Flux de Trésorerie Nepa AB

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Marché Fermé - Nasdaq Stockholm 18:00:00 30/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
16,55 ^SEK	+3,12%		+2,80%	+7,47%

14/08	Nepa AB (publ) publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
14/08	Transcript : Nepa AB, Q2 2026 Earnings Call, Aug 14, 2026

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Données Financières Publiées: NEPA AB

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (SEK)	2022 (SEK)	2023 (SEK)	2024 (SEK)	2025 (SEK)
Chiffre d'affaires	295 M	312 M	293 M	268 M	223 M
Total Chiffre d'affaires	295 M	312 M	293 M	268 M	223 M
Coût des marchandises vendues, total	225 M	264 M	271 M	217 M	189 M
Résultat Brut	70,3 M	48,56 M	22,4 M	51 M	33,4 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	33,22 M	46,62 M	44,76 M	41,95 M	45,7 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	10,22 M	11,22 M	14,16 M	16,05 M	14,12 M
Autres dépenses de fonctionnement	-9,36 M	-24,5 M	-17,24 M	114 k	4,83 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	34,08 M	33,33 M	41,68 M	58,12 M	64,65 M
Résultat d'Exploitation	36,22 M	15,23 M	-19,28 M	-7,12 M	-31,26 M
Intérêts payés, total	-148 k	-11 k	-2 k	-1 k	-127 k
Intérêts perçus et revenus des placements	38,51 k	64 k	236 k	107 k	23 k
Charges d'intérêt nettes	-109 k	53 k	234 k	106 k	-104 k
Gains (pertes) de change	5,5 M	6,45 M	3,2 M	5,52 M	-1,42 M
Autres produits non opérationnels	-18,42 k	-16 k	-15 k	-13 k	-8 k
EBT, hors éléments non courants	41,6 M	21,72 M	-15,86 M	-1,51 M	-32,78 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	41,6 M	21,72 M	-15,86 M	-1,51 M	-32,78 M
Charge d'impôt	3,01 M	4,23 M	-1,47 M	227 k	1,26 M
Résultat des activités poursuivies	38,59 M	17,49 M	-14,39 M	-1,74 M	-34,04 M
Résultat net part du groupe	38,59 M	17,49 M	-14,39 M	-1,74 M	-34,04 M
Intérêts minoritaires	-	-	-	-	-
Résultat net	38,59 M	17,49 M	-14,39 M	-1,74 M	-34,04 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	38,59 M	17,49 M	-14,39 M	-1,74 M	-34,04 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	38,59 M	17,49 M	-14,39 M	-1,74 M	-34,04 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	4,91	2,22	-1,83	-0,22	-4,33
BPA de base - Activités poursuivies	4,91	2,22	-1,83	-0,22	-4,33
Moyenne pondérée des actions en circulation	7,86 M	7,88 M	7,87 M	7,89 M	7,86 M
Bénéfice net par action - dilué	4,91	2,22	-1,83	-0,22	-4,33
BPA dilué - Activités poursuivies	4,91	2,22	-1,83	-0,22	-4,33
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	7,86 M	7,88 M	7,87 M	7,89 M	7,86 M
BPA de base normalisé	3,31	1,72	-1,26	-0,12	-2,61
BPA dilué normalisé	3,31	1,72	-1,26	-0,12	-2,61
Dividende par action	1,23	0,56	1,23	1,23	1,23
Ratio de distribution	-	55,31	-67,19	-557,46	-28,41
Éléments supplémentaires
EBITDA	36,46 M	15,53 M	-18,93 M	-6,85 M	-31,13 M
EBITA	36,24 M	15,24 M	-19,28 M	-7,12 M	-31,26 M
EBIT	36,22 M	15,23 M	-19,28 M	-7,12 M	-31,26 M
EBITDAR	47,62 M	15,88 M	-18,6 M	5,14 M	-19 M
Total des revenus (tels que rapportés)	313 M	346 M	321 M	277 M	225 M
Taux d’imposition effectif (%)	7,24	19,49	9,25	-15,05	-3,84
Total des impôts courants	3,01 M	4,23 M	-909 k	416 k	1,08 M
Total des impôts différés	-	-	-559 k	-188 k	175 k
Résultat net normalisé	26 M	13,58 M	-9,91 M	-942 k	-20,49 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense en recherche et de développement	9,98 M	10,92 M	13,82 M	15,78 M	14 M
Charges locatives nettes, total	11,15 M	353 k	335 k	11,99 M	12,14 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (SEK)	2022 (SEK)	2023 (SEK)	2024 (SEK)	2025 (SEK)
Actifs
Trésorerie et équivalents	85,07 M	63,82 M	38,38 M	41,07 M	14,51 M
Total des liquidités et VMP	85,07 M	63,82 M	38,38 M	41,07 M	14,51 M
Créances clients, total	64,79 M	76,28 M	59,86 M	50,65 M	38,83 M
Autres créances	11,24 M	12,85 M	11,78 M	15,58 M	7,98 M
Total des créances	76,03 M	89,14 M	71,64 M	66,23 M	46,81 M
Dépenses payées d'avance	3,05 M	9,27 M	12,61 M	7,28 M	4,81 M
