorerie Sparc AI Inc. OTC Markets

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Temps Différé OTC Markets 17:47:08 18/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
2,565 ^USD	+0,96%		+14,50%	+416,40%

10/09	SPARC AI Inc. lance l'application de positionnement pour troupes au sol Overwatch Patrol au salon MSPO en Pologne	CI
01/09	SPARC AI Inc. achève les tests en vol du réseau de positionnement Overwatch avec une caméra de drone occultée	CI

4.oDJ6dLjfPQmse5wG4kFpa2XIcfBUcswhuSQQfH56pDw.7wI3Mv-cUjn4EcU01Tk7PQKwNcUhJJMY7UpmSBk2l0iVaBAi1epqXZlW7w

Données Financières Publiées: SPARC AI INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (CAD)	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)	2025 (CAD)
Chiffre d'affaires	502 k	459 k	201 k	-	-
Total Chiffre d'affaires	502 k	459 k	201 k	-	-
Coût des marchandises vendues, total	523 k	420 k	135 k	-	-
Résultat Brut	-21,52 k	39,08 k	66,42 k	-	-
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,46 M	1,23 M	519 k	139 k	671 k
Rémunération à base d'actions (IS)	75,34 k	190 k	123 k	100 k	84,78 k
Dépenses de R&D	-377 k	-378 k	-119 k	66,4 k	568 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	98,71 k	84,66 k	44,17 k	10,1 k	13,42 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,25 M	1,13 M	567 k	316 k	1,34 M
Résultat d'Exploitation	-1,27 M	-1,09 M	-501 k	-316 k	-1,34 M
Intérêts payés, total	-59,85 k	-42,94 k	-28,24 k	-	-
Charges d'intérêt nettes	-59,85 k	-42,94 k	-28,24 k	-	-
Autres produits non opérationnels	-4,08 k	5,01 k	-135 k	-	-
EBT, hors éléments non courants	-1,34 M	-1,13 M	-664 k	-316 k	-1,34 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	3,63 M	-	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	26,71 k	-	-	-
Autres éléments non courants	-34,44 k	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-1,37 M	-1,1 M	2,97 M	-316 k	-1,34 M
Charge d'impôt	-	-6,82 k	-	-	-
Résultat des activités poursuivies	-1,37 M	-1,09 M	2,97 M	-316 k	-1,34 M
Résultat net part du groupe	-1,37 M	-1,09 M	2,97 M	-316 k	-1,34 M
Résultat net	-1,37 M	-1,09 M	2,97 M	-316 k	-1,34 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-1,37 M	-1,09 M	2,97 M	-316 k	-1,34 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-1,37 M	-1,09 M	2,97 M	-316 k	-1,34 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,05	-0,04	0,16	-0,02	-0,08
BPA de base - Activités poursuivies	-0,05	-0,04	0,16	-0,02	-0,08
Moyenne pondérée des actions en circulation	26,44 M	27,7 M	18,73 M	12,83 M	16,09 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,05	-0,04	0,16	-0,02	-0,08
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,05	-0,04	0,16	-0,02	-0,08
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	26,44 M	27,7 M	18,73 M	12,83 M	16,09 M
BPA de base normalisé	-0,03	-0,03	-0,02	-0,02	-0,05
BPA dilué normalisé	-0,03	-0,03	-0,02	-0,02	-0,05
Éléments supplémentaires
EBITDA	-1,26 M	-1,08 M	-494 k	-306 k	-1,32 M
EBITA	-1,27 M	-1,08 M	-496 k	-311 k	-1,33 M
EBIT	-1,27 M	-1,09 M	-501 k	-316 k	-1,34 M
Taux d’imposition effectif (%)	-	0,62	-	-	-
Résultat net normalisé	-836 k	-705 k	-415 k	-197 k	-836 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses de marketing	59,31 k	57,72 k	-	-	-
Dépense de marketing	59,31 k	57,72 k	-	-	-
Dépenses générales et administratives	700 k	505 k	278 k	139 k	663 k
Dépense en recherche et de développement	-377 k	-378 k	-119 k	66,4 k	568 k
Charges locatives nettes, total	-	-	-	-	-
Rémunération payée en actions, autres (total)	75,34 k	190 k	123 k	100 k	84,78 k
Total des rémunérations fondées sur des actions	75,34 k	190 k	123 k	100 k	84,78 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (CAD)	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)	2025 (CAD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	355 k	147 k	123 k	8,13 k	1,16 M
Total des liquidités et VMP	355 k	147 k	123 k	8,13 k	1,16 M
Créances clients, total	48,92 k	1,01 k	7,1 k	-	1,66 k
Autres créances	421 k	376 k	-	18,93 k	45,53 k
