Compte de Résultat Pacific Denims Limited

Actions

PDL

BD0473PDL005

Textiles et Cuirs

Cours en clôture Dhaka S.E. Autres places de cotation 25/06/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
5,900 ^BDT	+5,36%		-3,28%	+31,11%

26/10/25	Pacific Denims Limited ferme temporairement sa production en raison d'une coupure de gaz	CI
26/10/25	L'équipe de la Bourse de Dhaka visite l'usine de Pacific Denims Limited et la trouve fermée	CI

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Données Financières Publiées: PACIFIC DENIMS LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2019	2020	2021	2022	2023
Chiffre d'affaires	2,28 Md	1,94 Md	1,67 Md	1,58 Md	1,41 Md
Total Chiffre d'affaires	2,28 Md	1,94 Md	1,67 Md	1,58 Md	1,41 Md
Coût des marchandises vendues, total	1,9 Md	1,66 Md	1,43 Md	1,36 Md	1,26 Md
Résultat Brut	384 M	286 M	242 M	225 M	152 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	36,45 M	40,63 M	39,21 M	37,84 M	35,06 M
Provision pour créances douteuses	-	-	16,83 M	17,27 M	18,42 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	36,45 M	40,63 M	56,04 M	55,11 M	53,48 M
Résultat d'Exploitation	347 M	245 M	186 M	169 M	98,59 M
Intérêts payés, total	-97,51 M	-143 M	-131 M	-121 M	-65,05 M
Intérêts perçus et revenus des placements	3,46 M	2,67 M	3,14 M	2,99 M	2,86 M
Charges d'intérêt nettes	-94,04 M	-140 M	-128 M	-118 M	-62,19 M
Gains (pertes) de change	328 k	307 k	340 k	326 k	306 k
Autres produits non opérationnels	-1,33 M	-1,16 M	-1,19 M	-1,18 M	-1,02 M
EBT, hors éléments non courants	252 M	104 M	57,83 M	50,39 M	35,68 M
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	252 M	104 M	57,83 M	50,39 M	35,68 M
Charge d'impôt	38,22 M	15,95 M	17,74 M	15,44 M	13 M
Résultat des activités poursuivies	214 M	88,4 M	40,09 M	34,95 M	22,69 M
Résultat net part du groupe	214 M	88,4 M	40,09 M	34,95 M	22,69 M
Résultat net	214 M	88,4 M	40,09 M	34,95 M	22,69 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	214 M	88,4 M	40,09 M	34,95 M	22,69 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	214 M	88,4 M	40,09 M	34,95 M	22,69 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	1,17	0,48	0,22	0,19	0,12
BPA de base - Activités poursuivies	1,17	0,48	0,22	0,19	0,12
Moyenne pondérée des actions en circulation	184 M	184 M	184 M	184 M	184 M
Bénéfice net par action - dilué	1,17	0,48	0,22	0,19	0,12
BPA dilué - Activités poursuivies	1,17	0,48	0,22	0,19	0,12
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	184 M	184 M	184 M	184 M	184 M
BPA de base normalisé	0,86	0,36	0,2	0,17	0,12
BPA dilué normalisé	0,86	0,36	0,2	0,17	0,12
Dividende par action	-	-	0,1	0,1	0,1
Ratio de distribution	-	-	-	35,06	29,57
Éléments supplémentaires
EBITDA	394 M	311 M	259 M	236 M	160 M
EBITA	347 M	245 M	186 M	169 M	98,59 M
EBIT	347 M	245 M	186 M	169 M	98,59 M
EBITDAR	396 M	314 M	261 M	239 M	163 M
Taux d’imposition effectif (%)	15,15	15,29	30,68	30,64	36,42
Impôts intérieurs courants	39,42 M	4,2 M	10,03 M	9,5 M	8,51 M
Total des impôts courants	39,42 M	4,2 M	10,03 M	9,5 M	8,51 M
Impôts intérieurs différés	-1,2 M	11,75 M	7,72 M	5,93 M	4,49 M
Total des impôts différés	-1,2 M	11,75 M	7,72 M	5,93 M	4,49 M
Résultat net normalisé	158 M	65,22 M	36,15 M	31,49 M	22,3 M
Intérêts sur la dette à long terme	85,96 M	125 M	118 M	108 M	52,03 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	1,99 M	1,88 M	1,78 M	1,73 M	1,63 M
Dépense de marketing	6,79 M	6,7 M	7,09 M	6,91 M	6,42 M
Dépenses générales et administratives	27,26 M	25,95 M	25,63 M	24,79 M	23,18 M
Charges locatives nettes, total	2,4 M	2,76 M	2,76 M	2,76 M	2,76 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	2,73 M	4,69 M	4,58 M	4,62 M	2,6 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	-331 k	-1,93 M	-1,82 M	-1,86 M	162 k

