Flux de Trésorerie SC Iprolam SA

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IPRO

ROIPROACNOR4

Cours en clôture Bucharest S.E. Autres places de cotation 03/06/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,5300 ^RON	0,00%		0,00%	-17,19%

26/05	SC Iprolam SA publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI
23/03	SC Iprolam SA publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

e29a71837187528b054af38b80f.Olu5M7DPrVKvd2PrpvnD9ufOtx2UyARoxbNKFCDBrwQ.YBfJevaB1xHOHk6F5cqPoIOt7mntnF0nnfYMTHOq6nJwKOtbxKaVNMxHWw

Données Financières Publiées: SC IPROLAM SA

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	7,32 M	10,92 M	5,99 M	40,84 M	10,35 M
Total Chiffre d'affaires	7,32 M	10,92 M	5,99 M	40,84 M	10,35 M
Coût des marchandises vendues, total	4,51 M	6,87 M	2,33 M	34,53 M	10,68 M
Résultat Brut	2,81 M	4,06 M	3,66 M	6,31 M	-330 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	-	-	28,83 k	26,87 k	27,92 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	274 k	250 k	264 k	264 k	256 k
Autres dépenses de fonctionnement	2,03 M	2,98 M	2,71 M	5,03 M	6,06 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	2,3 M	3,23 M	3 M	5,32 M	6,34 M
Résultat d'Exploitation	513 k	830 k	659 k	988 k	-6,67 M
Intérêts payés, total	-261 k	-441 k	-488 k	-648 k	-496 k
Intérêts perçus et revenus des placements	269	220	14	70	7
Charges d'intérêt nettes	-260 k	-441 k	-488 k	-648 k	-496 k
Autres produits non opérationnels	-11,7 k	-126 k	-49,34 k	17,99 k	2,42 k
EBT, hors éléments non courants	240 k	263 k	122 k	357 k	-7,16 M
EBT, elements non courants inclus	240 k	263 k	122 k	357 k	-7,16 M
Charge d'impôt	57,92 k	146 k	-	133 k	-
Résultat des activités poursuivies	183 k	118 k	122 k	225 k	-7,16 M
Résultat net part du groupe	183 k	118 k	122 k	225 k	-7,16 M
Résultat net	183 k	118 k	122 k	225 k	-7,16 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	183 k	118 k	122 k	225 k	-7,16 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	183 k	118 k	122 k	225 k	-7,16 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,02	0,01	0,01	0,02	-0,64
BPA de base - Activités poursuivies	0,02	0,01	0,01	0,02	-0,64
Moyenne pondérée des actions en circulation	11,16 M	11,16 M	11,16 M	11,16 M	11,16 M
Bénéfice net par action - dilué	0,02	0,01	0,01	0,02	-0,64
BPA dilué - Activités poursuivies	0,02	0,01	0,01	0,02	-0,64
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	11,16 M	11,16 M	11,16 M	11,16 M	11,16 M
BPA de base normalisé	0,01	0,01	0,01	0,02	-0,4
BPA dilué normalisé	0,01	0,01	0,01	0,02	-0,4
Ratio de distribution	-	-	-	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	802 k	1,08 M	909 k	1,25 M	-6,41 M
EBITA	520 k	835 k	659 k	991 k	-6,67 M
EBIT	513 k	830 k	659 k	988 k	-6,67 M
EBITDAR	-	-	938 k	1,28 M	-6,39 M
Total des revenus (tels que rapportés)	8,54 M	12,3 M	10,53 M	38,11 M	9,48 M
Taux d’imposition effectif (%)	24,09	55,3	-	37,12	-
Résultat net normalisé	150 k	165 k	76,46 k	223 k	-4,48 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Charges locatives nettes, total	-	-	28,83 k	26,87 k	27,92 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	22,49 k	25,17 k	21,61 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	6,34 k	1,7 k	6,3 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	129 k	82,32 k	129 k	109 k	13,34 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	1 M	989 k	2,57 M	2,57 M	2,63 M
