Compte de Résultat Photocat A/S

Actions

PCAT

DK0060668796

Produits ménagers

Cours en clôture SPOTLIGHT STOCK MARKET AB 30/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
3,300 ^SEK	-0,60%		-12,23%	-43,40%

19/08	Photocat A/S publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
19/08	Photocat : recul de l'EBITDA au deuxième trimestre	FW

726a.A2LDV0VhwFKD2bBZzijgrwZViAhtoH3-jIGOAj7nuz0.Og2nZXImoR_qnMg-lEyk8GICpVsB2C-OtOntSGGX91BlOLEILjeqOMu-6Q

Données Financières Publiées: PHOTOCAT A/S

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2020 (DKK)	2021 (DKK)	2022 (DKK)	2023 (DKK)	2024 (DKK)
Chiffre d'affaires	12,17 M	13,44 M	14,84 M	15,04 M	11,33 M
Total Chiffre d'affaires	12,17 M	13,44 M	14,84 M	15,04 M	11,33 M
Coût des marchandises vendues, total	9,42 M	10,75 M	12,25 M	10,56 M	7,5 M
Résultat Brut	2,74 M	2,69 M	2,59 M	4,48 M	3,84 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	3,13 M	5,31 M	5,37 M	5,98 M	5,27 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	2,19 M	2,49 M	2,24 M	2,11 M	2,18 M
Autres dépenses de fonctionnement	-454 k	-2,72 M	-2,29 M	-1,85 M	-2,28 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	4,87 M	5,08 M	5,32 M	6,24 M	5,17 M
Résultat d'Exploitation	-2,13 M	-2,39 M	-2,73 M	-1,77 M	-1,34 M
Intérêts payés, total	-85,05 k	-115 k	-277 k	-561 k	-601 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	-	5,76 k
Charges d'intérêt nettes	-85,05 k	-115 k	-277 k	-561 k	-596 k
EBT, hors éléments non courants	-2,21 M	-2,51 M	-3 M	-2,33 M	-1,93 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-	-	-921 k
Autres éléments non courants	-	-	-421 k	-	-
EBT, elements non courants inclus	-2,21 M	-2,51 M	-3,42 M	-2,33 M	-2,85 M
Charge d'impôt	-384 k	-347 k	-438 k	-407 k	-331 k
Résultat des activités poursuivies	-1,83 M	-2,16 M	-2,99 M	-1,92 M	-2,52 M
Résultat net part du groupe	-1,83 M	-2,16 M	-2,99 M	-1,92 M	-2,52 M
Résultat net	-1,83 M	-2,16 M	-2,99 M	-1,92 M	-2,52 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-1,83 M	-2,16 M	-2,99 M	-1,92 M	-2,52 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-1,83 M	-2,16 M	-2,99 M	-1,92 M	-2,52 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,35	-0,41	-0,54	-0,33	-0,43
BPA de base - Activités poursuivies	-0,35	-0,41	-0,54	-0,33	-0,43
Bénéfice net par action - dilué	-0,35	-0,41	-0,54	-0,33	-0,43
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,35	-0,41	-0,54	-0,33	-0,43
BPA de base normalisé	-0,27	-0,3	-0,34	-0,25	-0,2
BPA dilué normalisé	-0,27	-0,3	-0,34	-0,25	-0,2
Éléments supplémentaires
EBITDA	-1,67 M	-1,79 M	-1,92 M	-1,01 M	-618 k
EBITA	-2,1 M	-2,34 M	-2,5 M	-1,25 M	-794 k
EBIT	-2,13 M	-2,39 M	-2,73 M	-1,77 M	-1,34 M
Taux d’imposition effectif (%)	17,36	13,86	12,79	17,48	11,59
Total des impôts courants	-384 k	-347 k	-438 k	-	-
Total des impôts différés	-	-	-	-	-
Résultat net normalisé	-1,38 M	-1,57 M	-1,88 M	-1,45 M	-1,21 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	277 k	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense en recherche et de développement	1,73 M	1,89 M	1,43 M	1,36 M	1,47 M