Période Fiscale: Juin	2019	2020	2021	2022	2023
Actifs
Trésorerie et équivalents	70,2 M	21,88 M	11,14 M	18,01 M	124 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	50,76 M	37,1 M	30 M	30 M	-
Total des liquidités et VMP	121 M	58,98 M	41,14 M	48,01 M	124 M
Créances clients, total	676 M	779 M	842 M	863 M	921 M
Autres créances	-	-	-	-	-
Total des créances	676 M	779 M	842 M	863 M	921 M
Stocks	551 M	609 M	651 M	687 M	706 M
Autres actifs à court terme, total	557 M	400 M	437 M	467 M	493 M
Total de l'actif circulant	1,91 Md	1,85 Md	1,97 Md	2,07 Md	2,24 Md
Immobilisations corporelles brutes	2,06 Md	2,32 Md	2,32 Md	2,32 Md	2,32 Md
Amortissements cumulés	-683 M	-749 M	-821 M	-888 M	-950 M
Immobilisations corporelles nettes	1,38 Md	1,57 Md	1,5 Md	1,43 Md	1,37 Md
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	1
Total des actifs	3,28 Md	3,42 Md	3,47 Md	3,49 Md	3,61 Md
Passifs
Comptes à payer, total	12,34 M	12,98 M	10,03 M	9,46 M	9,13 M
Charges à payer, total	29,74 M	83,83 M	118 M	142 M	212 M
Emprunts à court terme	69,23 M	55,3 M	41,24 M	32,49 M	32,49 M
Part à court terme de la dette à long terme	98,51 M	98,51 M	98,51 M	98,51 M	98,51 M
Impôts sur le revenu à payer	172 M	176 M	186 M	195 M	204 M
Autres passifs à court terme	-	-	16,83 M	34,39 M	58,92 M
Total du passif circulant	382 M	427 M	471 M	513 M	615 M
Dette à long terme	416 M	409 M	380 M	342 M	342 M
Contrats de location à long terme	102 M	95,45 M	84 M	80,21 M	80,21 M
Passif d'impôt différé Non courant	53,69 M	64,42 M	72,13 M	78,07 M	82,56 M
Autres passifs non courants	1	-	-	-	1
Total du passif	953 M	995 M	1,01 Md	1,01 Md	1,12 Md
Actions ordinaires, total	1,45 Md	1,65 Md	1,82 Md	1,84 Md	1,84 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	741 M	626 M	501 M	505 M	515 M
Résultat global et autres	140 M	141 M	141 M	141 M	141 M
Total des fonds propres ordinaires	2,33 Md	2,42 Md	2,46 Md	2,48 Md	2,49 Md
Total des capitaux propres	2,33 Md	2,42 Md	2,46 Md	2,48 Md	2,49 Md
Total du passif et des capitaux propres	3,28 Md	3,42 Md	3,47 Md	3,49 Md	3,61 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	184 M	184 M	184 M	184 M	184 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	184 M	184 M	184 M	184 M	184 M
Actif net par action	12,7	13,18	13,4	13,52	13,58
Actif corporel net	2,33 Md	2,42 Md	2,46 Md	2,48 Md	2,49 Md
Actif corporel net par action	12,7	13,18	13,4	13,52	13,58
Total de la dette	686 M	658 M	604 M	553 M	553 M
Dette nette	565 M	599 M	563 M	505 M	429 M
Dette relative aux contrats de location	19,2 M	22,08 M	22,08 M	22,08 M	22,08 M
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	237 M	270 M	292 M	311 M	322 M
Stocks - travaux en cours, total	82,78 M	90,17 M	93,27 M	97,58 M	99,55 M
Stocks de produits finis, total	227 M	243 M	260 M	272 M	278 M
Stocks - Autres	4,26 M	5,54 M	5,99 M	6,1 M	6,25 M
Terres possédées	148 M	148 M	148 M	148 M	39,33 M
Bâtiments, total	560 M	963 M	963 M	963 M	963 M
Machines, total	958 M	1,17 Md	1,17 Md	1,17 Md	1,17 Md
Employés à temps plein	421	405	401	416	410

