Compte de Résultat S.C. CEREALCOM S.A.

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ROCCOMACNOR6

Cours en clôture Bucharest S.E. 17/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,0890 ^RON	+10,56%		+11,25%	+22,76%

13/05	S.C. CEREALCOM S.A. publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI
22/04	S.C. CEREALCOM S.A. publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: S.C. CEREALCOM S.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	16,61 M	4,93 M	9,65 M	5,43 M	3,88 M
Autres recettes, total	-	-	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	16,61 M	4,93 M	9,65 M	5,43 M	3,88 M
Coût des marchandises vendues, total	12,47 M	817 k	4,45 M	1,55 M	-13,33 k
Résultat Brut	4,14 M	4,11 M	5,2 M	3,88 M	3,89 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	2,25 M	1,93 M	1,9 M	2,04 M	1,98 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	891 k	915 k	1,71 M	2,4 M	2,33 M
Autres dépenses de fonctionnement	5,4 M	977 k	1,26 M	-607 k	775 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	8,55 M	3,82 M	4,87 M	3,84 M	5,08 M
Résultat d'Exploitation	-4,41 M	291 k	324 k	45,86 k	-1,19 M
Intérêts payés, total	-	-	-	-	-
Intérêts perçus et revenus des placements	10,62 k	18	20	22	22
Charges d'intérêt nettes	10,62 k	18	20	22	22
Autres produits non opérationnels	-2,99 k	-986	-455	-	-
EBT, hors éléments non courants	-4,4 M	290 k	324 k	45,88 k	-1,19 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-4,4 M	290 k	324 k	45,88 k	-1,19 M
Charge d'impôt	-	-	-	2,87 k	-
Résultat des activités poursuivies	-4,4 M	290 k	324 k	43,01 k	-1,19 M
Résultat net part du groupe	-4,4 M	290 k	324 k	43,01 k	-1,19 M
Résultat net	-4,4 M	290 k	324 k	43,01 k	-1,19 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-4,4 M	290 k	324 k	43,01 k	-1,19 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-4,4 M	290 k	324 k	43,01 k	-1,19 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,01	0	0	0	-0
BPA de base - Activités poursuivies	-0,01	0	0	0	-0
Moyenne pondérée des actions en circulation	518 M	518 M	518 M	518 M	518 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,01	0	0	0	-0
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,01	0	0	0	-0
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	518 M	518 M	518 M	518 M	518 M
BPA de base normalisé	-0,01	0	0	0	-0
BPA dilué normalisé	-0,01	0	0	0	-0
Éléments supplémentaires
EBITDA	-3,52 M	1,21 M	2,03 M	2,45 M	1,14 M
EBITA	-4,4 M	293 k	330 k	45,86 k	-1,19 M
EBIT	-4,41 M	291 k	324 k	45,86 k	-1,19 M
Total des revenus (tels que rapportés)	19,39 M	6,23 M	9,04 M	7,85 M	6,38 M
Taux d’imposition effectif (%)	-	-	-	6,26	-
Résultat net normalisé	-2,75 M	181 k	202 k	28,67 k	-743 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	677 k	526 k	1,03 M	291 k	189 k
Total des liquidités et VMP	677 k	526 k	1,03 M	291 k	189 k
Créances clients, total	31,78 M	34,47 M	32,4 M	34,69 M	34,76 M
Autres créances	1,28 M	1,26 M	1,57 M	1,24 M	1,25 M
Total des créances	33,06 M	35,73 M	33,97 M	35,93 M	36 M
Stocks	18,32 M	18,76 M	16,76 M	17,15 M	17,48 M
Dépenses payées d'avance	9,55 k	9,55 k	73,68 k	-	-
Total de l'actif circulant	52,07 M	55,02 M	51,83 M	53,38 M	53,67 M
Immobilisations corporelles brutes	56,03 M	56,03 M	65,02 M	64,5 M	63,29 M
Amortissements cumulés	-23,05 M	-23,96 M	-21,69 M	-23,82 M	-25,16 M
Immobilisations corporelles nettes	32,98 M	32,07 M	43,33 M	40,68 M	38,12 M
Autres immobilisations incorporelles, total	7,9 k	6,1 k	0	0	0
Prêts à long terme	-	43,72 k	60,13 k	60,13 k	60,13 k
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	-
Total des actifs	85,06 M	87,14 M	95,22 M	94,12 M	91,86 M