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	-	-
Total de l'actif circulant	164 M	162 M	123 M	115 M	66,14 M
Immobilisations corporelles brutes	2,85 M	3,23 M	3,18 M	3,33 M	2,86 M
Amortissements cumulés	-2,02 M	-2,32 M	-2,59 M	-3,02 M	-2,67 M
Immobilisations corporelles nettes	832 k	905 k	584 k	310 k	191 k
Autres immobilisations incorporelles, total	12,52 k	0	0	0	0
Charges différées à long terme	30,81 M	46,93 M	54,94 M	41,93 M	27,93 M
Autres actifs à long terme, total	914 k	1,05 M	1,04 M	1,18 M	4,2 M
Total des actifs	197 M	211 M	179 M	158 M	98,46 M
Passifs
Comptes à payer, total	23,51 M	27,65 M	23,96 M	25,06 M	10,06 M
Charges à payer, total	28,47 M	33,18 M	33,05 M	19,52 M	23,5 M
Impôts sur le revenu à payer	544 k	1,34 M	-	-	-
Autres passifs à court terme	41,4 M	39,26 M	35,7 M	38,77 M	31,28 M
Total du passif circulant	93,92 M	101 M	92,71 M	83,34 M	64,85 M
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	-	-
Autres passifs non courants	-	-1 k	-	-	-1 k
Total du passif	93,92 M	101 M	92,71 M	83,34 M	64,84 M
Actions ordinaires, total	1,57 M	1,57 M	1,57 M	1,57 M	1,57 M
Primes d'émissions d'actions	115 M	115 M	115 M	115 M	115 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-14,9 M	-6,72 M	-30,79 M	-42,2 M	-85,91 M
Résultat global et autres	745 k	-180 k	676 k	251 k	2,93 M
Total des fonds propres ordinaires	103 M	110 M	86,48 M	74,65 M	33,61 M
Intérêts minoritaires	-	-	-	-	-
Total des capitaux propres	103 M	110 M	86,48 M	74,65 M	33,61 M
Total du passif et des capitaux propres	197 M	211 M	179 M	158 M	98,46 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	7,86 M	7,86 M	7,86 M	7,86 M	7,86 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	7,86 M	7,86 M	7,86 M	7,86 M	7,86 M
Actif net par action	13,07	13,95	11	9,49	4,27
Actif corporel net	103 M	110 M	86,48 M	74,65 M	33,61 M
Actif corporel net par action	13,07	13,95	11	9,49	4,27
Total de la dette	0	0	0	0	0
Dette nette	-85,07 M	-63,82 M	-38,38 M	-41,07 M	-14,51 M
Dette relative aux contrats de location	89,23 M	2,82 M	2,68 M	95,95 M	97,09 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Machines, total	2,85 M	3,23 M	3,18 M	3,33 M	2,86 M
Employés à temps plein	256	301	292	225	203

Période Fiscale: Décembre	2021 (SEK)	2022 (SEK)	2023 (SEK)	2024 (SEK)	2025 (SEK)
Résultat net	38,59 M	17,49 M	-14,39 M	-1,74 M	-34,04 M
Dépréciation et amortissement - CF	222 k	287 k	346 k	265 k	125 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	21,29 k	12 k	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	243 k	299 k	346 k	265 k	125 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	9,98 M	10,92 M	13,82 M	15,78 M	14 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	1,43 M	-199 k	-3,37 M	-3,24 M	4,72 M
Variation des créances	-15,38 M	-19,33 M	17,07 M	13,55 M	19,99 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-8,72 M	6,72 M	-7,38 M	-9,37 M	-18,5 M
Flux de trésorerie d'exploitation	26,14 M	15,9 M	6,09 M	15,26 M	-13,71 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-624 k	-336 k	-25 k	-53 k	-4 k
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	-
Acquisitions en espèces	-	-	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-10,84 M	-27,05 M	-21,83 M	-2,77 M	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-	-3,18 M
Autres activités d'investissement, total	879 k	-88 k	-10 k	-69 k	-
Flux de trésorerie d'investissement	-10,59 M	-27,47 M	-21,87 M	-2,89 M	-3,18 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-	-	-	-	-
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-	-9,67 M	-9,67 M	-9,67 M	-9,67 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-9,67 M	-9,67 M	-9,67 M	-9,67 M
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-	-9,67 M	-9,67 M	-9,67 M	-9,67 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	1 k	-	-
