Bilan Lowland Investment Company plc

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LWI

GB00BNXGHS27

Sociétés d'investissement

Temps Différé London S.E. 10:36:32 22/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
187,47 ^GBX	+0,25%		+2,44%	+17,91%

09/09	Lowland Investment Company plc annonce un troisième dividende intérimaire pour l'exercice clos le 30 septembre 2026, payable le 30 octobre 2026	CI
24/07	Lowland Investment Company plc annonce des changements au sein de son conseil d'administration et de ses comités	CI

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Données Financières Publiées: LOWLAND INVESTMENT COMPANY PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Septembre	2021 (GBP)	2022 (GBP)	2023 (GBP)	2024 (GBP)	2025 (GBP)
Gain (perte) sur la vente d'investissements, total (Rev)	121 M	-79,8 M	36,55 M	42,55 M	44,02 M
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	13,91 M	18,67 M	20,73 M	19,74 M	19,17 M
Autres recettes, total	93 k	62 k	42 k	82 k	71 k
Total Chiffre d'affaires	135 M	-61,06 M	57,32 M	62,38 M	63,26 M
Résultat Brut	135 M	-61,06 M	57,32 M	62,38 M	63,26 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	2,13 M	2,37 M	2,4 M	2,54 M	2,66 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	2,13 M	2,37 M	2,4 M	2,54 M	2,66 M
Résultat d'Exploitation	133 M	-63,43 M	54,92 M	59,84 M	60,6 M
Intérêts payés, total	-1,17 M	-1,31 M	-2,05 M	-2,23 M	-2,02 M
Charges d'intérêt nettes	-1,17 M	-1,31 M	-2,05 M	-2,23 M	-2,02 M
EBT, hors éléments non courants	132 M	-64,75 M	52,87 M	57,61 M	58,58 M
Autres éléments non courants	-152 k	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	132 M	-64,75 M	52,87 M	57,61 M	58,58 M
Charge d'impôt	93 k	81 k	80 k	37 k	23 k
Résultat des activités poursuivies	132 M	-64,83 M	52,79 M	57,57 M	58,56 M
Résultat net part du groupe	132 M	-64,83 M	52,79 M	57,57 M	58,56 M
Résultat net	132 M	-64,83 M	52,79 M	57,57 M	58,56 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	132 M	-64,83 M	52,79 M	57,57 M	58,56 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	132 M	-64,83 M	52,79 M	57,57 M	58,56 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,49	-0,24	0,2	0,21	0,24
BPA de base - Activités poursuivies	0,49	-0,24	0,2	0,21	0,24
Moyenne pondérée des actions en circulation	270 M	270 M	270 M	270 M	244 M
Bénéfice net par action - dilué	0,49	-0,24	0,2	0,21	0,24
BPA dilué - Activités poursuivies	0,49	-0,24	0,2	0,21	0,24
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	270 M	270 M	270 M	270 M	244 M
BPA de base normalisé	0,31	-0,15	0,12	0,13	0,15
BPA dilué normalisé	0,31	-0,15	0,12	0,13	0,15
Dividende par action	0,06	0,06	0,06	0,06	0,07
Ratio de distribution	12,28	-25,29	31,22	30,02	27,91
Éléments supplémentaires
EBITA	133 M	-63,43 M	54,92 M	59,84 M	60,6 M
EBIT	133 M	-63,43 M	54,92 M	59,84 M	60,6 M
Total des revenus (tels que rapportés)	135 M	-61,06 M	57,32 M	62,38 M	63,26 M
Taux d’imposition effectif (%)	0,07	-0,13	0,15	0,06	0,04
Impôts étrangers courants	93 k	81 k	80 k	37 k	23 k
Total des impôts courants	93 k	81 k	80 k	37 k	23 k
Résultat net normalisé	82,54 M	-40,47 M	33,04 M	36,01 M	36,61 M
Intérêts sur la dette à long terme	955 k	954 k	956 k	958 k	958 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	2,13 M	2,37 M	2,4 M	2,54 M	2,66 M