Passifs
Comptes à payer, total	2,74 M	2,93 M	1,86 M	2,05 M	1,84 M
Charges à payer, total	-	150 k	-	-	-
Emprunts à court terme	-	-	-	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	-	26,88 k	-	-	-
Revenus collectés avant livraison du produit/service	3,27 k	1,28 M	10,35 M	9,48 M	8,6 M
Autres passifs à court terme	2,3 M	2,46 M	2,42 M	1,95 M	1,97 M
Total du passif circulant	5,05 M	6,84 M	14,64 M	13,49 M	12,41 M
Total du passif	5,05 M	6,84 M	14,64 M	13,49 M	12,41 M
Actions ordinaires, total	51,79 M	51,79 M	51,79 M	51,79 M	51,79 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-5,34 M	-5,05 M	-4,76 M	-4,72 M	-5,91 M
Résultat global et autres	33,56 M	33,56 M	33,56 M	33,56 M	33,56 M
Total des fonds propres ordinaires	80,01 M	80,3 M	80,59 M	80,63 M	79,44 M
Total des capitaux propres	80,01 M	80,3 M	80,59 M	80,63 M	79,44 M
Total du passif et des capitaux propres	85,06 M	87,14 M	95,22 M	94,12 M	91,86 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	518 M	518 M	518 M	518 M	518 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	518 M	518 M	518 M	518 M	518 M
Actif net par action	0,15	0,16	0,16	0,16	0,15
Actif corporel net	80 M	80,29 M	80,59 M	80,63 M	79,44 M
Actif corporel net par action	0,15	0,16	0,16	0,16	0,15
Total de la dette	0	0	0	0	0
Dette nette	-677 k	-526 k	-1,03 M	-291 k	-189 k
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	313 k	305 k	299 k	263 k	51,05 k
Stocks - travaux en cours, total	16,32 k	16,32 k	-	450 k	121 k
Stocks de produits finis, total	580 k	1,85 M	26,14 k	1,74 k	931 k
Stocks - Autres	17,41 M	16,58 M	16,44 M	16,44 M	16,38 M
Terres possédées	15,11 M	15,11 M	15,11 M	14,86 M	14,68 M
Bâtiments, total	21,36 M	21,36 M	23,08 M	22,8 M	22,44 M
Machines, total	19,55 M	19,55 M	26,82 M	26,84 M	26,17 M
Employés à temps plein	37	25	23	20	17

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-4,4 M	290 k	324 k	43,01 k	-1,19 M
Dépréciation et amortissement - CF	889 k	913 k	1,7 M	2,4 M	2,33 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	2,04 k	1,8 k	6,1 k	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	891 k	915 k	1,71 M	2,4 M	2,33 M
Autres activités d'exploitation, total	910	-4,02 M	-	-	-
Variation des créances	-1,21 M	-2,67 M	-2,07 M	-1,96 M	-7,11 k
Variation des stocks	-551 k	964 k	-977 k	-1,17 k	-388 k
Variation des dettes fournisseurs	-480 k	-172 k	-1,07 M	190 k	-213 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-5,74 M	-4,69 M	-2,08 M	673 k	529 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-1,41 M	-
Vente d'immobilisations corporelles	1,58 M	871 k	2,58 M	-	229 k
Flux de trésorerie d'investissement	1,58 M	871 k	2,58 M	-1,41 M	229 k
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-860 k
Flux de trésorerie de financement	-	-	-	-	-860 k
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	3,67 M	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	-4,16 M	-151 k	500 k	-734 k	-102 k
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-2,1 M	-216 k	13,39 M	-2,4 M	115 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-2,1 M	-216 k	13,39 M	-2,4 M	115 k
Variation du fonds de roulement net	241 k	1,31 M	-11,48 M	3,43 M	1,47 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-3,14	0,21	0,22	0,03	-0,8
Rentabilité du capital total (ROTC)	-3,33	0,23	0,25	0,04	-0,93
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-5,32	0,36	0,4	0,05	-1,49
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-5,32	0,36	0,4	0,05	-1,49
Analyse des marges
Marge brute %	24,94	83,43	53,84	71,41	100,34
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	13,57	39,14	19,72	37,51	51,04