Période Fiscale: Décembre	2020 (DKK)	2021 (DKK)	2022 (DKK)	2023 (DKK)	2024 (DKK)
Actifs
Trésorerie et équivalents	2,05 M	1,42 M	89,81 k	230 k	306 k
Total des liquidités et VMP	2,05 M	1,42 M	89,81 k	230 k	306 k
Créances clients, total	2,53 M	3,92 M	4,58 M	4,07 M	2,19 M
Autres créances	542 k	881 k	1,12 M	814 k	723 k
Total des créances	3,07 M	4,8 M	5,7 M	4,89 M	2,92 M
Stocks	748 k	1,07 M	942 k	754 k	438 k
Dépenses payées d'avance	301 k	128 k	158 k	117 k	94,34 k
Actifs d'impôts différés Courant	-	-	-	-	-
Total de l'actif circulant	6,17 M	7,42 M	6,89 M	5,99 M	3,75 M
Immobilisations corporelles brutes	5,35 M	5,67 M	5,84 M	5,99 M	6,35 M
Amortissements cumulés	-4,3 M	-4,83 M	-5,42 M	-5,65 M	-5,83 M
Immobilisations corporelles nettes	1,06 M	837 k	421 k	338 k	529 k
Investissements à long terme	1	1	1	1	1
Autres immobilisations incorporelles, total	9,28 M	9,92 M	15 M	16,47 M	15,04 M
Autres actifs à long terme, total	301 k	301 k	301 k	316 k	301 k
Total des actifs	16,81 M	18,47 M	22,61 M	23,11 M	19,62 M
Passifs
Comptes à payer, total	974 k	2,47 M	3,92 M	3,13 M	2,18 M
Emprunts à court terme	-	-	-	1,75 M	1,51 M
Part à court terme de la dette à long terme	-	183 k	1,25 M	-	-
Revenus collectés avant livraison du produit/service	454 k	189 k	-	-	-
Autres passifs à court terme	593 k	350 k	139 k	586 k	402 k
Total du passif circulant	2,02 M	3,19 M	5,31 M	5,46 M	4,09 M
Dette à long terme	-	2,25 M	1,99 M	-	-
Recettes non acquises Non courantes	969 k	780 k	780 k	780 k	-
Autres passifs non courants	359 k	952 k	374 k	4,62 M	4,95 M
Total du passif	3,35 M	7,17 M	8,45 M	10,86 M	9,04 M
Actions ordinaires, total	5,25 M	5,25 M	5,85 M	5,85 M	6 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	3,37 M	-114 k	1,12 M	-1,4 M	-2,69 M
Résultat global et autres	4,85 M	6,17 M	7,2 M	7,8 M	7,28 M
Total des fonds propres ordinaires	13,46 M	11,3 M	14,17 M	12,25 M	10,58 M
Total des capitaux propres	13,46 M	11,3 M	14,17 M	12,25 M	10,58 M
Total du passif et des capitaux propres	16,81 M	18,47 M	22,61 M	23,11 M	19,62 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	5,25 M	5,25 M	5,85 M	5,85 M	6 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	5,25 M	5,25 M	5,85 M	5,85 M	6 M
Actif net par action	2,56	2,15	2,42	2,09	1,77
Actif corporel net	4,19 M	1,39 M	-833 k	-4,22 M	-4,46 M
Actif corporel net par action	0,8	0,26	-0,14	-0,72	-0,74
Total de la dette	0	2,43 M	3,23 M	1,75 M	1,51 M
Dette nette	-2,05 M	1,01 M	3,14 M	1,52 M	1,21 M
Code comptable - Valorisation des stocks	5	5	5	5	5
Stocks - matières premières, total	-	-	-	388 k	268 k
Stocks - travaux en cours, total	-	-	-	227 k	68,5 k
Stocks de produits finis, total	-	1,07 M	942 k	139 k	101 k
Machines, total	5,35 M	5,67 M	5,84 M	5,99 M	6,35 M
Employés à temps plein	6	8	9	7	7