Total des liquidités et VMP	1,13 M	1,07 M	2,7 M	2,68 M	2,65 M
Créances clients, total	3,24 M	2,43 M	2,93 M	2,73 M	629 k
Autres créances	151 k	84,09 k	141 k	2,96 M	65,48 k
Total des créances	3,39 M	2,51 M	3,07 M	5,69 M	694 k
Stocks	20,36 M	20,57 M	31,93 M	24,89 M	18,87 M
Dépenses payées d'avance	33,46 k	-	27,64 k	10,51 k	11,72 k
Autres actifs à court terme, total	-	32,98 k	-	-	-
Total de l'actif circulant	24,92 M	24,18 M	37,72 M	33,27 M	22,22 M
Immobilisations corporelles brutes	6,08 M	6,07 M	6,09 M	5,95 M	5,95 M
Amortissements cumulés	-3,93 M	-4,15 M	-4,39 M	-4,51 M	-4,77 M
Immobilisations corporelles nettes	2,15 M	1,92 M	1,69 M	1,44 M	1,19 M
Investissements à long terme	150 k	150 k	150 k	150 k	150 k
Autres immobilisations incorporelles, total	14,77 k	12,51 k	16,07 k	13,82 k	-
Prêts à long terme	250 k	266 k	381 k	27,8 k	27,8 k
Charges différées à long terme	-	-	-	-	16,41 k
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	-
Total des actifs	27,48 M	26,53 M	39,96 M	34,9 M	23,6 M
Passifs
Comptes à payer, total	1,98 M	3,63 M	5,28 M	9,77 M	5,73 M
Charges à payer, total	1,05 M	581 k	866 k	653 k	-
Emprunts à court terme	4,85 M	4,69 M	5,32 M	5,75 M	4,5 M
Part à court terme des contrats de location	-	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	19,44 k	106 k	-	77,26 k	-
Revenus collectés avant livraison du produit/service	2,95 M	882 k	11,64 M	1,69 M	250 k
Autres passifs à court terme	359 k	260 k	496 k	367 k	3,59 M
Total du passif circulant	11,21 M	10,14 M	23,6 M	18,31 M	14,08 M
Contrats de location à long terme	-	-	-	-	-
Recettes non acquises Non courantes	-	-	-	-	79,43 k
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	-	-	-	-	-
Autres passifs non courants	-	-	-	-	16,99 k
Total du passif	11,21 M	10,14 M	23,6 M	18,31 M	14,18 M
Actions ordinaires, total	101 k	101 k	1,12 M	1,12 M	1,12 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	3,26 M	3,59 M	2,76 M	3,15 M	-3,75 M
Résultat global et autres	12,91 M	12,7 M	12,49 M	12,32 M	12,06 M
Total des fonds propres ordinaires	16,27 M	16,39 M	16,36 M	16,59 M	9,43 M
Total des capitaux propres	16,27 M	16,39 M	16,36 M	16,59 M	9,43 M
Total du passif et des capitaux propres	27,48 M	26,53 M	39,96 M	34,9 M	23,6 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	11,16 M	11,16 M	11,16 M	11,16 M	11,16 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	11,16 M	11,16 M	11,16 M	11,16 M	11,16 M
Actif net par action	1,46	1,47	1,47	1,49	0,84
Actif corporel net	16,26 M	16,38 M	16,35 M	16,58 M	9,43 M
Actif corporel net par action	1,46	1,47	1,47	1,49	0,84
Total de la dette	4,85 M	4,69 M	5,32 M	5,75 M	4,5 M
Dette nette	3,72 M	3,61 M	2,62 M	3,07 M	1,86 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	231 k	215 k	223 k
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	150 k	150 k	150 k	150 k	150 k
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Stocks - matières premières, total	802 k	987 k	1,24 M	2,98 M	692 k
Stocks - travaux en cours, total	16,75 M	17,9 M	22,17 M	19,23 M	18,18 M
Stocks de produits finis, total	1,59 M	1,59 M	1,59 M	1,59 M	-
Stocks - Autres	1,22 M	89,33 k	6,93 M	1,08 M	-
Terres possédées	5,75 k	5,75 k	5,75 k	5,75 k	5,75 k
Bâtiments, total	4,02 M	4,02 M	4,02 M	4,02 M	4,02 M
Machines, total	2,05 M	2,04 M	2,06 M	1,92 M	1,92 M
Employés à temps plein	43	43	41	39	30

