NATIONAL BISCUIT INDUSTRIES LIMITED SAOG

Flux de Trésorerie National Biscuit Industries Limited SAOG

Actions

NBII

OM0000001186

Transformation des aliments

Cours en clôture Muscat Exchange Autres places de cotation 02/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
5,901 ^OMR	0,00%		0,00%	+19,21%

25/06	Transcript : National Biscuit Industries Limited SAOG, 2026 Earnings Call, Jun 25, 2026
04/06	National Biscuit Industries Limited SAOG annonce le versement d'un dividende annuel, payable le 1er juillet 2026	CI

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Données Financières Publiées: NATIONAL BISCUIT INDUSTRIES LIMITED SAOG

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Chiffre d'affaires	11,83 M	15,66 M	17,21 M	19,69 M	19,48 M
Total Chiffre d'affaires	11,83 M	15,66 M	17,21 M	19,69 M	19,48 M
Coût des marchandises vendues, total	10,38 M	13,9 M	14,68 M	16,68 M	16,2 M
Résultat Brut	1,46 M	1,76 M	2,53 M	3,01 M	3,28 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,29 M	1,45 M	1,65 M	1,9 M	2,09 M
Autres dépenses de fonctionnement	-39,65 k	-33,08 k	-33,31 k	-17,24 k	-18,22 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,25 M	1,42 M	1,61 M	1,89 M	2,07 M
Résultat d'Exploitation	205 k	342 k	912 k	1,12 M	1,21 M
Intérêts payés, total	-20,82 k	-37,69 k	-43,2 k	-42,15 k	-41,93 k
Intérêts perçus et revenus des placements	68,35 k	27,18 k	-	10,89 k	39,87 k
Charges d'intérêt nettes	47,53 k	-10,51 k	-43,2 k	-31,26 k	-2,05 k
Gains (pertes) de change	30,5 k	-	-	6,18 k	2,93 k
Autres produits non opérationnels	-13,75 k	-16,17 k	-18,6 k	-20,28 k	-20,8 k
EBT, hors éléments non courants	269 k	315 k	850 k	1,08 M	1,19 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	5,2 k	5,1 k	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	274 k	320 k	850 k	1,08 M	1,19 M
Charge d'impôt	40,43 k	63,11 k	127 k	162 k	178 k
Résultat des activités poursuivies	234 k	257 k	723 k	916 k	1,01 M
Résultat net part du groupe	234 k	257 k	723 k	916 k	1,01 M
Intérêts minoritaires	-	-	-	-	-
Résultat net	234 k	257 k	723 k	916 k	1,01 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	234 k	257 k	723 k	916 k	1,01 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	234 k	257 k	723 k	916 k	1,01 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,23	0,26	0,72	0,92	1,01
BPA de base - Activités poursuivies	0,23	0,26	0,72	0,92	1,01
Moyenne pondérée des actions en circulation	1 M	1 M	1 M	1 M	1 M
Bénéfice net par action - dilué	0,23	0,26	0,72	0,92	1,01
BPA dilué - Activités poursuivies	0,23	0,26	0,72	0,92	1,01
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	1 M	1 M	1 M	1 M	1 M
BPA de base normalisé	0,17	0,2	0,53	0,67	0,74
BPA dilué normalisé	0,17	0,2	0,53	0,67	0,74
Dividende par action	0,25	0,33	0,25	0,5	0,6
Ratio de distribution	64,1	129,66	34,58	27,31	49,53
Éléments supplémentaires
EBITDA	556 k	728 k	1,48 M	1,73 M	1,85 M
EBITA	227 k	342 k	912 k	1,12 M	1,21 M
EBIT	205 k	342 k	912 k	1,12 M	1,21 M
EBITDAR	-	613 k	1,59 M	1,89 M	2,03 M
Taux d’imposition effectif (%)	14,73	19,71	14,98	15,05	15,01
Impôts intérieurs courants	46,04 k	5,72 k	112 k	178 k	171 k
Total des impôts courants	46,04 k	5,72 k	112 k	178 k	171 k
Impôts intérieurs différés	-5,6 k	57,38 k	15,73 k	-15,86 k	7,73 k
Total des impôts différés	-5,6 k	57,38 k	15,73 k	-15,86 k	7,73 k
Résultat net normalisé	168 k	197 k	532 k	674 k	742 k
Intérêts sur la dette à long terme	20,82 k	15,28 k	41,77 k	41,85 k	41,79 k
Provisions de pension	56,28 k	38,91 k	132 k	89,85 k	94,03 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	111 k	120 k	110 k	150 k	187 k
Dépense de marketing	650 k	784 k	890 k	1 M	1,23 M
Dépenses générales et administratives	641 k	666 k	758 k	900 k	866 k
Charges locatives nettes, total	-	67,62 k	119 k	158 k	180 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	55,98 k	65,12 k	83,76 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	62,52 k	93 k	96,72 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	45,7 k	38,34 k	57,31 k	71,8 k	70,19 k