Période Fiscale: Décembre	2020 (DKK)	2021 (DKK)	2022 (DKK)	2023 (DKK)	2024 (DKK)
Résultat net	-1,83 M	-2,16 M	-2,99 M	-1,92 M	-2,52 M
Dépréciation et amortissement - CF	430 k	553 k	584 k	233 k	176 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	25,98 k	47,56 k	226 k	520 k	541 k
Amortissements et dépréciations, Total	456 k	601 k	810 k	753 k	717 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	1,73 M	1,89 M	1,43 M	1,36 M	1,47 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-	1	921 k
Autres activités d'exploitation, total	-517 k	-418 k	-280 k	128 k	-647 k
Variation des créances	-1,34 M	-1,59 M	-840 k	825 k	1,92 M
Variation des stocks	96,81 k	-323 k	129 k	189 k	316 k
Variation des dettes fournisseurs	21,3 k	1,84 M	661 k	-602 k	-864 k
Variation de l'impôt sur le revenu	-	-	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'exploitation	-1,38 M	-155 k	-1,08 M	733 k	1,3 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-291 k	-331 k	-169 k	-165 k	-367 k
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	15 k
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-1,96 M	-2,58 M	-6,73 M	-3,35 M	-1,5 M
Autres activités d'investissement, total	-10 k	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-2,27 M	-2,91 M	-6,9 M	-3,51 M	-1,85 M
Dette à court terme émise, total	-	-	-	769 k	-
Dette à long terme émise, total	-	2,43 M	807 k	693 k	-
Total de la dette émise	-	2,43 M	807 k	1,46 M	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-234 k
Remboursement de la dette à long terme, total	-4,88 k	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-4,88 k	-	-	-	-234 k
Émission d'actions ordinaires	2,36 M	-	5,85 M	-	860 k
Autres activités de financement, total	-	-	-	1,46 M	-
Flux de trésorerie de financement	2,36 M	2,43 M	6,66 M	2,92 M	626 k
Variation nette de la trésorerie	-1,28 M	-636 k	-1,33 M	140 k	76,22 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	85,05 k	115 k	277 k	465 k	545 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-321 k	-384 k	-347 k	-438 k	-407 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-2,96 M	-2,88 M	-6,29 M	-2,43 M	280 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-2,9 M	-2,8 M	-6,12 M	-2,07 M	656 k
Variation du fonds de roulement net	1,51 M	892 k	-251 k	-429 k	-1,18 M
Dette nette émise (remboursée)	-4,88 k	2,43 M	807 k	1,46 M	-234 k