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	183 k	118 k	-	225 k	-7,16 M
Dépréciation et amortissement - CF	281 k	245 k	-	260 k	256 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	7,75 k	4,89 k	-	3,91 k	-
Amortissements et dépréciations, Total	289 k	250 k	-	264 k	256 k
Autres activités d'exploitation, total	-1,96 M	-419 k	-	-501 k	6,88 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-1,49 M	-51,19 k	-	-12,74 k	-31,12 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-12,15 k	-7,29 k	-	-7,5 k	-
Vente d'immobilisations corporelles	53,1 k	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	40,95 k	-7,29 k	-	-7,5 k	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-	-	-	-	-
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	0	0
Variation nette de la trésorerie	-1,45 M	-58,48 k	-	-20,24 k	-31,12 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	363 k	528 k	-	912 k	585 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	38,48 k	44,19 k	-	11,73 k	107 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-1,87 M	258 k	-	-820 k	3,88 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-1,71 M	534 k	-	-415 k	4,19 M
Variation du fonds de roulement net	2,31 M	227 k	-911 k	1,29 M	-8,1 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	1,15	1,92	1,24	1,65	-14,25
Rentabilité du capital total (ROTC)	1,54	2,46	1,93	2,8	-22,98
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	1,12	0,72	0,75	1,36	-55,07
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	1,12	0,72	0,75	1,36	-55,07
Analyse des marges
Marge brute %	38,44	37,15	61,11	15,45	-3,19
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	-	-	0,48	0,07	0,27
Marge d’EBITDA %	10,95	9,89	15,19	3,06	-61,97
Marge EBITA %	7,11	7,64	11,02	2,43	-64,44
Marge d'EBIT %	7	7,6	11,02	2,42	-64,44
Marge des activités poursuivies %	2,49	1,08	2,04	0,55	-69,22
Marge nette %	2,49	1,08	2,04	0,55	-69,22
Net Avail. Pour la marge commune %	2,49	1,08	2,04	0,55	-69,22
Marge nette normalisée %	2,05	1,51	1,28	0,55	-43,26
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-25,6	2,36	-	-2,01	37,45
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-23,38	4,89	-	-1,02	40,45
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,26	0,4	0,18	1,09	0,35
Rotation des actifs corporels	3,22	5,38	3,32	26,09	7,89
Rotation des créances (moyenne des créances)	2,1	3,85	2,24	14,45	6,17
Rotation des stocks (stock moyen)	0,23	0,34	0,09	1,22	0,49
Liquidité à court terme
Current Ratio	2,22	2,38	1,6	1,82	1,58
Quick Ratio	0,4	0,35	0,24	0,46	0,24
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,13	-0,01	-	-0	-0
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	173,68	94,69	163,25	25,34	59,17
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	1,57 k	1,09 k	4,11 k	301,1	747,75
Délais de paiement des fournisseurs	198,71	144,7	118,65	100,12	606,92
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	1,55 k	1,04 k	4,16 k	226,31	200
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	29,8	28,59	32,5	34,68	47,79
Dette totale / Capital total	22,96	22,23	24,53	25,75	32,33
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	40,78	38,22	59,05	52,46	60,06
EBIT / Charges d'intérêt	1,97	1,88	1,35	1,52	-13,44
EBITDA / Charges d'intérêt	3,07	2,45	1,86	1,93	-12,92
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	3,03	2,43	1,86	1,92	-12,92
Dette totale / EBITDA	6,05	4,34	5,85	4,6	-0,7
Dette nette / EBITDA	4,64	3,35	2,88	2,46	-0,29
Dette totale / (EBITDA - Capex)	6,14	4,37	5,85	4,63	-0,7
Dette nette / (EBITDA - Capex)	4,71	3,37	2,88	2,47	-0,29
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-44,93	49,22	-45,2	582,23	-74,66
Résultat brut, Croissance 1 an	-66,24	44,2	-9,86	72,46	-105,23
EBITDA, 1 an Croissance en %	-15,81	37,36	-15,79	37,61	-612,51
EBITA, 1 an Croissance en %	-14,81	62,87	-21,01	50,35	-775,33
EBIT, 1 an Croissance %	-16,08	61,92	-20,55	49,76	-775,33
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-38,87	-35,51	3,95	83,72	-3,29 k
Résultat net, Croissance 1 an	-38,87	-35,51	3,95	83,72	-3,29 k
Résultat net normalisé sur 1 an	-34,79	9,52	-53,54	192,2	-2,1 k
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-38,87	-35,51	3,95	83,72	-3,29 k
Créances clients, Croissance sur 1 an	-13,07	-25,06	20,57	-6,84	-76,95
Stocks, Croissance 1 an	10,22	1	55,25	-22,05	-24,19
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-10,78	-10,64	-11,76	-14,99	-17,54
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-2,36	-3,45	50,64	-12,68	-32,36
Actif corporel net, Croissance 1 an	0,16	0,74	-0,17	1,39	-43,18