Marge d’EBITDA %	-21,16	24,47	21,04	45,06	29,32
Marge EBITA %	-26,52	5,95	3,42	0,84	-30,66
Marge d'EBIT %	-26,53	5,91	3,36	0,84	-30,66
Marge des activités poursuivies %	-26,49	5,89	3,35	0,79	-30,66
Marge nette %	-26,49	5,89	3,35	0,79	-30,66
Net Avail. Pour la marge commune %	-26,49	5,89	3,35	0,79	-30,66
Marge nette normalisée %	-16,55	3,68	2,1	0,53	-19,16
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-12,66	-4,38	138,77	-44,23	2,96
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-12,66	-4,38	138,77	-44,23	2,96
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,19	0,06	0,11	0,06	0,04
Rotation des actifs corporels	0,49	0,15	0,26	0,13	0,1
Rotation des créances (moyenne des créances)	0,53	0,15	0,29	0,16	0,11
Rotation des stocks (stock moyen)	0,67	0,04	0,25	0,09	-0
Liquidité à court terme
Current Ratio	10,31	8,04	3,54	3,96	4,32
Quick Ratio	6,68	5,3	2,39	2,69	2,92
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-1,14	-0,69	-0,14	0,05	0,04
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	691,38	2,45 k	1,26 k	2,26 k	3,27 k
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	544,5	8,29 k	1,46 k	4 k	-474 k
Délais de paiement des fournisseurs	82,36	825,06	355,46	368,39	2,28 k
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	1,15 k	9,92 k	2,36 k	5,89 k	-473 k
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	-	-	-	-
Dette totale / Capital total	-	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	5,94	7,85	15,37	14,33	13,51
EBIT / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
Dette totale / EBITDA	-	-	-	-	-
Dette nette / EBITDA	0,19	-0,44	-0,51	-0,12	-0,17
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	0,19	-0,44	-0,51	-0,28	-0,17
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	7,79	-70,33	95,81	-43,68	-28,64
Résultat brut, Croissance 1 an	-29,42	-0,75	26,37	-25,31	0,27
EBITDA, 1 an Croissance en %	-220,46	-134,31	68,34	20,64	-53,56
EBITA, 1 an Croissance en %	-340,86	-106,65	13,35	-85,85	-2,69 k
EBIT, 1 an Croissance %	-340,97	-106,61	11,26	-85,85	-2,69 k
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-339,86	-106,6	11,48	-86,71	-2,86 k
Résultat net, Croissance 1 an	-339,86	-106,6	11,48	-86,71	-2,86 k
Résultat net normalisé sur 1 an	-339,86	-106,6	11,48	-85,83	-2,69 k
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-339,89	-106,59	11,43	-86,7	-2,87 k
Créances clients, Croissance sur 1 an	2,07	8,46	-5,99	7,06	0,19
Stocks, Croissance 1 an	-2,92	2,39	-10,63	2,33	1,9
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-4,57	-2,77	35,11	-6,12	-6,28
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-5,83	2,45	9,27	-1,16	-2,4
Actif corporel net, Croissance 1 an	-6,43	0,37	0,37	0,05	-1,47
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-6,44	0,36	0,36	0,05	-1,47
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-140,27	-18,37	103,34	-132,4	-21,41
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-88,1	-89,74	-6,3 k	-117,95	-104,78
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-88,1	-89,74	-6,3 k	-117,95	-104,78
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-26,78	-43,44	-23,77	5,01	-36,61
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-33,95	-16,3	11,99	-2,84	-13,46
EBITDA, 2 ans CAGR %	-24,02	-35,71	-24,01	42,51	-25,15
EBITA, 2 ans CAGR %	-3,23	-59,96	-72,63	-60,32	91,53
EBIT, 2 ans CAGR %	-3,2	-60,09	-72,88	-60,32	91,53
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-3,29	-60,21	-72,87	-61,51	91,66
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-3,29	-60,21	-72,87	-61,51	91,66
