SOUTHERN MAGNESIUM AND CHEMICALS LIMITED

Ratios Financiers Southern Magnesium and Chemicals Limited

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SOUTHMG

INE308N01012

Chimie de spécialité

Marché Fermé - Bombay S.E. 12:02:21 27/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
70,25 ^INR	-4,25%		-7,26%	-22,01%

07/08	Southern Magnesium and Chemicals Limited publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 30 juin 2026	CI
04/05	Southern Magnesium and Chemicals Limited publie ses résultats pour le quatrième trimestre et l'exercice clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: SOUTHERN MAGNESIUM AND CHEMICALS LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2021 (INR)	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)
Chiffre d'affaires	20,12 M	23,38 M	85,7 M	94,67 M	124 M
Autres recettes, total	-	-	-	-	11 k
Total Chiffre d'affaires	20,12 M	23,38 M	85,7 M	94,67 M	124 M
Coût des marchandises vendues, total	10,16 M	8 M	23,33 M	37,26 M	65,36 M
Résultat Brut	9,97 M	15,37 M	62,37 M	57,41 M	59 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	7,19 M	7,04 M	7,84 M	9,35 M	13,24 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	965 k	961 k	493 k	547 k	610 k
Autres dépenses de fonctionnement	2,35 M	2,13 M	5,96 M	5,49 M	6,63 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	10,51 M	10,13 M	14,3 M	15,38 M	20,48 M
Résultat d'Exploitation	-540 k	5,24 M	48,07 M	42,03 M	38,52 M
Intérêts payés, total	-883 k	-598 k	-110 k	-993 k	-1,47 M
Intérêts perçus et revenus des placements	240 k	403 k	875 k	2,96 M	5,4 M
Charges d'intérêt nettes	-643 k	-195 k	765 k	1,96 M	3,93 M
Gains (pertes) de change	-	-	-	-	279 k
Autres produits non opérationnels	17,75 k	-1 k	-1 k	481 k	-
EBT, hors éléments non courants	-1,17 M	5,05 M	48,84 M	44,47 M	42,73 M
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-1,17 M	5,05 M	48,84 M	44,47 M	42,73 M
Charge d'impôt	-241 k	1,04 M	13,54 M	11,17 M	10,75 M
Résultat des activités poursuivies	-924 k	4 M	35,3 M	33,3 M	31,98 M
Résultat net part du groupe	-924 k	4 M	35,3 M	33,3 M	31,98 M
Résultat net	-924 k	4 M	35,3 M	33,3 M	31,98 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-924 k	4 M	35,3 M	33,3 M	31,98 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-924 k	4 M	35,3 M	33,3 M	31,98 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,31	1,33	11,77	11,1	10,66
BPA de base - Activités poursuivies	-0,31	1,33	11,77	11,1	10,66
Moyenne pondérée des actions en circulation	3 M	3 M	3 M	3 M	3 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,31	1,33	11,77	11,1	10,66
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,31	1,33	11,77	11,1	10,66
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	3 M	3 M	3 M	3 M	3 M
BPA de base normalisé	-0,24	1,05	10,17	9,27	8,9
BPA dilué normalisé	-0,24	1,05	10,17	9,27	8,9
Éléments supplémentaires
EBITDA	425 k	6,2 M	48,57 M	42,58 M	39,13 M
EBITA	-540 k	5,24 M	48,07 M	42,03 M	38,52 M
EBIT	-540 k	5,24 M	48,07 M	42,03 M	38,52 M
EBITDAR	-	-	-	-	-
Total des revenus (tels que rapportés)	20,38 M	23,78 M	86,57 M	98,11 M	130 M
Taux d’imposition effectif (%)	20,7	20,65	27,72	25,12	25,16
Total des impôts courants	-	666 k	12,9 M	11,21 M	10,92 M
Total des impôts différés	-241 k	376 k	763 k	-42 k	-166 k
Résultat net normalisé	-728 k	3,15 M	30,52 M	27,8 M	26,7 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Charges locatives nettes, total	-	-	-	-	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	-	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	-	-	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	856 k	1,11 M	1,77 M	1,76 M	1,92 M

