Ratios Financiers Shamaym Improve Ltd

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IL0011762395

Marché Fermé - TEL AVIV STOCK EXCHANGE 16:24:32 26/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
179,40 ^ILa	0,00%		-0,28%	+18,10%

14/04	Shamaym Improve Ltd publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI
28/08/25	Shamaym Improve Ltd publie ses résultats semestriels au 30 juin 2025	CI

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Données Financières Publiées: SHAMAYM IMPROVE LTD

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023 (ILS)	2024 (ILS)	2025 (ILS)
Chiffre d'affaires	947 k	857 k	2,82 M	2,82 M	3,26 M
Total Chiffre d'affaires	947 k	857 k	2,82 M	2,82 M	3,26 M
Coût des marchandises vendues, total	568 k	445 k	1,02 M	192 k	325 k
Résultat Brut	379 k	412 k	1,81 M	2,63 M	2,94 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	2,47 M	2,29 M	4,7 M	1,58 M	3,06 M
Dépenses de R&D	1,14 M	1,28 M	3,35 M	2 M	2,13 M
Autres dépenses de fonctionnement	-	-3 k	116 k	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	3,61 M	3,57 M	8,16 M	3,59 M	5,19 M
Résultat d'Exploitation	-3,23 M	-3,15 M	-6,36 M	-960 k	-2,25 M
Intérêts payés, total	-134 k	-14 k	-3 k	-20 k	-19 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	16 k	-	-
Charges d'intérêt nettes	-134 k	-14 k	13 k	-20 k	-19 k
Gains (pertes) de change	334 k	-304 k	601 k	-461 k	337 k
Autres produits non opérationnels	-263 k	1,35 M	-241 k	-	-
EBT, hors éléments non courants	-3,29 M	-2,12 M	-5,98 M	-1,44 M	-1,94 M
Autres éléments non courants	490 k	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-2,8 M	-2,12 M	-5,98 M	-1,44 M	-1,94 M
Charge d'impôt	2 k	-1 k	-	-	-
Résultat des activités poursuivies	-2,8 M	-2,12 M	-5,98 M	-1,44 M	-1,94 M
Résultat net part du groupe	-2,8 M	-2,12 M	-5,98 M	-1,44 M	-1,94 M
Résultat net	-2,8 M	-2,12 M	-5,98 M	-1,44 M	-1,94 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-2,8 M	-2,12 M	-5,98 M	-1,44 M	-1,94 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-2,8 M	-2,12 M	-5,98 M	-1,44 M	-1,94 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,43	-0,32	-0,9	-0,2	-0,25
BPA de base - Activités poursuivies	-0,43	-0,32	-0,9	-0,2	-0,25
Moyenne pondérée des actions en circulation	6,59 M	6,64 M	6,64 M	7,18 M	7,76 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,43	-0,32	-0,9	-0,21	-0,25
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,43	-0,32	-0,9	-0,21	-0,25
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	6,59 M	6,64 M	6,64 M	7,18 M	7,76 M
BPA de base normalisé	-0,31	-0,2	-0,56	-0,13	-0,16
BPA dilué normalisé	-0,31	-0,2	-0,56	-0,13	-0,16
Éléments supplémentaires
EBITDA	-3,23 M	-3,14 M	-6,33 M	-944 k	-2,25 M
EBITA	-3,23 M	-3,15 M	-6,36 M	-960 k	-2,25 M
EBIT	-3,23 M	-3,15 M	-6,36 M	-960 k	-2,25 M
Taux d’imposition effectif (%)	-0,07	0,05	-	-	-
Résultat net normalisé	-2,06 M	-1,33 M	-3,74 M	-901 k	-1,21 M
Intérêts sur la dette à long terme	9 k	5 k	3 k	5 k	11 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	1,09 M	1,06 M	1,73 M	325 k	1,22 M
Dépenses générales et administratives	1,37 M	1,23 M	2,97 M	1,26 M	1,85 M
Dépense en recherche et de développement	1,14 M	1,28 M	3,35 M	2 M	2,13 M
Rémunération à base d'actions, COGS (Total)	77 k	89 k	175 k	-165 k	5 k
Rémunération à base d'actions, frais de R&D (total)	35 k	116 k	225 k	91 k	46 k
Rémunération à base d'actions, frais de S&M (total)	209 k	181 k	273 k	-355 k	13 k
Rémunération à base d'actions, frais généraux et administratifs (total)	168 k	250 k	343 k	-371 k	9 k
Rémunération payée en actions, autres (total)	1 k	-	-	-	-
Total des rémunérations fondées sur des actions	490 k	636 k	1,02 M	-800 k	73 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023 (ILS)	2024 (ILS)	2025 (ILS)
Actifs
Trésorerie et équivalents	5,49 M	2,51 M	2,59 M	1,47 M	844 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	3 k	3 k	-	-	-
Total des liquidités et VMP	5,49 M	2,51 M	2,59 M	1,47 M	844 k