Total des créances	470 k	377 k	7,1 k	18,93 k	47,19 k
Dépenses payées d'avance	-	130	-	-	30,84 k
Total de l'actif circulant	825 k	524 k	130 k	27,06 k	1,24 M
Immobilisations corporelles nettes	265 k	163 k	-	18,52 k	11,61 k
Autres immobilisations incorporelles, total	41,33 k	35,35 k	26,85 k	21,43 k	16,01 k
Autres actifs à long terme, total	29,38 k	29,51 k	-	-	-
Total des actifs	1,16 M	752 k	157 k	67 k	1,27 M
Passifs
Comptes à payer, total	12,88 k	367 k	63,58 k	38,88 k	77,31 k
Charges à payer, total	113 k	73,54 k	-	-	-
Emprunts à court terme	-	272 k	-	64,92 k	-
Part à court terme des contrats de location	70,18 k	78,5 k	-	-	-
Revenus collectés avant livraison du produit/service	308 k	334 k	-	-	-
Autres passifs à court terme	141 k	32,82 k	-	-	-
Total du passif circulant	645 k	1,16 M	63,58 k	104 k	77,31 k
Dette à long terme	-	-	-	-	-
Contrats de location à long terme	172 k	94,42 k	-	-	-
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	3,02 k	5,85 k	-	-	-
Total du passif	820 k	1,26 M	63,58 k	104 k	77,31 k
Actions ordinaires, total	5,29 M	5,78 M	2,25 M	2,37 M	4,75 M
Primes d'émissions d'actions	114 k	161 k	123 k	178 k	366 k
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-5,41 M	-6,4 M	-2,28 M	-2,59 M	-3,9 M
Résultat global et autres	340 k	-51,04 k	-	2,08 k	-15,82 k
Total des fonds propres ordinaires	340 k	-506 k	93,02 k	-36,8 k	1,19 M
Total des capitaux propres	340 k	-506 k	93,02 k	-36,8 k	1,19 M
Total du passif et des capitaux propres	1,16 M	752 k	157 k	67 k	1,27 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	27,56 M	28,05 M	12,48 M	13,04 M	21,65 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	27,56 M	28,05 M	12,48 M	13,04 M	21,65 M
Actif net par action	0,01	-0,02	0,01	-0	0,06
Actif corporel net	299 k	-541 k	66,16 k	-58,23 k	1,18 M
Actif corporel net par action	0,01	-0,02	0,01	-0	0,05
Total de la dette	242 k	445 k	0	64,92 k	0
Dette nette	-113 k	298 k	-123 k	56,78 k	-1,16 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	3	3	3

Période Fiscale: Décembre	2021 (CAD)	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)	2025 (CAD)
Résultat net	-1,37 M	-1,09 M	2,97 M	-316 k	-1,34 M
Dépréciation et amortissement - CF	93,34 k	79,21 k	38,72 k	4,68 k	8 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	5,38 k	5,45 k	5,45 k	5,42 k	5,42 k
Amortissements et dépréciations, Total	98,71 k	84,66 k	44,17 k	10,1 k	13,42 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-26,71 k	-3,63 M	-	-
Rémunération à base d'actions (CF)	75,34 k	190 k	123 k	100 k	84,78 k
Autres activités d'exploitation, total	59,77 k	8,34 k	97,46 k	-	-
Variation des créances	35,92 k	46,03 k	-45,79 k	-11,83 k	-28,26 k
Variation des dettes fournisseurs	1,23 k	234 k	-52,06 k	-24,7 k	38,43 k
Variation des revenus collectés avant livraison	-	25,31 k	-39,43 k	-	-
Variation de l'impôt sur le revenu	37,93 k	-	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-233 k	15,92 k	344 k	-	-30,84 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-1,3 M	-517 k	-193 k	-242 k	-1,26 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-10,32 k	-	-	-23,2 k	-1,09 k
Vente d'immobilisations corporelles	-	49,28 k	-	-	-
cession totale ou partielle d'une activité	-	-	-15,38 k	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-10,32 k	49,28 k	-15,38 k	-23,2 k	-1,09 k
Dette à court terme émise, total	-	69,04 k	-	64,92 k	-
Dette à long terme émise, total	-	225 k	-	-	-
Total de la dette émise	-	294 k	-	64,92 k	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-64,92 k
Remboursement de la dette à long terme, total	-923 k	-82,21 k	-42,83 k	-	-
Total de la dette remboursée	-923 k	-82,21 k	-42,83 k	-	-64,92 k
Émission d'actions ordinaires	2,03 M	49 k	237 k	84 k	2,5 M
Émission d'actions privilégiées	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	1,11 M	261 k	194 k	149 k	2,43 M
Ajustements des taux de change	-101 k	-1,23 k	-10,23 k	2,08 k	-17,9 k