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Actifs
Trésorerie et équivalents	143 k	409 k	139 k	2,02 M	1,78 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	-	-	-	-
Total des liquidités et VMP	143 k	409 k	139 k	2,02 M	1,78 M
Créances clients, total	2,99 M	3,79 M	4,35 M	4,47 M	4,45 M
Autres créances	251 k	146 k	174 k	74,92 k	150 k
Total des créances	3,24 M	3,94 M	4,53 M	4,54 M	4,6 M
Stocks	2,68 M	2,54 M	2,89 M	3,26 M	3,15 M
Dépenses payées d'avance	164 k	83,59 k	71,96 k	98,05 k	131 k
Autres actifs à court terme, total	195 k	252 k	292 k	65,68 k	303 k
Total de l'actif circulant	6,43 M	7,22 M	7,93 M	9,99 M	9,96 M
Immobilisations corporelles brutes	14,07 M	14,82 M	15,5 M	15,91 M	17,31 M
Amortissements cumulés	-7,92 M	-7,94 M	-8,48 M	-8,97 M	-9,52 M
Immobilisations corporelles nettes	6,15 M	6,88 M	7,02 M	6,94 M	7,79 M
Investissements à long terme	755 k	-	-	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	129 k	138 k	156 k	128 k	102 k
Total des actifs	13,47 M	14,23 M	15,1 M	17,05 M	17,85 M
Passifs
Comptes à payer, total	2,56 M	2,75 M	2,57 M	2,79 M	3,57 M
Charges à payer, total	2,04 M	2,41 M	2,43 M	3,43 M	2,95 M
Emprunts à court terme	-	230 k	192 k	-	-
Part à court terme des contrats de location	10,67 k	18,56 k	2,25 k	2,11 k	2,23 k
Impôts sur le revenu à payer	55,6 k	14,53 k	123 k	190 k	183 k
Autres passifs à court terme	453 k	463 k	455 k	636 k	557 k
Total du passif circulant	5,11 M	5,88 M	5,77 M	7,05 M	7,26 M
Contrats de location à long terme	315 k	301 k	719 k	722 k	719 k
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	418 k	443 k	517 k	538 k	616 k
Passif d'impôt différé Non courant	45,91 k	88,95 k	105 k	88,82 k	96,55 k
Total du passif	5,89 M	6,71 M	7,11 M	8,4 M	8,69 M
Actions ordinaires, total	1 M	1 M	1 M	1 M	1 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	6,57 M	6,52 M	6,99 M	7,66 M	8,17 M
Total des fonds propres ordinaires	7,57 M	7,52 M	7,99 M	8,66 M	9,17 M
Intérêts minoritaires	-	-	-	-	-
Total des capitaux propres	7,57 M	7,52 M	7,99 M	8,66 M	9,17 M
Total du passif et des capitaux propres	13,47 M	14,23 M	15,1 M	17,05 M	17,85 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	1 M	1 M	1 M	1 M	1 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	1 M	1 M	1 M	1 M	1 M
Actif net par action	7,57	7,52	7,99	8,66	9,17
Actif corporel net	7,45 M	7,38 M	7,83 M	8,53 M	9,06 M
Actif corporel net par action	7,45	7,38	7,83	8,53	9,06
Total de la dette	325 k	549 k	914 k	724 k	722 k
Dette nette	183 k	140 k	775 k	-1,3 M	-1,06 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	948 k	1,26 M	1,44 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	1,92 M	1,96 M	2,11 M	2,55 M	2,3 M
Stocks de produits finis, total	796 k	627 k	858 k	893 k	1 M
Stocks - Autres	113 k	129 k	202 k	241 k	272 k
Terres possédées	53,03 k	53,03 k	53,03 k	53,03 k	53,03 k
Bâtiments, total	2,43 M	3,33 M	3,39 M	3,42 M	3,42 M
Machines, total	7,99 M	10,49 M	11,28 M	11,52 M	11,97 M
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	149 k	151 k	156 k	209 k	212 k