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-3,29	-60,21	-72,87	-60,25	91,66
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-3,3	-60,23	-72,89	-61,5	91,78
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-0,79	5,21	0,97	0,32	3,57
Stocks, CAGR sur 2 ans	6,48	-0,3	-4,34	-4,37	2,11
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-14,46	-3,67	14,62	12,63	-6,2
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-6,06	-1,78	5,81	3,93	-1,78
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-2,43	-3,09	0,37	0,21	-0,71
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-2,43	-3,1	0,36	0,21	-0,71
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-8,06	-42,67	-39,85	-18,83	-49,54
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-42,82	-88,95	152,33	233,72	-90,74
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-42,82	-88,95	152,33	233,72	-90,74
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-24,26	-45,81	-14,44	-31,09	-7,68
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-30,95	-24,35	-3,98	-2,15	-1,82
EBITDA, 3 ans CAGR %	19,4	-41,71	-11,39	-11,35	-1,94
EBITA, 3 ans CAGR %	4,19	-60,35	-43,48	-78,17	59,81
EBIT, 3 ans CAGR %	4,2	-60,43	-43,83	-78,17	59,81
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	4,14	-60,48	-43,91	-78,62	59,99
Résultat net, CAGR sur 3 ans	4,14	-60,48	-43,91	-78,62	59,99
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	4,14	-60,48	-43,91	-78,15	59,99
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	4,14	-60,49	-43,93	-78,62	60,03
Créances clients, CAGR sur 3 ans	14,77	2,2	1,34	2,96	0,28
Stocks, CAGR sur 3 ans	3,07	5,1	-3,87	-2,17	-2,33
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-14,04	-10,73	7,83	7,24	5,93
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-2,37	-3,3	1,78	3,43	1,77
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	0,16	-1,5	-1,95	0,26	-0,36
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	0,16	-1,51	-1,96	0,26	-0,36
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	121,39	-11,64	-47,38	-51,06	-19,7
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-48,45	-67,75	-8,83	4,55	-18,98
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-48,45	-67,75	-8,83	4,55	-18,98
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-11,95	-25,96	-24,06	-29,4	-24,11
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-13,65	-21,19	-16,22	-16,38	-7,89
EBITDA, 5 ans CAGR %	-8,36	-10,08	-0,34	-16,65	-17,18
EBITA, 5 ans CAGR %	-10,14	22,81	-38,95	-60,39	-8,25
EBIT, 5 ans CAGR %	-10,13	22,66	-39,18	-60,39	-8,25
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-10,44	23,36	-39,2	-60,9	-8,3
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-10,44	23,36	-39,2	-60,9	-8,3
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-10,34	23,36	-39,2	-60,39	-8,3
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-10,44	23,36	-39,21	-60,9	-8,3
Créances clients, CAGR sur 5 ans	10,61	11,45	9,04	1,45	2,22
Stocks, CAGR sur 5 ans	25,83	30,14	0,04	1,2	-1,52
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-12,67	-14,65	-3,56	-2,03	1,98
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-1,38	-2,29	0,82	-0,47	0,34
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	1	-0,88	0,24	-0,82	-1,46
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	0,99	-0,88	0,24	-0,83	-1,46
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-8,86	40,48	31,46	-37,02	-48,25
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-26,49	-24,82	-2,69	-17,87	-63,48
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-26,56	-24,85	-2,69	-17,87	-63,48