Période Fiscale: Mars	2021 (INR)	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	99,13 k	182 k	8,53 M	393 k	197 k
Total des liquidités et VMP	99,13 k	182 k	8,53 M	393 k	197 k
Créances clients, total	1,09 M	2,08 M	6,28 M	30,87 M	5,33 M
Autres créances	699 k	85 k	330 k	239 k	446 k
Total des créances	1,79 M	2,17 M	6,61 M	31,11 M	5,77 M
Stocks	21,51 M	25,13 M	19,27 M	55,48 M	97,16 M
Dépenses payées d'avance	70,3 k	186 k	117 k	169 k	174 k
Autres actifs à court terme, total	10,4 M	11,83 M	37,63 M	1,68 M	67,31 M
Total de l'actif circulant	33,87 M	39,5 M	72,16 M	88,83 M	171 M
Immobilisations corporelles brutes	15,83 M	15,93 M	16,31 M	16,68 M	16,71 M
Amortissements cumulés	-11,1 M	-12,06 M	-12,56 M	-13,1 M	-13,71 M
Immobilisations corporelles nettes	4,73 M	3,86 M	3,75 M	3,58 M	2,99 M
Investissements à long terme	-	-	-	37,5 M	22,5 M
Actifs d'impôts différés à long terme	944 k	568 k	-	-	13 k
Autres actifs à long terme, total	114 k	113 k	112 k	111 k	110 k
Total des actifs	39,66 M	44,04 M	76,02 M	130 M	196 M
Passifs
Comptes à payer, total	542 k	-	-	-	22,08 M
Charges à payer, total	916 k	2,81 M	3,65 M	3,11 M	1,79 M
Emprunts à court terme	11,26 M	9,49 M	-	23,84 M	32,95 M
Impôts sur le revenu à payer	-	363 k	6,35 M	5,01 M	1,37 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	-	-	-	8,82 M
Autres passifs à court terme	102 k	691 k	15 k	31 k	-
Total du passif circulant	12,82 M	13,35 M	10,02 M	31,99 M	67,01 M
Dette à long terme	2,2 M	2,05 M	1,87 M	624 k	-
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	-	-	-	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	195 k	152 k	-
Autres passifs non courants	-	-	-	-	-
Total du passif	15,02 M	15,4 M	12,08 M	32,77 M	67,01 M
Actions ordinaires, total	30 M	30 M	30 M	30 M	30 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-5,36 M	-1,36 M	33,94 M	67,24 M	99,22 M
Résultat global et autres	-	-	-	-	-
Total des fonds propres ordinaires	24,64 M	28,64 M	63,94 M	97,24 M	129 M
Total des capitaux propres	24,64 M	28,64 M	63,94 M	97,24 M	129 M
Total du passif et des capitaux propres	39,66 M	44,04 M	76,02 M	130 M	196 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	3 M	3 M	3 M	3 M	3 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	3 M	3 M	3 M	3 M	3 M
Actif net par action	8,21	9,55	21,31	32,41	43,07
Actif corporel net	24,64 M	28,64 M	63,94 M	97,24 M	129 M
Actif corporel net par action	8,21	9,55	21,31	32,41	43,07
Total de la dette	13,46 M	11,54 M	1,87 M	24,47 M	32,95 M
Dette nette	13,36 M	11,35 M	-6,66 M	24,08 M	32,75 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	13,56 M	12,8 M	9,86 M	35,47 M	84,31 M
Stocks - travaux en cours, total	-	-	-	-	-
Stocks de produits finis, total	7,95 M	8,46 M	9,41 M	20 M	12,85 M
Terres possédées	236 k	236 k	236 k	236 k	236 k
Bâtiments, total	6,63 M	6,63 M	6,63 M	6,63 M	6,63 M
Machines, total	8,97 M	9,06 M	9,44 M	9,81 M	9,84 M
Employés à temps plein	23	22	26	33	31
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	702 k	702 k	702 k	702 k	702 k

Période Fiscale: Mars	2021 (INR)	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)
Résultat net	-924 k	4 M	35,3 M	33,3 M	31,98 M
Dépréciation et amortissement - CF	965 k	961 k	493 k	547 k	610 k
Amortissements et dépréciations, Total	965 k	961 k	493 k	547 k	610 k
Autres activités d'exploitation, total	480 k	1,21 M	5,99 M	-3,35 M	-7,75 M
Variation des créances	-95,58 k	-994 k	-4,2 M	-24,59 M	25,54 M
Variation des stocks	1,94 M	243 k	1,99 M	-36,2 M	-41,69 M
Variation des dettes fournisseurs	542 k	-542 k	-	-	22,08 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-1,3 M	-882 k	3,86 M	-537 k	16,56 M
Flux de trésorerie d'exploitation	1,61 M	4 M	43,43 M	-30,83 M	47,33 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-179 k	-93 k	-382 k	-371 k	-26 k
Autres activités d'investissement, total	-7,07 M	-1,3 M	-24,92 M	1,46 M	-54,5 M
Flux de trésorerie d'investissement	-7,25 M	-1,39 M	-25,31 M	1,09 M	-54,53 M
Dette à court terme émise, total	6,44 M	-	-	23,84 M	8,48 M
Total de la dette émise	6,44 M	-	-	23,84 M	8,48 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-1,77 M	-9,49 M	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-192 k	-152 k	-175 k	-1,25 M	-
Total de la dette remboursée	-192 k	-1,92 M	-9,66 M	-1,25 M	-
Autres activités de financement, total	-883 k	-597 k	-110 k	-993 k	-1,47 M
Flux de trésorerie de financement	5,36 M	-2,52 M	-9,78 M	21,6 M	7,01 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-1 k	-	-	1 k
Variation nette de la trésorerie	-275 k	83 k	8,35 M	-8,14 M	-196 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	883 k	597 k	110 k	993 k	1,47 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-78,14 k	31 k	6,79 M	12,55 M	14,56 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-5,19 M	530 k	11,93 M	-38,35 M	-32,33 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-4,63 M	903 k	12 M	-37,73 M	-31,41 M
Variation du fonds de roulement net	5,08 M	3,24 M	18,16 M	64,17 M	56,07 M
Dette nette émise (remboursée)	6,24 M	-1,92 M	-9,66 M	22,6 M	8,48 M