Période Fiscale: Juin	2019	2020	2021	2022	2023
Résultat net	214 M	88,4 M	40,09 M	34,95 M	22,69 M
Dépréciation et amortissement - CF	46,62 M	66,11 M	72,25 M	66,68 M	61,62 M
Amortissements et dépréciations, Total	46,62 M	66,11 M	72,25 M	66,68 M	61,62 M
Autres activités d'exploitation, total	31,29 M	9,68 M	12,28 M	7,11 M	13 M
Variation des créances	-16,76 M	-103 M	-45,23 M	-4,52 M	-39,28 M
Variation des stocks	-21,75 M	-57,98 M	-42,21 M	-35,47 M	-19,08 M
Variation des dettes fournisseurs	-802 k	644 k	-2,96 M	-568 k	-332 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-9,14 M	26,05 M	1,99 M	2,24 M	44,23 M
Flux de trésorerie d'exploitation	244 M	29,52 M	36,21 M	70,42 M	82,85 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-248 M	-614 M	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	12,93 M	13,66 M	7,1 M	-	30 M
Autres activités d'investissement, total	-	549 M	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-235 M	-50,42 M	7,1 M	-	30 M
Dette à court terme émise, total	-	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	4,83 M	-	-	-	-
Total de la dette émise	4,83 M	-	-	-	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-4,54 M	-13,92 M	-14,06 M	-8,75 M	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-13,49 M	-39,99 M	-42,54 M	-
Total de la dette remboursée	-4,54 M	-27,42 M	-54,05 M	-51,29 M	-
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-12,26 M	-6,71 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-12,26 M	-6,71 M
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	290 k	-27,42 M	-54,05 M	-63,55 M	-6,71 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	1	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	8,74 M	-48,32 M	-10,74 M	6,87 M	106 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	98,83 M	95,31 M	104 M	102 M	1,02 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	6,93 M	6,27 M	5,46 M	8,33 M	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-61,2 M	-429 M	23,42 M	59,98 M	82,75 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-256 k	-339 M	105 M	136 M	123 M
Variation du fonds de roulement net	15,96 M	-54,75 M	83,54 M	36,86 M	-166 k
Dette nette émise (remboursée)	290 k	-27,42 M	-54,05 M	-51,29 M	-