Variation nette de la trésorerie	15,55 M	-21,25 M	-25,45 M	2,69 M	-26,56 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	148 k	11 k	2 k	1 k	127 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	567 k	3,44 M	2,78 M	3,04 M	-631 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-355 k	-18,46 M	-14,3 M	10,15 M	-2,11 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-262 k	-18,46 M	-14,3 M	10,15 M	-2,04 M
Variation du fonds de roulement net	21,66 M	11,81 M	-5,44 M	-1,37 M	-3,38 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (SEK)	2022 (SEK)	2023 (SEK)	2024 (SEK)	2025 (SEK)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	12,44	4,67	-6,17	-2,64	-15,23
Rentabilité du capital total (ROTC)	26,97	8,96	-12,29	-5,52	-36,09
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	45,97	16,46	-14,68	-2,15	-62,89
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	45,97	16,46	-14,68	-2,15	-62,89
Analyse des marges
Marge brute %	23,79	15,56	7,64	19	15
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	11,24	14,93	15,27	15,63	20,53
Marge d’EBITDA %	12,34	4,97	-6,46	-2,55	-13,99
Marge EBITA %	12,27	4,88	-6,58	-2,65	-14,04
Marge d'EBIT %	12,26	4,88	-6,58	-2,65	-14,04
Marge des activités poursuivies %	13,06	5,6	-4,91	-0,65	-15,29
Marge nette %	13,06	5,6	-4,91	-0,65	-15,29
Net Avail. Pour la marge commune %	13,06	5,6	-4,91	-0,65	-15,29
Marge nette normalisée %	8,8	4,35	-3,38	-0,35	-9,2
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-0,12	-5,92	-4,88	3,78	-0,95
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-0,09	-5,91	-4,88	3,78	-0,91
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,62	1,53	1,5	1,59	1,74
Rotation des actifs corporels	475,72	359,41	393,66	600,61	888,61
Rotation des créances (moyenne des créances)	5,12	4,43	4,31	4,86	4,97
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,75	1,6	1,32	1,37	1,02
Quick Ratio	1,72	1,51	1,19	1,29	0,95
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,28	0,16	0,07	0,18	-0,21
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	71,28	82,48	84,77	75,33	73,37
Délais de paiement des fournisseurs	35,26	35,42	34,8	41,25	33,87
Solvabilité à long terme
Dette totale / Total de l'actif	47,74	48,04	51,74	52,75	65,86
EBIT / Charges d'intérêt	244,75	1,38 k	-9,64 k	-7,12 k	-246,11
EBITDA / Charges d'intérêt	246,4	1,41 k	-9,47 k	-6,85 k	-245,13
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	242,18	1,38 k	-9,48 k	-6,9 k	-245,16
Dette nette / EBITDA	-2,33	-4,11	2,03	5,99	0,47
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-2,37	-4,2	2,02	5,95	0,47
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	14,18	5,65	-6,11	-8,4	-17,09
Résultat brut, Croissance 1 an	63,05	-30,92	-53,86	127,62	-34,52
EBITDA, 1 an Croissance en %	232,66	-57,41	-221,93	-63,82	354,4
EBITA, 1 an Croissance en %	239,38	-57,94	-226,48	-63,09	339,24
EBIT, 1 an Croissance %	239,93	-57,95	-226,59	-63,09	339,24
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	193,84	-54,68	-182,31	-87,95	1,86 k
Résultat net, Croissance 1 an	193,84	-54,68	-182,31	-87,95	1,86 k
Résultat net normalisé sur 1 an	241,93	-47,78	-173,03	-90,49	2,07 k
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	194,01	-54,79	-182,43	-87,98	1,87 k
Créances clients, Croissance sur 1 an	28,02	17,73	-21,53	-15,38	-23,33
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	103,09	8,77	-35,47	-46,92	-38,39
Total des actifs, 1 an Croissance en %	17,67	7,32	-15,12	-11,83	-37,68
Actif corporel net, Croissance 1 an	58,04	6,72	-21,16	-13,68	-54,97
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	57,97	6,7	-21,16	-13,68	-54,97
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-59,09	-39,17	-61,69	150,49	-189,85
CAPEX, Croissance 1 an	418,99	-46,15	-92,56	112	-92,45
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-100,74	5,09 k	-22,55	-170,97	-120,84
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-100,54	6,91 k	-22,53	-170,98	-120,05
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-54,47	119,64	0	0
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	5,98	9,83	-0,4	-7,26	-12,85
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	96,89	6,13	-43,55	2,48	22,09