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Résultat net	234 k	257 k	723 k	916 k	1,01 M
Dépréciation et amortissement - CF	351 k	408 k	589 k	634 k	662 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	22,15 k	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	374 k	408 k	589 k	634 k	662 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	22,4 k	32,08 k	38,28 k	39 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-5,2 k	-5,1 k	-2,57 k	-	-
Provision pour pertes sur créances	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-205 k	29,58 k	240 k	103 k	80,34 k
Variation des créances	-1,34 M	-1,09 M	-621 k	186 k	-164 k
Variation des stocks	-663 k	194 k	-357 k	-368 k	111 k
Variation des dettes fournisseurs	802 k	962 k	-165 k	1,4 M	214 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-802 k	776 k	439 k	2,91 M	1,95 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-1,23 M	-1,41 M	-376 k	-552 k	-1,53 M
Vente d'immobilisations corporelles	5,2 k	11,72 k	2,57 k	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-1,97 k	-1,33 k	-10,22 k	-7,95 k	-2,52 k
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	1,01 M	-	-900 k	-
Autres activités d'investissement, total	2,1 M	27,18 k	-	-	382 k
Flux de trésorerie d'investissement	873 k	-366 k	-383 k	-1,46 M	-1,15 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-37,92 k	-192 k	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-28,56 k	-21,42 k	-38,17 k	-39,56 k	-43,94 k
Total de la dette remboursée	-28,56 k	-28,56 k	-76,09 k	-232 k	-43,94 k
Dividendes ordinaires payés	-150 k	-333 k	-250 k	-250 k	-500 k
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-150 k	-333 k	-250 k	-250 k	-500 k
Autres activités de financement, total	-	-	-	10,89 k	-
Flux de trésorerie de financement	-179 k	-362 k	-326 k	-471 k	-544 k
Variation nette de la trésorerie	-107 k	48,2 k	-270 k	981 k	262 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	17,32 k	20,03 k	20,58 k	20,93 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	149 k	60,48 k	2,82 k	112 k	178 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-1,95 M	-	-255 k	2,08 M	-102 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-1,94 M	-	-228 k	2,1 M	-75,78 k
Variation du fonds de roulement net	1,21 M	-	1,03 M	-1,29 M	4,08 k
Dette nette émise (remboursée)	-28,56 k	-28,56 k	-76,09 k	-232 k	-43,94 k

