Compte de Résultat Nass Petrol Factory Company

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9609

SA164054M3H7

Pétrole et gaz - raffinage / marketing

Marché Fermé - Saudi Arabian S.E. 14:20:00 07/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
28,00 ^SAR	-9,68%		-9,68%	-25,97%

05/09	Nass Petrol Factory Company publie ses résultats pour le semestre clos le 30 juin 2026	CI
30/08	La Bourse de Riyad termine en baisse dimanche ; l'Arabie saoudite se rendrait en Turquie pour des discussions sur un pacte de défense	MT

8bfae89.hsJ42Yj4NhfEJ2LrDi3aTiOhIj919kTl3W0-Up4ydj8.7Yku6r7Kd1aKXzePPmPsI2XVQ3Mwn3eXnEAGKMR7LmrF8SC46qwbdukKEQ

Données Financières Publiées: NASS PETROL FACTORY COMPANY

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (SAR)	2022 (SAR)	2023 (SAR)	2024 (SAR)	2025 (SAR)
Chiffre d'affaires	79,16 M	110 M	91,35 M	76,94 M	74,61 M
Total Chiffre d'affaires	79,16 M	110 M	91,35 M	76,94 M	74,61 M
Coût des marchandises vendues, total	64,83 M	91,06 M	71,47 M	59 M	63,24 M
Résultat Brut	14,33 M	18,96 M	19,88 M	17,94 M	11,37 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	4,79 M	7,87 M	9,91 M	10 M	8,54 M
Provision pour créances douteuses	-	300 k	127 k	122 k	37,45 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	4,79 M	8,17 M	10,03 M	10,12 M	8,58 M
Résultat d'Exploitation	9,54 M	10,79 M	9,85 M	7,82 M	2,79 M
Intérêts payés, total	-291 k	-253 k	-310 k	-373 k	-333 k
Charges d'intérêt nettes	-291 k	-253 k	-310 k	-373 k	-333 k
Gains (pertes) de change	-169 k	-155 k	-	-	-
Autres produits non opérationnels	-	-	-167 k	65,38 k	-
EBT, hors éléments non courants	9,08 M	10,38 M	9,38 M	7,52 M	2,45 M
EBT, elements non courants inclus	9,08 M	10,38 M	9,38 M	7,52 M	2,45 M
Charge d'impôt	372 k	623 k	676 k	615 k	415 k
Résultat des activités poursuivies	8,71 M	9,76 M	8,7 M	6,9 M	2,04 M
Résultat net part du groupe	8,71 M	9,76 M	8,7 M	6,9 M	2,04 M
Résultat net	8,71 M	9,76 M	8,7 M	6,9 M	2,04 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	8,71 M	9,76 M	8,7 M	6,9 M	2,04 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	8,71 M	9,76 M	8,7 M	6,9 M	2,04 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-	3,25	2,9	2,3	0,68
BPA de base - Activités poursuivies	-	3,25	2,9	2,3	0,68
Moyenne pondérée des actions en circulation	-	3 M	3 M	3 M	3 M
Bénéfice net par action - dilué	-	3,25	2,9	2,3	0,68
BPA dilué - Activités poursuivies	-	3,25	2,9	2,3	0,68
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	-	3 M	3 M	3 M	3 M
BPA de base normalisé	-	2,16	1,95	1,57	0,51
BPA dilué normalisé	-	2,16	1,95	1,57	0,51
Ratio de distribution	19,52	4,78	-	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	11,07 M	12,42 M	11,6 M	9,97 M	5 M
EBITA	9,54 M	10,79 M	9,85 M	7,82 M	2,79 M
EBIT	9,54 M	10,79 M	9,85 M	7,82 M	2,79 M
EBITDAR	11,98 M	13,68 M	12,74 M	10,98 M	5,91 M
Taux d’imposition effectif (%)	4,09	6,01	7,21	8,19	16,9
Résultat net normalisé	5,68 M	6,49 M	5,86 M	4,7 M	1,53 M
Intérêts sur la dette à long terme	275 k	226 k	310 k	373 k	333 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	118 k	115 k	28,2 k	196 k	174 k
Dépense de marketing	1,62 M	1,89 M	1,86 M	1,91 M	1,85 M
Dépenses générales et administratives	2,92 M	5,7 M	7,93 M	7,98 M	6,57 M
Charges locatives nettes, total	902 k	1,26 M	1,14 M	1,01 M	914 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	763 k	613 k	503 k	435 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	494 k	526 k	510 k	478 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	68,06 k	178 k	168 k	294 k	134 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (SAR)	2022 (SAR)	2023 (SAR)	2024 (SAR)	2025 (SAR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	3,71 M	3,01 M	6,27 M	3,9 M	2,42 M