Créances clients, total	137 k	113 k	240 k	239 k	262 k
Autres créances	41 k	30 k	292 k	290 k	100 k
Total des créances	178 k	143 k	532 k	529 k	362 k
Dépenses payées d'avance	-	-	-	-	-
Total de l'actif circulant	5,67 M	2,65 M	3,12 M	2 M	1,21 M
Immobilisations corporelles brutes	235 k	216 k	509 k	255 k	255 k
Amortissements cumulés	-122 k	-160 k	-302 k	-209 k	-239 k
Immobilisations corporelles nettes	113 k	56 k	207 k	46 k	16 k
Autres actifs à long terme, total	9 k	8 k	39 k	44 k	12 k
Total des actifs	5,79 M	2,72 M	3,37 M	2,09 M	1,23 M
Passifs
Comptes à payer, total	146 k	82 k	206 k	168 k	152 k
Charges à payer, total	227 k	138 k	631 k	275 k	731 k
Part à court terme de la dette à long terme	99 k	282 k	166 k	132 k	95 k
Part à court terme des contrats de location	49 k	30 k	80 k	26 k	7 k
Revenus collectés avant livraison du produit/service	295 k	183 k	1,1 M	1,87 M	870 k
Autres passifs à court terme	258 k	202 k	675 k	778 k	705 k
Total du passif circulant	1,07 M	917 k	2,86 M	3,25 M	2,56 M
Dette à long terme	114 k	60 k	83 k	52 k	-
Contrats de location à long terme	44 k	6 k	91 k	2 k	-
Recettes non acquises Non courantes	951 k	934 k	2,18 M	2,84 M	2,24 M
Autres passifs non courants	1,56 M	241 k	-	-	-
Total du passif	3,74 M	2,16 M	5,22 M	6,14 M	4,8 M
Actions ordinaires, total	18 k	18 k	58 k	63 k	69 k
Primes d'émissions d'actions	6,95 M	7,59 M	26,86 M	26,09 M	28,56 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-4,93 M	-7,05 M	-28,99 M	-30,43 M	-32,37 M
Résultat global et autres	-	-	221 k	226 k	178 k
Total des fonds propres ordinaires	2,05 M	560 k	-1,85 M	-4,05 M	-3,56 M
Total des capitaux propres	2,05 M	560 k	-1,85 M	-4,05 M	-3,56 M
Total du passif et des capitaux propres	5,79 M	2,72 M	3,37 M	2,09 M	1,23 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	6,59 M	6,59 M	6,64 M	7,18 M	7,77 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	6,59 M	6,59 M	6,64 M	7,18 M	7,77 M
Actif net par action	0,31	0,08	-0,28	-0,56	-0,46
Actif corporel net	2,05 M	560 k	-1,85 M	-4,05 M	-3,56 M
Actif corporel net par action	0,31	0,08	-0,28	-0,56	-0,46
Total de la dette	306 k	378 k	420 k	212 k	102 k
Dette nette	-5,18 M	-2,13 M	-2,17 M	-1,26 M	-742 k
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Machines, total	46 k	51 k	144 k	144 k	144 k
Employés à temps plein	33	24	8	8	13
Salariés à temps partiel	-	-	9,5	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023 (ILS)	2024 (ILS)	2025 (ILS)
Résultat net	-2,8 M	-2,12 M	-5,98 M	-1,44 M	-1,94 M
Dépréciation et amortissement - CF	82 k	49 k	157 k	70 k	30 k
Amortissements et dépréciations, Total	82 k	49 k	157 k	70 k	30 k
Rémunération à base d'actions (CF)	490 k	636 k	1,02 M	-800 k	73 k
Autres activités d'exploitation, total	-390 k	-1,79 M	-567 k	500 k	-436 k
Variation des créances	11 k	24 k	176 k	1 k	-23 k
Variation des dettes fournisseurs	84 k	-64 k	-96 k	-38 k	-16 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	405 k	-246 k	-160 k	785 k	-487 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-2,12 M	-3,51 M	-5,46 M	-923 k	-2,8 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-13 k	-5 k	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	11 k	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-13 k	-5 k	11 k	-	-
Dette à long terme émise, total	-	-	-	100 k	-
Total de la dette émise	-	-	-	100 k	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-113 k	-138 k	-235 k	-224 k	-162 k
Total de la dette remboursée	-113 k	-138 k	-235 k	-224 k	-162 k
Émission d'actions ordinaires	6,53 M	-	-	35 k	2,4 M
Autres activités de financement, total	427 k	434 k	-22 k	-116 k	-61 k
Flux de trésorerie de financement	6,84 M	296 k	-257 k	-205 k	2,18 M
Ajustements des taux de change	-	-	317 k	5 k	-48 k
Variation nette de la trésorerie	4,71 M	-3,22 M	-5,39 M	-1,12 M	-668 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	7 k	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-1,02 M	-1,59 M	-2,34 M	-864 k	-1,78 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-932 k	-1,58 M	-2,34 M	-851 k	-1,77 M