Période Fiscale: Décembre	2020 (DKK)	2021 (DKK)	2022 (DKK)	2023 (DKK)	2024 (DKK)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-7,93	-8,48	-8,29	-4,83	-3,91
Rentabilité du capital total (ROTC)	-10,07	-11	-10,95	-7,57	-6,4
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-13,85	-17,45	-23,45	-14,54	-22,09
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-13,85	-17,45	-23,45	-14,54	-22,09
Analyse des marges
Marge brute %	22,54	20	17,46	29,77	33,86
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	25,75	39,5	36,18	39,75	46,51
Marge d’EBITDA %	-13,74	-13,33	-12,91	-6,73	-5,45
Marge EBITA %	-17,27	-17,44	-16,85	-8,28	-7,01
Marge d'EBIT %	-17,48	-17,8	-18,37	-11,74	-11,78
Marge des activités poursuivies %	-15,02	-16,07	-20,12	-12,77	-22,25
Marge nette %	-15,02	-16,07	-20,12	-12,77	-22,25
Net Avail. Pour la marge commune %	-15,02	-16,07	-20,12	-12,77	-22,25
Marge nette normalisée %	-11,36	-11,66	-12,65	-9,67	-10,65
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-24,29	-21,39	-42,4	-16,13	2,47
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-23,86	-20,86	-41,24	-13,79	5,79
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,73	0,76	0,72	0,66	0,53
Rotation des actifs corporels	10,79	14,18	23,59	39,6	26,14
Rotation des créances (moyenne des créances)	6,43	4,17	3,49	3,48	3,62
Rotation des stocks (stock moyen)	11,83	11,82	12,16	12,46	12,58
Liquidité à court terme
Current Ratio	3,06	2,32	1,3	1,1	0,92
Quick Ratio	2,54	1,95	1,09	0,94	0,79
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,68	-0,05	-0,2	0,13	0,32
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	56,96	87,57	104,56	105,01	101,16
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	30,93	30,88	30,01	29,3	29,08
Délais de paiement des fournisseurs	47,91	56,68	96,17	123,96	135,23
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	39,98	61,77	38,39	10,36	-4,99
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	21,49	22,83	14,28	14,31
Dette totale / Capital total	-	17,69	18,59	12,49	12,52
Dette à long terme / Capitaux propres	-	19,87	14,01	-	-
Dette à long terme / Capital total	-	16,35	11,41	-	-
Dette totale / Total de l'actif	19,92	38,81	37,36	47,01	46,07
EBIT / Charges d'intérêt	-25,01	-20,73	-9,84	-3,15	-2,22
EBITDA / Charges d'intérêt	-19,65	-15,52	-6,92	-1,8	-1,03
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-23,07	-18,39	-7,53	-2,1	-1,64
Dette totale / EBITDA	-	-1,36	-1,69	-1,73	-2,45
Dette nette / EBITDA	1,23	-0,57	-1,64	-1,5	-1,96
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-1,14	-1,55	-1,48	-1,54
Dette nette / (EBITDA - Capex)	1,05	-0,48	-1,51	-1,29	-1,23
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	80,65	10,49	10,39	0,63	-24,65
Résultat brut, Croissance 1 an	6,98 k	-0,88	-3,65	80,42	-14,3
EBITDA, 1 an Croissance en %	-29,14	-2,91 k	-1,97 k	-47,14	-39
EBITA, 1 an Croissance en %	-51,63	10,25	4,49	-50,16	-36,26
EBIT, 1 an Croissance %	-51,03	12,49	13,95	-35,23	-24,39
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-55,59	18,19	38,22	-35,69	31,32
Résultat net, Croissance 1 an	-55,59	18,19	38,22	-35,69	31,32
Résultat net normalisé sur 1 an	-50,13	13,38	19,74	-22,51	-17,03
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-57,13	16,02	32,17	-38,99	29,7
Créances clients, Croissance sur 1 an	101,54	54,84	16,92	-11,15	-46,15
Stocks, Croissance 1 an	-11,46	43,24	-12,04	-20,03	-41,95
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-11,58	-20,95	-49,64	-19,76	56,37
Total des actifs, 1 an Croissance en %	0,57	9,87	22,42	2,19	-15,07
Actif corporel net, Croissance 1 an	8,57	-66,88	-160,12	406,71	5,58
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	4,13	-16,05	25,32	-13,56	-13,57
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	3,25	-88,73	596,16	-167,93	77,94
CAPEX, Croissance 1 an	263,84	13,83	-49,03	-2,32	122,54
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	92,15	-2,7	118,8	-59,72	-111,56
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	96,01	-3,4	118,25	-64,53	-131,63
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	62,86	41,28	10,44	5,78	-12,93