Total des liquidités et VMP	3,71 M	3,01 M	6,27 M	3,9 M	2,42 M
Créances clients, total	837 k	5,31 M	8,06 M	8,98 M	7,9 M
Autres créances	86,64 k	471 k	-	-	-
Total des créances	924 k	5,78 M	8,06 M	8,98 M	7,9 M
Stocks	9,79 M	9,02 M	7,31 M	7,81 M	10,03 M
Dépenses payées d'avance	53,54 k	76,59 k	290 k	298 k	264 k
Autres actifs à court terme, total	1,88 M	7,6 M	8,29 M	8,7 M	3,84 M
Total de l'actif circulant	16,35 M	25,49 M	30,21 M	29,69 M	24,45 M
Immobilisations corporelles brutes	31,8 M	35,2 M	46,19 M	54,74 M	67,18 M
Amortissements cumulés	-9,02 M	-11,26 M	-12,63 M	-15,84 M	-19,13 M
Immobilisations corporelles nettes	22,78 M	23,94 M	33,56 M	38,91 M	48,04 M
Autres immobilisations incorporelles, total	16 k	8 k	0	4,04 k	3,15 k
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	269 k	276 k
Total des actifs	39,15 M	49,44 M	63,77 M	68,87 M	72,77 M
Passifs
Comptes à payer, total	1,18 M	1,55 M	3,79 M	1,83 M	3,84 M
Charges à payer, total	173 k	509 k	1,02 M	1,09 M	1,82 M
Part à court terme des contrats de location	1,1 M	1,46 M	1,35 M	1,2 M	1,09 M
Impôts sur le revenu à payer	372 k	623 k	676 k	615 k	409 k
Autres passifs à court terme	5,07 M	269 k	261 k	108 k	456 k
Total du passif circulant	7,9 M	4,42 M	7,1 M	4,84 M	7,63 M
Contrats de location à long terme	2,28 M	1,81 M	4,58 M	4,91 M	3,96 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	820 k	972 k	1,05 M	1,08 M	1,11 M
Total du passif	11 M	7,2 M	12,72 M	10,84 M	12,7 M
Actions ordinaires, total	100 k	30 M	30 M	30 M	30 M
Primes d'émissions d'actions	12,06 M	-	-	-	-
Bénéfices non distribués sur l'exercice	15,99 M	12,24 M	21,04 M	28,03 M	30,07 M
Total des fonds propres ordinaires	28,15 M	42,24 M	51,04 M	58,03 M	60,07 M
Total des capitaux propres	28,15 M	42,24 M	51,04 M	58,03 M	60,07 M
Total du passif et des capitaux propres	39,15 M	49,44 M	63,77 M	68,87 M	72,77 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	-	3 M	3 M	3 M	3 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	-	3 M	3 M	3 M	3 M
Actif net par action	-	14,08	17,01	19,34	20,02
Actif corporel net	28,13 M	42,23 M	51,04 M	58,02 M	60,06 M
Actif corporel net par action	-	14,08	17,01	19,34	20,02
Total de la dette	3,38 M	3,28 M	5,93 M	6,11 M	5,06 M
Dette nette	-326 k	266 k	-341 k	2,21 M	2,64 M
Dette relative aux contrats de location	7,22 M	10,05 M	9,11 M	8,1 M	7,31 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	6	-	6	6
Stocks - matières premières, total	7,52 M	7,72 M	4,19 M	3,97 M	6,39 M
Stocks de produits finis, total	2,26 M	1,53 M	2,06 M	2,62 M	2,16 M
Stocks - Autres	-	-	1,33 M	1,48 M	1,75 M
Terres possédées	350 k	350 k	350 k	350 k	350 k
Bâtiments, total	1,56 M	1,94 M	5,59 M	5,63 M	5,63 M
Machines, total	24,58 M	25,71 M	27,35 M	29,36 M	30,09 M
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	31,22 k	331 k	458 k	581 k	618 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (SAR)	2022 (SAR)	2023 (SAR)	2024 (SAR)	2025 (SAR)
Résultat net	8,71 M	9,76 M	8,7 M	6,9 M	2,04 M
Dépréciation et amortissement - CF	2,08 M	2,24 M	2,81 M	3,21 M	3,3 M
Amortissements et dépréciations, Total	2,08 M	2,24 M	2,81 M	3,21 M	3,3 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	8 k	8 k	8 k	449	899
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	72,01 k	-	-
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-	300 k	127 k	122 k	37,45 k
Autres activités d'exploitation, total	460 k	1,2 M	849 k	235 k	440 k
Variation des créances	356 k	-10,93 M	-3,65 M	-2,21 M	4,4 M
Variation des stocks	-5,16 M	536 k	1,68 M	-501 k	-2,22 M
Variation des dettes fournisseurs	-972 k	658 k	2,74 M	-2,2 M	2,72 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	496 k	-15,68 k	-	-	-
