Ratios Financiers Orca Investment Plc

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ORCA

CY0101241715

Développement et opérations immobilières

Cours en clôture CYPRUS S.E. Autres places de cotation 25/02/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
11,90 ^EUR	-.--%		-.--%	-

17/06	Orca Investment Plc annonce le versement de son dividende annuel le 21 juillet 2026	CI
29/04	Orca Investment Plc publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: ORCA INVESTMENT PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	-	-	-	-	470 k
Autres recettes, total	-	-	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	-	-	-	-	470 k
Coût des marchandises vendues, total	-	-	-	-	217 k
Résultat Brut	-	-	-	-	253 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	92,44 k	45,2 k	39,34 k	51,17 k	42,54 k
Autres dépenses de fonctionnement	-1,35 k	-1,35 k	-64 k	-11,26 k	-6,82 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	91,09 k	43,86 k	-24,66 k	39,91 k	35,72 k
Résultat d'Exploitation	-91,09 k	-43,86 k	24,66 k	-39,91 k	217 k
Intérêts payés, total	-	-	-670	-	-783
Charges d'intérêt nettes	-	-	-670	-	-783
Autres produits non opérationnels	-8,13 k	-7,99 k	-7,01 k	-679	-
EBT, hors éléments non courants	-99,22 k	-51,84 k	16,98 k	-40,59 k	216 k
EBT, elements non courants inclus	-99,22 k	-51,84 k	16,98 k	-40,59 k	216 k
Charge d'impôt	-	-	-	17,52 k	-
Résultat des activités poursuivies	-99,22 k	-51,84 k	16,98 k	-58,1 k	216 k
Résultat net part du groupe	-99,22 k	-51,84 k	16,98 k	-58,1 k	216 k
Résultat net	-99,22 k	-51,84 k	16,98 k	-58,1 k	216 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-99,22 k	-51,84 k	16,98 k	-58,1 k	216 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-99,22 k	-51,84 k	16,98 k	-58,1 k	216 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,08	-0,04	0,01	-0,05	0,18
BPA de base - Activités poursuivies	-0,08	-0,04	0,01	-0,05	0,18
Moyenne pondérée des actions en circulation	1,2 M	1,2 M	1,2 M	1,2 M	1,2 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,08	-0,04	0,01	-0,05	0,18
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,08	-0,04	0,01	-0,05	0,18
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	1,2 M	1,2 M	1,2 M	1,2 M	1,2 M
BPA de base normalisé	-0,05	-0,03	0,01	-0,02	0,11
BPA dilué normalisé	-0,05	-0,03	0,01	-0,02	0,11
Dividende par action	-	-	-	-	0,01
Ratio de distribution	-	-	-	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	-	-	-	-	-
EBITA	-91,09 k	-43,86 k	24,66 k	-39,91 k	217 k
EBIT	-91,09 k	-43,86 k	24,66 k	-39,91 k	217 k
Taux d’imposition effectif (%)	-	-	-	-43,16	-
Impôts intérieurs courants	-	-	-	-	-
Total des impôts courants	-	-	-	-	-
Résultat net normalisé	-62,01 k	-32,4 k	10,62 k	-25,37 k	135 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	-	-	-	-	-
Dépenses générales et administratives	92,44 k	45,2 k	39,34 k	51,17 k	42,54 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	20,6 k	121 k	249 k	102 k	28,23 k
Total des liquidités et VMP	20,6 k	121 k	249 k	102 k	28,23 k
Créances clients, total	7,01 k	5,8 k	2,81 k	2,81 k	2,61 k
Autres créances	29,6 k	28,98 k	230 k	16,78 k	1,86 k
Total des créances	36,62 k	34,78 k	233 k	19,59 k	4,48 k
Stocks	1,85 M	1,85 M	1,85 M	1,85 M	1,63 M
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	-	-
Total de l'actif circulant	1,9 M	2 M	2,33 M	1,97 M	1,66 M
Immobilisations corporelles brutes	-	-	-	-	-
Amortissements cumulés	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes	-	-	-	-	-
Total des actifs	1,9 M	2 M	2,33 M	1,97 M	1,66 M
Passifs
Comptes à payer, total	-	-	-	-	-
Charges à payer, total	12,42 k	7,7 k	13,63 k	14,4 k	8,69 k
Emprunts à court terme	1,91 M	2,07 M	2,37 M	2,07 M	1,78 M
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	-	-
Revenus collectés avant livraison du produit/service	220 k	220 k	220 k	220 k	-
Autres passifs à court terme	-	-	-	-	-
Total du passif circulant	2,14 M	2,29 M	2,6 M	2,3 M	1,79 M
Total du passif	2,14 M	2,29 M	2,6 M	2,3 M	1,79 M
Actions ordinaires, total	12 k	12 k	12 k	12 k	12 k