Période Fiscale: Mars	2021 (INR)	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-0,91	7,83	50,29	25,5	14,76
Rentabilité du capital total (ROTC)	-0,95	8,37	56,7	28,02	16,96
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-3,68	15,03	76,25	41,32	28,24
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-3,68	15,03	76,25	41,32	28,24
Analyse des marges
Marge brute %	49,52	65,76	72,78	60,65	47,44
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	35,71	30,13	9,15	9,88	10,64
Marge d’EBITDA %	2,11	26,54	56,67	44,97	31,46
Marge EBITA %	-2,68	22,42	56,1	44,39	30,97
Marge d'EBIT %	-2,68	22,42	56,1	44,39	30,97
Marge des activités poursuivies %	-4,59	17,13	41,19	35,18	25,71
Marge nette %	-4,59	17,13	41,19	35,18	25,71
Net Avail. Pour la marge commune %	-4,59	17,13	41,19	35,18	25,71
Marge nette normalisée %	-3,62	13,49	35,62	29,36	21,47
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-25,77	2,27	13,92	-40,51	-26
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-23,02	3,86	14	-39,85	-25,26
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,54	0,56	1,43	0,92	0,76
Rotation des actifs corporels	3,93	5,44	22,51	25,84	37,87
Rotation des créances (moyenne des créances)	19,33	14,74	20,49	5,1	6,87
Rotation des stocks (stock moyen)	0,45	0,34	1,05	1	0,86
Liquidité à court terme
Current Ratio	2,64	2,96	7,2	2,78	2,55
Quick Ratio	0,15	0,18	1,51	0,98	0,09
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,13	0,3	4,34	-0,96	0,71
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	18,88	24,76	17,82	71,83	53,13
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	807,89	1,06 k	347,43	367,15	426,16
Délais de paiement des fournisseurs	-	-	-	-	-
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-	-	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	54,64	40,28	2,93	25,16	25,5
Dette totale / Capital total	35,33	28,71	2,84	20,1	20,32
Dette à long terme / Capitaux propres	8,92	7,14	2,93	0,64	-
Dette à long terme / Capital total	5,77	5,09	2,84	0,51	-
Dette totale / Total de l'actif	37,88	34,96	15,9	25,21	34,15
EBIT / Charges d'intérêt	-0,61	8,77	437,03	42,32	26,18
EBITDA / Charges d'intérêt	0,48	10,37	441,51	42,88	26,6
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	0,28	10,22	438,04	42,5	26,58
Dette totale / EBITDA	31,67	1,86	0,04	0,57	0,84
Dette nette / EBITDA	31,44	1,83	-0,14	0,57	0,84
Dette totale / (EBITDA - Capex)	54,69	1,89	0,04	0,58	0,84
Dette nette / (EBITDA - Capex)	54,28	1,86	-0,14	0,57	0,84
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	26,91	16,16	266,6	10,47	31,34
Résultat brut, Croissance 1 an	13,93	54,25	305,71	-7,95	2,73
EBITDA, 1 an Croissance en %	-122,15	1,36 k	683,07	-12,33	-8,12
EBITA, 1 an Croissance en %	-81,16	-1,07 k	817,25	-12,57	-8,39
EBIT, 1 an Croissance %	-81,16	-1,07 k	817,25	-12,57	-8,39
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-59,98	-533,33	781,57	-5,65	-3,98
Résultat net, Croissance 1 an	-59,98	-533,33	781,57	-5,65	-3,98
Résultat net normalisé sur 1 an	-66,12	-533,13	867,84	-8,93	-3,93
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-59,74	-529,03	784,66	-5,66	-3,97
Créances clients, Croissance sur 1 an	9,63	91,28	201,63	391,39	-82,74
Stocks, Croissance 1 an	-8,29	16,84	-23,31	187,82	75,14
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-14,25	-18,35	-2,85	-4,69	-16,33
Total des actifs, 1 an Croissance en %	13,71	11,04	74,88	71,02	50,93
Actif corporel net, Croissance 1 an	-3,62	16,25	123,24	52,09	32,88
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-3,62	16,25	123,24	52,09	32,88
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-162,97	148,2	986,81	-274,86	-253,53
CAPEX, Croissance 1 an	-92,06	-48,04	310,75	-2,88	-92,99
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	217,56	-110,21	2,16 k	-177,58	-15,68
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	320,5	-119,49	1,23 k	-176,22	-16,73
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-32,52	21,42	106,36	101,24	20,46
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-40,84	32,57	150,17	93,25	-2,74
EBITDA, 2 ans CAGR %	-84,65	79,8	967,73	162,01	-10,24