Flux de trésorerie d'exploitation	5,97 M	3,76 M	13,33 M	5,56 M	10,72 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-1,78 M	-2,78 M	-8,19 M	-6,72 M	-10,07 M
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-	-273 k	-7,44 k
Flux de trésorerie d'investissement	-1,78 M	-2,78 M	-8,19 M	-7 M	-10,07 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-638 k	-1,2 M	-1,97 M	-1,67 M	-1,31 M
Total de la dette remboursée	-638 k	-1,2 M	-1,97 M	-1,67 M	-1,31 M
Dividendes ordinaires payés	-1,7 M	-466 k	-	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-1,7 M	-466 k	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-2,34 M	-1,67 M	-1,97 M	-1,67 M	-1,31 M
Variation nette de la trésorerie	1,85 M	-698 k	3,18 M	-3,11 M	-663 k
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-7,63 M	1,93 M	-3,08 M	2,22 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-7,47 M	2,12 M	-2,84 M	2,43 M
Variation du fonds de roulement net	-	13,68 M	-1,33 M	3,94 M	-7,46 M
Dette nette émise (remboursée)	-638 k	-1,2 M	-1,97 M	-1,67 M	-1,31 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (SAR)	2022 (SAR)	2023 (SAR)	2024 (SAR)	2025 (SAR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	15,22	10,88	7,37	2,46
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	17,5	12,02	8,08	2,69
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	27,72	18,65	12,65	3,45
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	27,72	18,65	12,65	3,45
Analyse des marges
Marge brute %	18,1	17,24	21,77	23,32	15,24
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	6,05	7,16	10,84	12,99	11,45
Marge d’EBITDA %	13,99	11,29	12,7	12,95	6,7
Marge EBITA %	12,05	9,81	10,78	10,17	3,73
Marge d'EBIT %	12,05	9,81	10,78	10,17	3,73
Marge des activités poursuivies %	11	8,87	9,52	8,97	2,73
Marge nette %	11	8,87	9,52	8,97	2,73
Net Avail. Pour la marge commune %	11	8,87	9,52	8,97	2,73
Marge nette normalisée %	7,17	5,9	6,41	6,11	2,06
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-6,93	2,11	-4	2,98
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-6,79	2,32	-3,7	3,26
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	2,48	1,61	1,16	1,05
Rotation des actifs corporels	-	4,71	3,18	2,12	1,72
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	35,78	13,66	9,03	8,84
Rotation des stocks (stock moyen)	-	9,68	8,75	7,8	7,09
Liquidité à court terme
Current Ratio	2,07	5,77	4,25	6,13	3,21
Quick Ratio	0,59	1,99	2,02	2,66	1,35
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,76	0,85	1,88	1,15	1,4
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	10,2	26,71	40,52	41,28
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	37,7	41,71	46,9	51,48
Délais de paiement des fournisseurs	-	5,52	13,99	17,3	15,82
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	42,38	54,43	70,12	76,94
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	12,03	7,76	11,61	10,53	8,42
Dette totale / Capital total	10,73	7,2	10,4	9,53	7,77
Dette à long terme / Capitaux propres	8,11	4,3	8,96	8,47	6,6
Dette à long terme / Capital total	7,24	3,99	8,03	7,66	6,09
Dette totale / Total de l'actif	28,1	14,57	19,95	15,74	17,46
EBIT / Charges d'intérêt	32,79	42,67	31,82	20,95	8,38
EBITDA / Charges d'intérêt	39,93	51,54	40,89	29,54	18,28
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	33,81	40,54	14,46	11,53	-11,97
Dette totale / EBITDA	0,29	0,25	0,47	0,55	0,83
Dette nette / EBITDA	-0,03	0,02	-0,03	0,2	0,43
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,34	0,32	1,32	1,42	-1,27
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,03	0,03	-0,08	0,51	-0,66
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	38,98	-16,96	-15,78	-3,03
Résultat brut, Croissance 1 an	-	32,31	4,86	-9,77	-36,64
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	12,17	-6,61	-14,1	-49,87