Variation nette de la trésorerie	-300 k	-208 k	-24,33 k	-115 k	1,16 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	29,99 k	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-854 k	-109 k	-537 k	-147 k	-759 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-817 k	-82,36 k	-520 k	-147 k	-759 k
Variation du fonds de roulement net	184 k	-324 k	373 k	36,53 k	20,68 k
Dette nette émise (remboursée)	-923 k	212 k	-42,83 k	64,92 k	-64,92 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (CAD)	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)	2025 (CAD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-68,56	-71,24	-68,92	-176,63	-125,02
Rentabilité du capital total (ROTC)	-143,16	-261,36	-1,95 k	-326,04	-136,92
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	143 k	1,32 k	-1,44 k	-1,12 k	-231,38
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	143 k	1,32 k	-1,44 k	-1,12 k	-231,38
Analyse des marges
Marge brute %	-4,29	8,52	33,01	-	-
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	290,04	268,81	258,15	-	-
Marge d’EBITDA %	-250,79	-235,34	-245,74	-	-
Marge EBITA %	-252,86	-236,45	-246,27	-	-
Marge d'EBIT %	-253,93	-237,64	-248,98	-	-
Marge des activités poursuivies %	-273,53	-238,6	1,47 k	-	-
Marge nette %	-273,53	-238,6	1,47 k	-	-
Net Avail. Pour la marge commune %	-273,53	-238,6	1,47 k	-	-
Marge nette normalisée %	-166,67	-153,7	-206,32	-	-
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-170,18	-23,81	-267	-	-
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-162,73	-17,96	-258,22	-	-
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,43	0,48	0,44	-	-
Rotation des actifs corporels	3,2	2,14	-	-	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	12,52	18,37	49,68	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,28	0,45	2,04	0,26	16,07
Quick Ratio	1,28	0,45	2,04	0,26	15,67
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-2,01	-0,45	-3,03	-2,33	-16,29
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	29,15	19,87	7,35	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	20,58	165,11	582,6	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	71,06	-87,98	-	-176,42	-
Dette totale / Capital total	41,54	-731,79	-	230,86	-
Dette à long terme / Capitaux propres	50,43	-18,66	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	29,48	-155,17	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	70,67	167,3	40,6	154,92	6,09
EBIT / Charges d'intérêt	-21,29	-25,38	-17,74	-	-
EBITDA / Charges d'intérêt	-19,64	-23,41	-16,17	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-19,81	-23,41	-16,17	-	-
Dette totale / EBITDA	-0,21	-0,44	-	-0,21	-
Dette nette / EBITDA	0,1	-0,3	0,27	-0,19	0,88
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-0,2	-0,44	-	-0,2	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	0,1	-0,3	0,27	-0,17	0,88
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	112,4	-8,6	-56,13	-	-
Résultat brut, Croissance 1 an	-145,98	-281,55	69,97	-	-
EBITDA, 1 an Croissance en %	90,69	-14,23	-54,19	-38,14	332,72
EBITA, 1 an Croissance en %	87,09	-14,53	-54,31	-37,33	328,77
EBIT, 1 an Croissance %	86,02	-14,46	-54,04	-36,93	323,13
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	55,29	-20,27	-371,15	-110,65	323,13
Résultat net, Croissance 1 an	55,29	-20,27	-371,15	-110,65	323,13
Résultat net normalisé sur 1 an	84,64	-17,83	-41,11	-52,43	323,13
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	15,87	-22,93	-495,96	-115,54	237,46
Créances clients, Croissance sur 1 an	56,73	-97,94	605,27	-	0
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	445,71	-38,5	-	-	-37,29
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-0,19	-35,19	-79,18	-57,21	1,8 k
Actif corporel net, Croissance 1 an	-176,11	-281,11	-112,22	-188,01	-2,12 k
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-199,44	-248,73	-118,38	-139,56	-3,34 k
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	80,57	-60,14	-62,68	25,63	419,73