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	68,93	733,45	-2,28	29,05	24,35
EBITDA, 2 ans CAGR %	-27,06	-12,84	448,31	214,26	-43,21
EBITA, 2 ans CAGR %	-36,09	-26,52	8,41	-27,84	-43,64
EBIT, 2 ans CAGR %	-35,69	-25,78	13,21	-14,09	-30,02
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-40,24	-27,56	27,81	-5,72	-8,11
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-40,24	-27,56	27,81	-5,72	-8,11
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-35,91	-24,8	16,52	-3,67	-19,82
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-52,88	-29,48	23,83	-10,2	-11,05
Créances clients, CAGR sur 2 ans	14,72	76,65	34,55	1,93	-30,83
Stocks, CAGR sur 2 ans	-9,37	12,62	12,25	-16,13	-31,87
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-16,1	-16,4	-36,9	-36,43	12,02
Total des actifs, 2 ans CAGR %	7,54	5,12	15,97	11,85	-6,84
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	59,44	-40,03	-55,38	74,53	131,3
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	33,38	-6,5	2,57	4,08	-13,56
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-33,31	-65,89	-11,43	117,47	9,95
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	103,51	-23,83	-29,44	47,44
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	9,26	36,74	45,91	-8,16	-78,42
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	11,76	37,6	45,2	-13,97	-66,5
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	29,39	43,1	30,12	7,33	-5,53
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	51,91	40,91	306	18,19	12,59
EBITDA, 3 ans CAGR %	-28,32	-17,07	-6,7	151,42	81,96
EBITA, 3 ans CAGR %	-32,71	-23,03	-16,82	-16,33	-30,76
EBIT, 3 ans CAGR %	-32,43	-22,52	-14,38	-6,02	-17,67
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-35,55	-24,99	-10,15	1,66	5,29
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-35,55	-24,99	-10,15	1,66	5,29
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-32,37	-22,49	-12,19	1,71	-8,35
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-46,39	-36,38	-13,05	-2,2	1,5
Créances clients, CAGR sur 3 ans	18,17	26,78	53,95	17,17	-17,6
Stocks, CAGR sur 3 ans	-11,82	5,57	3,71	0,25	-25,81
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-17,73	-17,75	-29,39	-31,64	-14,19
Total des actifs, 3 ans CAGR %	1,7	8,31	10,59	11,18	2,04
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	35,01	-5,57	-39,98	0,3	47,61
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	5,95	14,31	3,09	-3,11	-2,17
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-39,8	-63,13	-6,78	-18,93	103,4
CAPEX, CAGR sur 3 ans	80,2	-	28,28	-17,25	3,48
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-17,6	5,12	59,93	-6,37	-53,97
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-17,25	6,46	60,47	-10,59	-38,37
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	38,81	21,01	21,45	26,81	10,97
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	6,7	-2,48	27,06	36,04	150,76
EBITDA, 5 ans CAGR %	-16,03	-24,58	-15,84	-20,26	-23,51
EBITA, 5 ans CAGR %	-19,91	-24,83	-18,36	-24,69	-28,81
EBIT, 5 ans CAGR %	-19,72	-24,52	-16,94	-19,25	-21,02
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-21,92	-26,07	-15,24	-17,81	-9,34
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-21,92	-26,07	-15,24	-17,81	-9,34
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-19,99	-24,1	-15,93	-15,45	-15,32
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-25,06	-26,97	-12,26
Créances clients, CAGR sur 5 ans	23,23	17,62	24,47	16,18	11,79
Stocks, CAGR sur 5 ans	-7,42	2,27	-2,88	-3,71	-12,33
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-17,61	-18,32	-26,02	-25,8	-15,08
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-3,22	2,88	7,19	9,71	3,26
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	17,07	19,57	-13,29	20,73	2,95
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	1,57	4,18	4,59	10,1	-3,93
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-24,53	-54,31	-29,75	-25,02	-0,42
CAPEX, CAGR sur 5 ans	52,75	-	27,69	-	35,62
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-7,98	-10,29	3,56	-0,41	-28,85
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-7,35	-10,31	3,62	-2,24	-15,02