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-252 k	-304 k	-287 k	-345 k	-140 k
Total des fonds propres ordinaires	-240 k	-292 k	-275 k	-333 k	-128 k
Total des capitaux propres	-240 k	-292 k	-275 k	-333 k	-128 k
Total du passif et des capitaux propres	1,9 M	2 M	2,33 M	1,97 M	1,66 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	1,2 M	1,2 M	1,2 M	1,2 M	1,2 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	1,2 M	1,2 M	1,2 M	1,2 M	1,2 M
Actif net par action	-0,2	-0,24	-0,23	-0,28	-0,11
Actif corporel net	-240 k	-292 k	-275 k	-333 k	-128 k
Actif corporel net par action	-0,2	-0,24	-0,23	-0,28	-0,11
Total de la dette	1,91 M	2,07 M	2,37 M	2,07 M	1,78 M
Dette nette	1,89 M	1,94 M	2,12 M	1,96 M	1,75 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Stocks de produits finis, total	1,85 M	1,85 M	1,85 M	1,85 M	1,63 M
Machines, total	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-99,22 k	-51,84 k	16,98 k	-58,1 k	216 k
Dépréciation et amortissement - CF	-	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-	-	-	17,52 k	-
Variation des créances	57,11 k	1,84 k	1,59 k	13,59 k	15,11 k
Variation des stocks	-4,45 k	-	-	-	217 k
Variation des dettes fournisseurs	66,28 k	150 k	309 k	-120 k	-522 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-	-	-200 k	-	-
Flux de trésorerie d'exploitation	19,72 k	100 k	128 k	-147 k	-73,35 k
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	19,72 k	100 k	128 k	-147 k	-73,35 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	599 k	-30,28 k	-2,24 M	189 k	142 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	599 k	-30,28 k	-2,24 M	189 k	142 k
Variation du fonds de roulement net	-656 k	2,88 k	2,26 M	-214 k	-6,5 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-2,56	-1,4	0,71	-1,16	7,48
Rentabilité du capital total (ROTC)	-2,86	-1,59	1,71	-1,3	8,02
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	52,19	19,51	-6	19,14	-93,91
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	52,19	19,51	-6	19,14	-93,91
Analyse des marges
Marge brute %	-	-	-	-	53,84
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	-	-	-	-	9,06
Marge d’EBITDA %	-	-	-	-	-
Marge EBITA %	-	-	-	-	46,24
Marge d'EBIT %	-	-	-	-	46,24
Marge des activités poursuivies %	-	-	-	-	46,07
Marge nette %	-	-	-	-	46,07
Net Avail. Pour la marge commune %	-	-	-	-	46,07
Marge nette normalisée %	-	-	-	-	28,79
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-	-	-	30,18
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-	-	-	30,28
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	-	-	-	0,26
Rotation des actifs corporels	-	-	-	-	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	173,07
Rotation des stocks (stock moyen)	-	-	-	-	0,12
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,89	0,87	0,89	0,86	0,93
Quick Ratio	0,03	0,07	0,19	0,05	0,02
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,01	0,04	0,05	-0,06	-0,04
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	2,11
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	-	-	-	2,92 k
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-796,75	-708,32	-862,65	-620,7	-1,39 k
Dette totale / Capital total	114,35	116,44	113,11	119,2	107,76
Dette totale / Total de l'actif	112,6	114,57	111,8	116,92	107,72
EBIT / Charges d'intérêt	-	-	36,81	-	277,37
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
Dette totale / EBITDA	-	-	-	-	-
Dette nette / EBITDA	-	-	-	-	-
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-	-
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	-	-	-	-
Résultat brut, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-	-	-	-
EBITA, 1 an Croissance en %	56,85	-51,85	-156,24	-326,06	-644,2
EBIT, 1 an Croissance %	56,85	-51,85	-156,24	-326,06	-644,2
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	49,04	-47,75	-132,76	-442,11	-472,43
Résultat net, Croissance 1 an	49,04	-47,75	-132,76	-442,11	-472,43
Résultat net normalisé sur 1 an	49,04	-47,75	-132,76	-338,97	-633,17
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	49,04	-47,75	-132,76	-442,12	-472,43