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	0,14	0,72	-0,14	1,37	-43,18
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-192,51	-96,56	-	-100,76	144,36
CAPEX, Croissance 1 an	-74,97	-40,02	-	-82,12	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-215,15	-113,67	-	-184	-538,56
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-195	-130,92	-	-132,39	-974,48
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-1,03	-9,35	-9,57	93,36	31,48
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-4,44	-30,22	14,01	24,68	-69,96
EBITDA, 2 ans CAGR %	8,65	6,49	7,55	7,65	165,57
EBITA, 2 ans CAGR %	32,42	16,91	13,42	8,98	218,02
EBIT, 2 ans CAGR %	31,43	16,57	13,42	9,08	218,02
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	60,01	-37,21	-18,12	38,19	665,19
Résultat net, CAGR sur 2 ans	60,01	-37,21	-18,12	38,19	665,19
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	48,34	-15,49	-28,67	16,52	665,19
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	60,01	-37,22	-18,12	38,2	665,2
Créances clients, CAGR sur 2 ans	1,85	-19,29	-4,95	5,98	-53,66
Stocks, CAGR sur 2 ans	5,98	5,51	25,22	10,01	-23,13
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-10,9	-10,71	-11,2	-13,39	-16,28
Total des actifs, 2 ans CAGR %	3,55	-2,91	20,6	14,69	-23,15
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	0,62	0,45	0,28	0,61	-24,07
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	0,53	0,43	0,29	0,61	-24,11
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	466,08	-82,15	-	-50,12	-86,35
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-60,18	-61,25	-	1,44	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-29,64	-60,16	-	78,17	99,25
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-31,33	-45,55	-	-11,85	80,76
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-21,26	13,48	-23,35	77,36	-1,78
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-6,29	9,61	-24,01	30,88	-56,67
EBITDA, 3 ans CAGR %	-1,41	16,72	-1,53	16,76	81,09
EBITA, 3 ans CAGR %	9,24	41,17	2,59	24,6	99,9
EBIT, 3 ans CAGR %	8,69	40,89	2,59	24,43	100,29
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	40,42	18,19	-25,72	7,19	293,36
Résultat net, CAGR sur 3 ans	40,42	18,19	-25,72	7,19	293,36
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	15,56	34,07	-30,77	14,14	200,76
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	40,43	18,19	-25,72	7,19	293,37
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-12,23	-8,05	-7,74	-5,58	-36,26
Stocks, CAGR sur 3 ans	6,11	4,29	20,01	6,92	-2,83
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-10,86	-10,81	-11,06	-12,48	-14,8
Total des actifs, 3 ans CAGR %	0,67	1,16	12,4	8,29	-3,82
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	0,56	0,66	0,24	0,65	-16,82
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	0,5	0,59	0,24	0,65	-16,84
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	47,22	3,34	-	-79,54	-15,29
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-34,59	-54,35	-	-14,86	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-4,76	-59,13	-	-24,29	146,64
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-9,5	-47,2	-	-37,83	98,65
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-11,62	-18,26	-16,78	40,44	-4,88
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-4,82	-4,64	1,36	15,41	-47,58
EBITDA, 5 ans CAGR %	2,67	8,81	1,68	13	46,44
EBITA, 5 ans CAGR %	14,97	22,76	10,56	27,28	61,3
EBIT, 5 ans CAGR %	14,63	22,62	10,56	27,18	61,3
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	14,74	-0,73	13,17	25,82	88,81
Résultat net, CAGR sur 5 ans	14,74	-0,73	13,17	25,82	88,81
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	7,77	8,85	-4,72	26,75	81,01
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	14,74	-0,73	13,17	25,82	88,81
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-21,02	-18,74	-9,38	-2,68	-29,95
Stocks, CAGR sur 5 ans	11,03	7,6	13,38	6,54	0,42
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-9,96	-11,08	-11	-11,85	-13,19
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-1,25	-1,5	8,21	6,37	-3,46
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	0,55	0,57	0,45	0,64	-10,3
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	0,54	0,53	0,42	0,6	-10,32
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	8,8	-41,2	-	-22,78	-54,56
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-6,77	-49,28	-	-37,17	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	10,24	-42,3	-	-26,35	18,95
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	10,28	-32,97	-	-35,19	18,37