EBITDA, 2 ans CAGR %	19,02	19,03	-27,94	-33,58	28,23
EBITA, 2 ans CAGR %	17,24	19,47	-27,06	-31,67	27,32
EBIT, 2 ans CAGR %	17,16	19,56	-27,04	-31,65	27,32
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	29,84	15,4	-38,92	-68,5	53,79
Résultat net, CAGR sur 2 ans	29,84	15,4	-38,92	-68,5	53,79
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	35,69	33,62	-38,25	-73,65	43,76
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	29,9	15,3	-38,95	-68,52	53,82
Créances clients, CAGR sur 2 ans	0,61	22,77	-3,88	-18,51	-19,45
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	16,03	48,6	-16,22	-41,47	-42,81
Total des actifs, 2 ans CAGR %	21,19	12,38	-4,56	-13,49	-25,88
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	42,81	29,87	-8,27	-17,5	-37,66
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	42,74	29,83	-8,28	-17,5	-37,66
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	21,57	-50,12	-51,73	-2,04	50,02
CAPEX, CAGR sur 2 ans	25,9	67,19	-79,98	-60,28	-60
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-87,52	-38,09	533,95	-25,87	-61,55
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-89,27	-38,22	636,9	-25,85	-62,27
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	-	0	48,2	0
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	6,96	5,87	4,24	-3,14	-10,66
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	51,8	38,87	-19,6	-10,15	-11,73
EBITDA, 3 ans CAGR %	42,19	-15,5	19,98	-42,73	26,09
EBITA, 3 ans CAGR %	39,93	-16,7	21,77	-41,88	27,04
EBIT, 3 ans CAGR %	39,82	-16,74	21,86	-41,87	27,08
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	40,4	-8,58	3,11	-64,44	24,86
Résultat net, CAGR sur 3 ans	40,4	-8,58	3,11	-64,44	24,86
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	47,54	-1,3	9,25	-66,9	14,71
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	36,28	-8,63	3,1	-64,48	24,94
Créances clients, CAGR sur 3 ans	9,34	6,02	5,75	-7,88	-20,15
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	3,92	13,55	12,53	-28,04	-40,46
Total des actifs, 3 ans CAGR %	12,5	16,38	2,34	-7,05	-22,45
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	11,23	29,59	9,96	-10,11	-32,58
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	11,19	29,54	9,94	-10,12	-32,58
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	81,14	-3,48	-54,32	-16,43	-4,82
CAPEX, CAGR sur 3 ans	17,53	-5,14	-40,75	-56,04	-77,17
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-67,31	-6,79	-33,29	205,52	-51,44
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-70,36	-6,77	-33,38	237,78	-52,05
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-	-	-	0	29,99
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	9,88	7,93	3,95	0,41	-2,97
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	27,72	49,72	2,2	22,97	-4,98
EBITDA, 5 ans CAGR %	107,88	-4,07	8,34	-23,26	23,22
EBITA, 5 ans CAGR %	134,7	-5,05	7,83	-23,04	23,96
EBIT, 5 ans CAGR %	134,92	-5,08	7,79	-23,06	24,02
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	106,24	-3,16	0,64	-40,3	20,99
Résultat net, CAGR sur 5 ans	114,38	-3,16	0,64	-40,3	20,99
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	140,9	1,31	4,14	-41,8	21,93
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	105,19	-5,01	-1,16	-40,34	20,99
Créances clients, CAGR sur 5 ans	14,65	10,35	3,85	-4,57	-5,16
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-7	2,21	-4,67	-12,89	-14,16
Total des actifs, 5 ans CAGR %	12,21	15,79	5,34	3,36	-10,05
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	7,75	17,04	2,97	8,17	-12,37
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	7,75	16,99	2,95	8,15	-12,38
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	100,59	-4,23	6,73	-2,91	-26,5
CAPEX, CAGR sur 5 ans	1,04	-2,89	-42,1	-33,03	-49,37
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-48,93	-6,09	7,07	-14,95	-46,49
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-51,7	-6,04	7,24	-14,93	-46,93