Période Fiscale: Septembre	2021 (GBP)	2022 (GBP)	2023 (GBP)	2024 (GBP)	2025 (GBP)
Actifs
Trésorerie et équivalents	7,98 M	9,4 M	2,93 M	5,16 M	5,47 M
Total des liquidités et VMP	7,98 M	9,4 M	2,93 M	5,16 M	5,47 M
Autres créances	543 k	187 k	66 k	13 k	13 k
Total des créances	543 k	187 k	66 k	13 k	13 k
Dépenses payées d'avance	1,08 M	1,04 M	2,74 M	2,42 M	2,03 M
Total de l'actif circulant	9,6 M	10,62 M	5,73 M	7,59 M	7,52 M
Investissements à long terme	449 M	352 M	392 M	433 M	407 M
Total des actifs	458 M	363 M	398 M	440 M	414 M
Passifs
Comptes à payer, total	21 k	-	288 k	95 k	-
Charges à payer, total	-	-	-	-	-
Emprunts à court terme	33,1 M	18,52 M	17,82 M	19,18 M	18,58 M
Autres passifs à court terme	1,24 M	1,34 M	897 k	1,48 M	1,03 M
Total du passif circulant	34,36 M	19,87 M	19 M	20,75 M	19,61 M
Dette à long terme	29,79 M	29,8 M	29,81 M	29,82 M	29,84 M
Total du passif	64,15 M	49,67 M	48,82 M	50,57 M	49,44 M
Actions ordinaires, total	6,76 M	6,76 M	6,76 M	6,76 M	6,76 M
Primes d'émissions d'actions	61,62 M	61,62 M	61,62 M	61,62 M	61,62 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	325 M	244 M	280 M	320 M	295 M
Résultat global et autres	1,01 M	1,01 M	1,01 M	1,01 M	1,01 M
Total des fonds propres ordinaires	394 M	313 M	349 M	390 M	365 M
Total des capitaux propres	394 M	313 M	349 M	390 M	365 M
Total du passif et des capitaux propres	458 M	363 M	398 M	440 M	414 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	270 M	270 M	270 M	270 M	220 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	270 M	270 M	270 M	270 M	220 M
Actif net par action	1,46	1,16	1,29	1,44	1,66
Actif corporel net	394 M	313 M	349 M	390 M	365 M
Actif corporel net par action	1,46	1,16	1,29	1,44	1,66
Total de la dette	62,89 M	48,32 M	47,63 M	49 M	48,41 M
Dette nette	54,91 M	38,93 M	44,7 M	43,84 M	42,94 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3

Période Fiscale: Septembre	2021 (GBP)	2022 (GBP)	2023 (GBP)	2024 (GBP)	2025 (GBP)
Résultat net	132 M	-64,83 M	52,79 M	57,57 M	58,56 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-121 M	79,8 M	-36,55 M	-42,55 M	-44,02 M
Autres activités d'exploitation, total	1,17 M	1,34 M	2,18 M	2,28 M	2,02 M
Variation des créances	-359 k	41 k	-1,7 M	324 k	383 k
Variation des dettes fournisseurs	-42 k	98 k	-496 k	541 k	-347 k
Flux de trésorerie d'exploitation	11,23 M	16,45 M	16,22 M	18,17 M	16,6 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-6,19 M	17,24 M	-3,5 M	2,17 M	69,97 M
Flux de trésorerie d'investissement	-6,19 M	17,24 M	-3,5 M	2,17 M	69,97 M
Dette à long terme émise, total	17,04 M	9,15 M	55,09 M	37,74 M	40,44 M
Total de la dette émise	17,04 M	9,15 M	55,09 M	37,74 M	40,44 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-23,73 M	-55,8 M	-36,38 M	-41,04 M
Total de la dette remboursée	-	-23,73 M	-55,8 M	-36,38 M	-41,04 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-	-	-67,21 M
Dividendes ordinaires payés	-16,18 M	-16,4 M	-16,48 M	-17,28 M	-16,34 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-16,18 M	-16,4 M	-16,48 M	-17,28 M	-16,34 M
Autres activités de financement, total	-1,13 M	-1,32 M	-2 M	-2,18 M	-2,11 M
Flux de trésorerie de financement	-271 k	-32,29 M	-19,18 M	-18,1 M	-86,26 M
Ajustements des taux de change	-18 k	28 k	-11 k	-3 k	3 k
Variation nette de la trésorerie	4,74 M	1,42 M	-6,47 M	2,24 M	310 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	1,13 M	1,29 M	2 M	2,18 M	2,11 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	82,88 M	-39,98 M	31,31 M	36,77 M	36,46 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	83,61 M	-39,16 M	32,59 M	38,16 M	37,72 M
Variation du fonds de roulement net	-341 k	-483 k	1,74 M	-765 k	158 k
Dette nette émise (remboursée)	17,04 M	-14,58 M	-704 k	1,36 M	-599 k