Créances clients, Croissance sur 1 an	-6,96	-17,35	-51,46	0	-7,11
Stocks, Croissance 1 an	0,24	0	0	0	-11,75
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-	-	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-25,24	5,18	16,31	-15,51	-15,52
Actif corporel net, Croissance 1 an	70,61	21,62	-5,82	21,16	-61,47
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	70,61	21,62	-5,82	21,16	-61,47
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-177,96	409,6	27,38	-215,24	-50,27
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-124,54	-105,05	-210,25	-108,43	-25
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-124,54	-105,05	-210,19	-108,43	-24,91
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	-
EBITA, 2 ans CAGR %	58,22	-13,1	-47,97	-4,61	250,74
EBIT, 2 ans CAGR %	58,22	-13,1	-47,97	-4,61	250,74
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	17,4	-11,75	-58,63	5,87	256,95
Résultat net, CAGR sur 2 ans	17,4	-11,75	-58,63	5,87	256,95
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	52,91	-11,75	-58,63	-11,52	256,95
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	17,4	-11,75	-58,63	5,87	256,95
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-3,54	-12,31	-36,66	-30,33	-3,62
Stocks, CAGR sur 2 ans	0,46	0,12	0	0	-6,06
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-14,47	-11,32	10,61	-0,87	-15,52
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	80,06	44,05	7,02	6,82	-31,68
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	80,06	44,05	7,02	6,82	-31,68
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-31,59	99,31	154,78	21,16	-24,3
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	41,16	-88,86	93,45	-69,49	-74,88
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	40,37	-88,86	93,43	-69,49	-74,84
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-	-
EBITA, 3 ans CAGR %	24,79	6,42	-24,83	-24,05	70,45
EBIT, 3 ans CAGR %	24,79	6,42	-24,83	-24,05	70,45
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	27,75	-10,36	-36,58	-16,34	61,01
Résultat net, CAGR sur 3 ans	27,75	-10,36	-36,58	-16,34	61,01
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	27,75	6,9	-36,58	-25,77	61,01
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	27,75	-10,36	-36,58	-16,34	61,01
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-2,38	-8,39	-28	-26,25	-23,32
Stocks, CAGR sur 3 ans	0,34	0,3	0,08	0	-4,08
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-10,26	-8,37	-2,93	1,11	-6,02
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	1,04	57,99	25,02	11,54	-23,96
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	1,04	57,99	25,02	11,54	-23,96
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	9,25	33,61	71,68	95,57	-9,96
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	224,08	-53,48	-2,8	-31,88	-58,85
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	224,08	-53,65	-2,81	-31,88	-58,81
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-
EBITA, 5 ans CAGR %	23,95	-34,59	-12,05	1,87	30,19
EBIT, 5 ans CAGR %	23,95	-34,59	-12,05	1,87	30,19
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	21,39	-30,15	-18,62	-4,19	26,59
Résultat net, CAGR sur 5 ans	21,39	-30,15	-18,62	-4,19	26,59
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	21,39	-32,23	-18,62	-0,89	26,59
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	21,39	-30,15	-18,62	-4,19	26,59
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-1,43	-5,21	-17,89	-17,89	-19,09
Stocks, CAGR sur 5 ans	-2,72	-1,72	0,2	0,18	-2,42
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-2,93	-6,84	-2,43	-5,44	-8,18
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	49,82	0,82	3,39	35,09	-1,82
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	49,82	0,82	3,39	35,09	-1,82
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	63,45	17,69	53,29	28,48	23,73
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	13,14	-26,18	163,64	-8,83	-43,41
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	12,87	-26,39	163,63	-9,04	-43,37