CAPEX, Croissance 1 an	238,82	-	-	-	-95,28
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	435,69	-87,21	391,95	-72,63	416,33
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	525,59	-89,91	530,84	-71,7	416,33
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	38,81	39,33	-36,68	-	-
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-68,01	-8,63	75,67	-	-
EBITDA, 2 ans CAGR %	412,01	27,89	-37,32	-46,77	63,61
EBITA, 2 ans CAGR %	385,12	26,45	-37,51	-46,49	63,93
EBIT, 2 ans CAGR %	377,67	26,14	-37,3	-46,16	63,36
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	95,01	11,27	47,03	-46,26	-32,87
Résultat net, CAGR sur 2 ans	95,01	11,27	47,03	-46,26	-32,87
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	398,35	24,75	-30,43	-47,07	41,88
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	46,49	-5,5	74,69	-21,55	-27,58
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-82,05	-61,92	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	25,68	83,19	-	-66,29	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	21,3	-19,57	-63,26	-70,15	184,75
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-38,74	17,41	-52,96	-67,21	321,67
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-32,59	21,61	-47,72	-73,04	258,04
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	106,65	-15,16	-61,43	-31,53	155,52
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	195,44	-17,23	-20,68	16,04	18,88
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	188,9	-20,56	-20,23	33,61	20,88
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	20,76	-5,21	-	-
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-42,94	12,37	-	-
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	182,25	-9,18	-37,59	7,04
EBITA, 3 ans CAGR %	378,02	171,96	-9,93	-37,45	7,08
EBIT, 3 ans CAGR %	378,69	169,24	-9,9	-37,17	7,05
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	390,7	44,74	49,73	-38,71	6,9
Résultat net, CAGR sur 3 ans	390,7	44,74	49,73	-38,71	6,9
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	386,56	175,6	-2,86	-38,71	5,83
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	18,26	52,35	-22,01	27,59
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-38,97	-	18,22
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-0,97	-	-58,81	-58,54
Total des actifs, 3 ans CAGR %	676,02	-1,57	-48,74	-61,35	19,08
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	368,74	-12,08	-44,77	-42,04	29,52
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	389,41	-12,25	-35,22	-52,36	33,06
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	6,77 k	19,4	-35,48	-42,83	34,57
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	31	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	3,73	49,93	-44,37	90,86
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-5,58	58,48	-43,53	109,67
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	44,83	14,93
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	111,83	41,94	14,45
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	112,3	41,43	14,31
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	203,01	-2,62	8,63
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	203,01	-2,62	8,63
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	124,62	42,45	13,03
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	0,36	13,15
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-44,38
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-35,65	-24,88
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	129,07	-38,93	1,78
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	86,88	-40,74	24,53
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	100,05	-45,26	28,36
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	764,27	-4,41	11,89
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-18,51
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	8,49	36,64
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	8,49	42,21