Variation du fonds de roulement net	-526 k	286 k	-460 k	-479 k	467 k
Dette nette émise (remboursée)	-113 k	-138 k	-235 k	-124 k	-162 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023 (ILS)	2024 (ILS)	2025 (ILS)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-59,27	-46,33	-61,42	-21,99	-84,81
Rentabilité du capital total (ROTC)	-291,97	-119,83	-424,41	22,77	38,58
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-760,65	-162,85	-9,97 k	48,82	50,83
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-760,65	-162,85	-9,97 k	48,82	50,83
Analyse des marges
Marge brute %	40,02	48,07	64,01	93,19	90,04
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	260,61	266,98	166,49	56,23	93,9
Marge d’EBITDA %	-340,76	-366,86	-224,23	-33,49	-69,05
Marge EBITA %	-340,87	-368,03	-225,15	-34,05	-69,08
Marge d'EBIT %	-340,87	-368,03	-225,15	-34,05	-69,08
Marge des activités poursuivies %	-295,99	-247,61	-211,94	-51,12	-59,33
Marge nette %	-295,99	-247,61	-211,94	-51,12	-59,33
Net Avail. Pour la marge commune %	-295,99	-247,61	-211,94	-51,12	-59,33
Marge nette normalisée %	-217,2	-154,83	-132,46	-31,95	-37,08
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-107,31	-185,06	-82,94	-30,63	-54,69
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-98,47	-184,04	-82,87	-30,19	-54,33
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,28	0,2	0,44	1,03	1,96
Rotation des actifs corporels	10,07	10,14	13,98	22,28	105,26
Rotation des créances (moyenne des créances)	6,65	6,86	8,85	11,77	13,03
Liquidité à court terme
Current Ratio	5,28	2,89	1,09	0,61	0,47
Quick Ratio	5,28	2,89	1,09	0,61	0,47
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-1,97	-3,83	-1,91	-0,28	-1,09
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	54,92	53,24	41,24	31,09	28,02
Délais de paiement des fournisseurs	66,83	93,51	88,91	356,47	179,69
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	14,96	67,5	-22,69	-5,23	-2,86
Dette totale / Capital total	13,01	40,3	-29,35	-5,52	-2,95
Dette à long terme / Capitaux propres	7,72	11,79	-9,4	-1,33	-
Dette à long terme / Capital total	6,72	7,04	-12,16	-1,41	-
Dette totale / Total de l'actif	64,67	79,4	154,93	294,06	388,9
EBIT / Charges d'intérêt	-24,09	-225,29	-2,12 k	-48	-118,63
EBITDA / Charges d'intérêt	-23,48	-221,79	-2,07 k	-44,5	-117,05
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-23,57	-222,14	-2,07 k	-44,5	-117,05
Dette totale / EBITDA	-0,1	-0,12	-0,07	-0,24	-0,05
Dette nette / EBITDA	1,65	0,69	0,35	1,41	0,33
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-0,1	-0,12	-0,07	-0,24	-0,05
Dette nette / (EBITDA - Capex)	1,64	0,69	0,35	1,41	0,33
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-31,13	-9,5	-1,95	-0,14	15,75
Résultat brut, Croissance 1 an	-46,84	8,71	30,56	45,38	11,84
EBITDA, 1 an Croissance en %	205,3	0	-40,07	-85,09	138,67
EBITA, 1 an Croissance en %	203,38	0,29	-40,02	-84,9	134,79
EBIT, 1 an Croissance %	203,38	0,29	-40,02	-84,9	134,79
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	73,56	-24,3	-16,08	-75,92	34,35
Résultat net, Croissance 1 an	73,56	-24,3	-16,08	-75,92	34,35
Résultat net normalisé sur 1 an	182,01	-33,82	-16,11	-75,92	34,35
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	19,44	-25,71	-16,08	-76,68	24,25
Créances clients, Croissance sur 1 an	-7,43	-17,52	-39,7	-0,42	9,62
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	50,67	-50,44	5,08	-77,78	-65,22
Total des actifs, 1 an Croissance en %	469,42	-53,07	-64,77	-38,04	-40,9
Actif corporel net, Croissance 1 an	-256,3	-72,63	-193,91	118,91	-12,02
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-256,3	-72,63	-193,91	118,91	-12,02
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	453,79	65,58	-49,56	-83,09	202,82
CAPEX, Croissance 1 an	44,44	-61,54	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	717,91	64,46	-53,64	-63,12	106,67