EBITA, 1 an Croissance en %	-	13,05	-8,67	-20,59	-64,38
EBIT, 1 an Croissance %	-	13,05	-8,67	-20,59	-64,38
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	12,01	-10,83	-20,69	-70,45
Résultat net, Croissance 1 an	-	12,01	-10,83	-20,69	-70,45
Résultat net normalisé sur 1 an	-	14,28	-9,67	-19,84	-67,35
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-	-10,83	-20,69	-70,45
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	534,4	51,71	11,42	-12,06
Stocks, Croissance 1 an	-	-7,78	-19	6,85	28,4
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	5,11	40,14	15,95	23,48
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	26,31	28,97	8	5,67
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	50,13	20,86	13,67	3,52
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	50,08	20,84	13,68	3,52
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-37,1	254,88	-58,32	92,87
CAPEX, Croissance 1 an	-	56,35	194,06	-17,86	49,72
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-125,28	-259,5	-156,96
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-128,41	-233,96	-166,25
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	7,42	-16,37	-9,63
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	17,79	-2,73	-24,39
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	2,35	-10,43	-34,38
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	1,61	-14,84	-46,82
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	1,61	-14,84	-46,82
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	-0,06	-15,9	-51,59
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	-0,06	-15,9	-51,59
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	1,6	-14,91	-48,84
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-	-15,9	-51,59
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	210,24	30,01	-1,01
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-13,57	-6,97	17,13
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	21,37	27,47	19,65
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	27,63	18,02	6,83
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	34,71	17,21	8,48
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	34,67	17,21	8,48
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	49,41	21,62	-10,34
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	114,42	55,41	10,89
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-36,5	7,32
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-38,31	6,99
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-0,95	-12,14
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	7,78	-15,68
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-3,45	-26,19
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-6,4	-36,31
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	-6,4	-36,31
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-7,47	-40,65
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-7,47	-40,65
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-6,12	-38,17
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	-	-40,65
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	120,52	14,13
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-7,24	3,58
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	19,53	26,13
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	20,72	13,75
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	27,29	12,46
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	27,27	12,45
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-2,38	41,83
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	55,72	53,49
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-33,72
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-31,23