EBITA, 2 ans CAGR %	-82,34	35,22	844,4	183,18	-10,49
EBIT, 2 ans CAGR %	-82,34	35,22	844,4	183,18	-10,49
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-74,01	31,68	518,07	188,4	-4,82
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-74,01	31,68	518,07	188,4	-4,82
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-73,73	21,13	547,46	196,88	-6,47
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-73,93	31,43	516,08	188,89	-4,82
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-35,41	44,83	140,2	284,99	-7,91
Stocks, CAGR sur 2 ans	-4,95	3,51	-5,34	48,57	124,52
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	5,98	-16,33	-10,94	-3,77	-10,7
Total des actifs, 2 ans CAGR %	1,96	12,37	38,45	72,94	60,66
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-5,98	5,85	61,1	84,26	42,16
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-5,98	5,85	61,1	84,26	42,16
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-61,27	25,01	419,37	177,74	63,85
CAPEX, CAGR sur 2 ans	185,12	-79,68	46,08	99,73	-73,91
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	129	-43,05	51,65	751,51	-19,12
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	76,41	-9,46	60,89	546,5	-20,33
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	9,47	-19,12	75,49	67,56	74,57
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	52,47	-18,57	92,47	79,27	56,56
EBITDA, 3 ans CAGR %	-59,96	-29,94	193,61	364,07	84,78
EBITA, 3 ans CAGR %	-57,58	-32,86	155,95	327,22	94,42
EBIT, 3 ans CAGR %	-57,58	-32,86	155,95	327,22	94,42
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-55,91	-33,61	148,18	230,32	99,89
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-55,91	-33,61	148,18	230,32	99,89
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-46,53	-33,14	142,16	236,71	103,82
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-55,82	-33,68	148,15	229,6	100,12
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-20,42	-7,24	84,96	204,92	36,76
Stocks, CAGR sur 3 ans	-1,81	1,82	-6,34	37,14	56,95
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-1,22	-2,85	-12,06	-8,9	-8,16
Total des actifs, 3 ans CAGR %	3,76	4,9	29,66	48,55	65,27
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	20,2	0,91	35,75	58,04	65,24
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	20,2	0,91	35,75	58,04	65,24
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	33,13	-28,07	157,04	167,52	127,94
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-56,94	61,69	-44,65	27,5	-34,61
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	4,63	-18,79	94,03	94,82	293,94
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-3,11	-15,34	121,63	101,17	226,49
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-8,94	-18,05	41,07	16,46	50,97
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-15,06	-20,57	85,87	15,06	46,48
EBITDA, 5 ans CAGR %	-51,14	-26,71	48,97	18,74	82,76
EBITA, 5 ans CAGR %	-48,62	-29,05	46,7	19,4	68,13
EBIT, 5 ans CAGR %	-48,62	-29,05	46,7	19,4	68,13
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-37,16	-26,73	26,77	19,47	69,15
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-37,16	-26,73	26,77	19,47	69,15
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-39,52	-29,52	44,98	21,38	65,52
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-37,07	-26,78	26,77	19,47	69,14
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-36,05	-29,62	23,8	63,91	39,93
Stocks, CAGR sur 5 ans	5,43	-4,32	-3,24	18,43	32,88
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	7,86	4,33	-5,23	-3,22	-11,52
Total des actifs, 5 ans CAGR %	3,58	-6,3	16,45	27,79	41,27
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	32,41	2,74	35,14	28,39	38,28
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	32,41	2,74	35,14	28,39	38,28
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-20,34	-16,77	129,48	23,48	79,25
CAPEX, CAGR sur 5 ans	28,43	4,37	-29,8	75,95	-59,03
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	7,62	-41,24	21,38	107,84	81,69
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	2,07	-35,47	18,68	90,88	95,43