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	1,18 k	79,11	-53,58	-63,62	108,31
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-29,29	-21,05	-3,93	-1,05	7,51
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-47,03	-23,98	21,5	37,77	27,51
EBITDA, 2 ans CAGR %	330,65	83,67	-19,91	-69,92	-39,71
EBITA, 2 ans CAGR %	307,91	80,88	-20,9	-69,9	-40,45
EBIT, 2 ans CAGR %	307,91	80,88	-20,9	-69,9	-40,45
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	259,4	14,63	-18,71	-55,04	-43,12
Résultat net, CAGR sur 2 ans	259,4	14,63	-18,71	-55,04	-43,12
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	289,43	41,06	-24,02	-55,05	-43,12
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	193,26	-5,8	-19,02	-55,76	-47,39
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-49,4	-12,62	-24,95	-22,51	4,48
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	121,65	-13,59	-23,26	-51,68	-72,2
Total des actifs, 2 ans CAGR %	162,1	63,48	-56,74	-53,28	-39,49
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	546,18	-34,59	-46,07	43,38	38,78
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	546,18	-34,59	-46,07	43,38	38,78
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	276,03	202,82	-7,2	-70,79	-28,43
CAPEX, CAGR sur 2 ans	14,02	-25,46	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	406,8	-13,81	-58,65	-12,7
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	1,13 k	-9,89	-58,91	-12,95
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-9,72	-23,23	-17,08	-2,69	4,26
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-26,07	-32,69	-11,05	28,99	28,52
EBITDA, 3 ans CAGR %	138,12	162,41	23,55	-54,27	-40
EBITA, 3 ans CAGR %	147,47	153,33	22,33	-54,45	-40,31
EBIT, 3 ans CAGR %	147,47	153,33	22,33	-54,45	-40,31
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	146,56	113,84	0,95	-45,81	-35,24
Résultat net, CAGR sur 3 ans	146,56	113,84	0,95	-45,81	-35,24
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	155,64	113,88	15,9	-48,19	-35,25
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	118,89	85,55	-11,43	-46,53	-38,52
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-40,45	-23,35	-17,53	-13,01
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	34,53	-8,49	-49,23	-56,69
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	47,73	-2,74	-51,24	-49,47
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	125,25	-26,77	-13,97	21,84
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	125,25	-26,77	-13,97	21,84
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	154,28	186,08	58,16	-47,38	-36,31
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-20,63	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	119,18	-35,05	-29,3
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	295,51	-33,4	-29,41
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-9,44	-16,39	-5,73
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-11,76	-11,8	5,27
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	49,04	8,3	-5,38
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	52,64	6,32	-6,01
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	52,64	6,32	-6,01
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	54,78	12,76	-17,77
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	54,78	12,76	-17,77
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	53,18	12,76	-10,66
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	43,57	2,89	-26,31
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-34,27	-11,1
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-11,3	-41,78
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	-7,42	-17,57
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	86,73	-3,1
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	86,73	-3,1
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	63,67	11,06	18,01
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	55,41
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	121,2