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	0,98	-	3,89	4,37	4,32
Rentabilité du capital total (ROTC)	1,63	-	6,72	7,68	7,84
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	3,11	-	9,32	11	11,33
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	3,11	-	9,32	11	11,33
Analyse des marges
Marge brute %	12,31	11,23	14,68	15,29	16,85
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	10,91	9,26	9,57	9,67	10,74
Marge d’EBITDA %	4,7	4,65	8,58	8,8	9,47
Marge EBITA %	1,92	2,18	5,3	5,7	6,2
Marge d'EBIT %	1,73	2,18	5,3	5,7	6,2
Marge des activités poursuivies %	1,98	1,64	4,2	4,65	5,18
Marge nette %	1,98	1,64	4,2	4,65	5,18
Net Avail. Pour la marge commune %	1,98	1,64	4,2	4,65	5,18
Marge nette normalisée %	1,42	1,26	3,09	3,42	3,81
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-16,48	-	-1,48	10,55	-0,52
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-16,37	-	-1,33	10,68	-0,39
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,9	-	1,17	1,22	1,12
Rotation des actifs corporels	2,07	-	2,48	2,82	2,65
Rotation des créances (moyenne des créances)	4,72	-	4,23	4,46	4,37
Rotation des stocks (stock moyen)	4,4	-	5,41	5,42	5,05
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,26	1,23	1,37	1,42	1,37
Quick Ratio	0,66	0,74	0,81	0,93	0,88
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,16	0,13	0,08	0,41	0,27
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	77,38	-	86,59	81,77	83,52
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	82,91	-	67,69	67,36	72,25
Délais de paiement des fournisseurs	80,25	-	64,67	57,34	72,13
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	80,04	-	89,61	91,79	83,65
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	4,29	7,31	11,44	8,36	7,87
Dette totale / Capital total	4,12	6,81	10,26	7,72	7,3
Dette à long terme / Capitaux propres	4,15	4	9	8,34	7,85
Dette à long terme / Capital total	3,98	3,73	8,08	7,69	7,28
Dette totale / Total de l'actif	43,75	47,18	47,09	49,24	48,67
EBIT / Charges d'intérêt	9,85	9,07	21,11	26,64	28,81
EBITDA / Charges d'intérêt	27,79	19,9	34,74	41,68	44,61
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-31,29	-17,53	26,05	28,59	8,22
Dette totale / EBITDA	0,56	0,73	0,61	0,41	0,39
Dette nette / EBITDA	0,32	0,19	0,52	-0,74	-0,57
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-0,5	-0,83	0,81	0,6	2,09
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,28	-0,21	0,69	-1,08	-3,08
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-6,63	-	18,08	14,4	-1,06
Résultat brut, Croissance 1 an	-28,82	-	73,56	19,14	9,05
EBITDA, 1 an Croissance en %	-51,15	-	168,74	18,02	6,53
EBITA, 1 an Croissance en %	-72,29	-	404,54	24,25	7,54
EBIT, 1 an Croissance %	-74,34	-	420,48	24,25	7,54
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-70,15	-	412,88	26,62	10,27
Résultat net, Croissance 1 an	-70,15	-	412,88	26,62	10,27
Résultat net normalisé sur 1 an	-70,47	-	376,57	27,11	10,21
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-70,15	-	412,47	26,62	10,27
Créances clients, Croissance sur 1 an	47,84	-	14,88	2,61	-0,43
Stocks, Croissance 1 an	32,07	-	14,06	12,7	-3,41
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	16,26	-	2,11	-1,19	12,28
Total des actifs, 1 an Croissance en %	5,22	-	6,12	12,91	4,69
Actif corporel net, Croissance 1 an	1,42	-	6,16	8,86	6,27
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	1,12	-	6,29	8,33	5,89
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-171,81	-	19,69	561,72	-33,16
CAPEX, Croissance 1 an	-58,12	-	-72,44	46,86	176,46
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-3,37	-	-	-897,03	-104,91
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-3,34	-	-	-1 k	-103,6
Dividende par action, 1 an de croissance	66,67	-	-25	100	20
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-3,46	-	-	16,22	6,39
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-19,98	-	-	43,8	13,98
EBITDA, 2 ans CAGR %	-33,61	-	-	77,59	12,12
EBITA, 2 ans CAGR %	-51,6	-	-	149,23	15,59
EBIT, 2 ans CAGR %	-53,52	-	-	153,13	15,59
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-48,3	-	-	154,83	18,16
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-48,3	-	-	154,83	18,16
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-48,92	-	-	145,75	18,36
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-48,3	-	-	154,73	18,16
Créances clients, CAGR sur 2 ans	14,18	-	-	8,57	1,08
Stocks, CAGR sur 2 ans	28,45	-	-	13,38	4,34
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	51,02	-	-	0,44	5,33
Total des actifs, 2 ans CAGR %	5,13	-	-	9,46	8,73
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	5,47	-	-	7,5	7,56
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	5,11	-	-	7,31	7,1
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-43,27	-	-	181,72	110,64
CAPEX, CAGR sur 2 ans	65,23	-	-	-36,38	101,5
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	5,53	-	-	-	-37,43
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	4,75	-	-	-	-43,03
Dividende par action, 2 ans CAGR %	29,1	-	-	22,47	54,92
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-1,95	-	-	-	10,15
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-14,68	-	-	-	31,13
EBITDA, 3 ans CAGR %	-22,58	-	-	-	49,77
EBITA, 3 ans CAGR %	-35,71	-	-	-	88,33
EBIT, 3 ans CAGR %	-37,87	-	-	-	90,29
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-32,77	-	-	-	92,75
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-32,77	-	-	-	92,75
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-33,03	-	-	-	88,11
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-32,77	-	-	-	92,7
Créances clients, CAGR sur 3 ans	4,42	-	-	-	5,48
Stocks, CAGR sur 3 ans	28,54	-	-	-	7,48
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	41,09	-	-	-	4,25
Total des actifs, 3 ans CAGR %	12,55	-	-	-	7,86
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	7,71	-	-	-	7,09
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	7,3	-	-	-	6,83
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-10,32	-	-	-	74,59
CAPEX, CAGR sur 3 ans	111,91	-	-	-	3,82
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	39,23	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	38,92	-	-	-	-
Dividende par action, 3 ans CAGR %	18,56	-	-	-	21,64
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Dividende par action, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-