Période Fiscale: Juin	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	6,87	4,57	3,39	3,04	1,73
Rentabilité du capital total (ROTC)	7,46	5,03	3,79	3,47	2,03
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	9,63	3,72	1,64	1,41	0,91
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	9,63	3,72	1,64	1,41	0,91
Analyse des marges
Marge brute %	16,82	14,71	14,54	14,21	10,75
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	1,6	2,09	2,35	2,39	2,48
Marge d’EBITDA %	17,26	16,03	15,51	14,94	11,33
Marge EBITA %	15,22	12,62	11,18	10,72	6,97
Marge d'EBIT %	15,22	12,62	11,18	10,72	6,97
Marge des activités poursuivies %	9,38	4,55	2,4	2,21	1,6
Marge nette %	9,38	4,55	2,4	2,21	1,6
Net Avail. Pour la marge commune %	9,38	4,55	2,4	2,21	1,6
Marge nette normalisée %	6,91	3,36	2,17	1,99	1,58
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-2,68	-22,07	1,4	3,79	5,85
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-0,01	-17,48	6,31	8,59	8,72
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,72	0,58	0,48	0,45	0,4
Rotation des actifs corporels	1,79	1,32	1,09	1,08	1,01
Rotation des créances (moyenne des créances)	3,42	2,67	2,06	1,85	1,59
Rotation des stocks (stock moyen)	3,51	2,86	2,26	2,03	1,81
Liquidité à court terme
Current Ratio	4,99	4,33	4,19	4,03	3,65
Quick Ratio	2,09	1,97	1,88	1,78	1,7
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,64	0,07	0,08	0,14	0,13
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	106,81	137,17	177,41	196,86	230,22
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	103,87	128,18	161,38	180,06	201,29
Délais de paiement des fournisseurs	2,42	2,7	2,86	2,56	2,65
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	208,25	262,65	335,93	374,37	428,87
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	29,42	27,2	24,56	22,27	22,18
Dette totale / Capital total	22,73	21,38	19,72	18,21	18,15
Dette à long terme / Capitaux propres	22,22	20,84	18,88	16,99	16,92
Dette à long terme / Capital total	17,17	16,38	15,15	13,9	13,85
Dette totale / Total de l'actif	29,03	29,14	29,05	28,97	30,99
EBIT / Charges d'intérêt	3,56	1,72	1,42	1,4	1,52
EBITDA / Charges d'intérêt	4,04	2,18	1,98	1,95	2,46
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	1,5	-2,12	1,98	1,95	2,46
Dette totale / EBITDA	1,74	2,11	2,34	2,34	3,45
Dette nette / EBITDA	1,43	1,93	2,18	2,14	2,68
Dette totale / (EBITDA - Capex)	4,7	-2,18	2,34	2,34	3,45
Dette nette / (EBITDA - Capex)	3,87	-1,98	2,18	2,14	2,68
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	7,32	-14,9	-14,13	-5,22	-10,5
Résultat brut, Croissance 1 an	4,95	-25,54	-15,16	-7,39	-32,27
EBITDA, 1 an Croissance en %	3,1	-21	-16,89	-8,72	-32,14
EBITA, 1 an Croissance en %	4,2	-29,42	-23,96	-9,11	-41,8
EBIT, 1 an Croissance %	4,2	-29,42	-23,96	-9,11	-41,8
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	17,9	-58,7	-54,65	-12,82	-35,09
Résultat net, Croissance 1 an	17,9	-58,7	-54,65	-12,82	-35,09
Résultat net normalisé sur 1 an	15,16	-58,63	-44,58	-12,87	-29,18
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	17,9	-58,7	-54,65	-12,82	-35,09
Créances clients, Croissance sur 1 an	2,54	15,29	7,96	2,59	6,68
Stocks, Croissance 1 an	4,11	10,52	6,93	5,45	2,78
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	17,11	13,75	-4,59	-4,46	-4,31
Total des actifs, 1 an Croissance en %	8,16	4,01	1,52	0,8	3,34
Actif corporel net, Croissance 1 an	10,11	3,84	1,66	0,91	0,4
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	10,11	3,84	1,66	0,91	0,4
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	107,63	-87,88	22,65	94,49	17,65
CAPEX, Croissance 1 an	-25,28	147,4	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-86,56	600,33	-105,46	156,09	37,96
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-99,93	132 k	-130,99	28,99	-9,06
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-	-	1,01	0
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	9,58	-4,43	-14,51	-9,78	-7,9
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	7,77	-11,6	-20,52	-11,36	-20,8
EBITDA, 2 ans CAGR %	5,93	-9,75	-18,97	-12,9	-21,3
EBITA, 2 ans CAGR %	7,47	-14,25	-26,74	-16,87	-27,27
EBIT, 2 ans CAGR %	7,47	-14,25	-26,74	-16,87	-27,27
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	18,79	-30,22	-56,72	-37,12	-24,77
Résultat net, CAGR sur 2 ans	18,79	-30,22	-56,72	-37,12	-24,77
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	18,63	-30,98	-52,12	-30,51	-21,45
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-1,35	-30,22	-56,72	-37,12	-24,77
Créances clients, CAGR sur 2 ans	5,3	8,73	11,57	5,24	4,62
Stocks, CAGR sur 2 ans	6,24	7,27	8,71	6,19	4,1
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	12,68	15,41	4,18	-4,52	-4,38
Total des actifs, 2 ans CAGR %	4,78	6,06	2,76	1,16	2,06
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	9,75	6,93	2,74	1,28	0,65
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	9,75	6,93	2,74	1,28	0,65
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	141,52	-49,83	-61,44	54,45	51,27
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-5,66	35,96	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-46,07	-2,99	-38,14	-62,59	87,96
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-95,59	-5,28	1,93 k	-36,78	8,31
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	0,5
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	9,64	0,72	-7,78	-11,52	-10,02
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	11,63	-4,73	-12,8	-16,36	-18,96
EBITDA, 3 ans CAGR %	9,17	-3,94	-12,2	-15,69	-19,86
EBITA, 3 ans CAGR %	11,79	-6,58	-17,61	-21,28	-26,18
EBIT, 3 ans CAGR %	11,79	-6,58	-17,61	-21,28	-26,18
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	28,11	-16,47	-39,56	-45,34	-36,45
Résultat net, CAGR sur 3 ans	28,11	-16,47	-39,56	-45,34	-36,45
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	27,9	-16,5	-35,85	-41,54	-30,07
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-10,91	-26,2	-39,56	-45,34	-36,45
Créances clients, CAGR sur 3 ans	8,61	8,53	8,47	8,49	5,72
Stocks, CAGR sur 3 ans	8,9	7,65	7,16	7,61	5,04
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	17,14	13,03	8,32	1,22	-4,45
Total des actifs, 3 ans CAGR %	15,53	4,52	4,53	2,1	1,88
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	30,07	7,74	5,14	2,13	0,99
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	30,07	7,74	5,14	2,13	0,99
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	57,23	-10,91	-32,41	-33,87	41,05
CAPEX, CAGR sur 3 ans	79,68	30,1	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	26,77	-62,81	-0,67	-42,2
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	37,06	-34,73	708,95	-28,63
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-0,75	-3,62	-7,83
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-2,55	-7,44	-16,09
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-3,1	-7,63	-15,96
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-5,6	-10,84	-21,62
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-5,6	-10,84	-21,62
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-17	-25,44	-34,03
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-17	-25,44	-34,03
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-13,67	-22,41	-30,44
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-33,26	-30,78	-34,03
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	9,78	7,2	6,91
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	8,83	7,06	5,92
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	11,77	5,65	3,05
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	10,24	3,16	3,53
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	18,36	5,11	3,32
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	18,36	5,11	3,32
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-10,38	11,02	-6,72
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-22,2	-28,9
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	0,58	-20,08