Période Fiscale: Septembre	2021 (GBP)	2022 (GBP)	2023 (GBP)	2024 (GBP)	2025 (GBP)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	21,22	-9,66	9,02	8,92	8,87
Rentabilité du capital total (ROTC)	21,31	-9,69	9,05	8,95	8,89
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	39,18	-18,33	15,94	15,58	15,53
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	39,18	-18,33	15,94	15,58	15,53
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	1,57	-3,88	4,19	4,07	4,2
Marge EBITA %	98,43	103,88	95,81	95,93	95,8
Marge d'EBIT %	98,43	103,88	95,81	95,93	95,8
Marge des activités poursuivies %	97,38	106,16	92,09	92,3	92,57
Marge nette %	97,38	106,16	92,09	92,3	92,57
Net Avail. Pour la marge commune %	97,38	106,16	92,09	92,3	92,57
Marge nette normalisée %	60,98	66,27	57,64	57,72	57,88
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	61,23	65,48	54,62	58,95	57,63
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	61,77	64,13	56,86	61,18	59,63
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,35	-0,15	0,15	0,15	0,15
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,28	0,53	0,3	0,37	0,38
Quick Ratio	0,25	0,48	0,16	0,25	0,28
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,33	0,83	0,85	0,88	0,85
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	15,95	15,44	13,63	12,58	13,28
Dette totale / Capital total	13,76	13,37	12	11,17	11,72
Dette à long terme / Capitaux propres	7,56	9,52	8,53	7,65	8,18
Dette à long terme / Capital total	6,52	8,25	7,51	6,8	7,22
Dette totale / Total de l'actif	13,99	13,69	12,26	11,49	11,94
EBIT / Charges d'intérêt	113,97	-48,27	26,74	26,83	29,97
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-254,71	-145,11	-193,87	8,82	1,42
Résultat brut, Croissance 1 an	-254,71	-145,11	-193,87	8,82	1,42
EBITA, 1 an Croissance en %	-248,62	-147,67	-186,58	8,95	1,28
EBIT, 1 an Croissance %	-248,62	-147,67	-186,58	8,95	1,28
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-244,79	-149,18	-181,43	9,06	1,71
Résultat net, Croissance 1 an	-244,79	-149,18	-181,43	9,06	1,71
Résultat net normalisé sur 1 an	-245,39	-149,09	-181,65	8,97	1,69
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-244,79	-149,18	-181,43	9,06	12,59
Total des actifs, 1 an Croissance en %	40,53	-20,88	9,78	10,56	-5,94
Actif corporel net, Croissance 1 an	41,5	-20,61	11,6	11,53	-6,42
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	41,5	-20,61	11,6	11,53	-6,42
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	26,32	46,52	-1,36	11,99	-8,65
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-243,33	-148,3	-178,3	17,45	-0,86
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-246,47	-146,89	-183,22	17,1	-1,17
Dividende par action, 1 an de croissance	0,5	1,24	2,46	2,8	3,11
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	101,17	-16,46	-34,92	1,07	5,05
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	101,17	-16,46	-34,92	1,07	5,05
EBITA, 2 ans CAGR %	92,68	-15,88	-35,76	-2,87	5,04
EBIT, 2 ans CAGR %	92,68	-15,88	-35,76	-2,87	5,04
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	87,5	-15,61	-36,72	-5,76	5,32
Résultat net, CAGR sur 2 ans	87,5	-15,61	-36,72	-5,76	5,32
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	88,35	-15,57	-36,69	-5,67	5,26
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	87,5	-15,61	-36,72	-5,76	10,81
Total des actifs, 2 ans CAGR %	2,2	5,45	-6,81	10,17	1,98
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	1,08	5,99	-5,87	11,57	2,16
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	1,08	5,99	-5,87	11,57	2,16
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-24,16	36,04	20,22	5,1	1,14
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	94,92	-16,84	-38,5	-4,1	7,91
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	99,64	-17,17	-37,53	-1,28	7,58
Dividende par action, 2 ans CAGR %	0,67	0,83	1,85	2,63	2,96
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	100,02	22,22	-13,15	-22,76	1,18
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	100,02	22,22	-13,15	-22,76	1,18
EBITA, 3 ans CAGR %	109,88	20,91	-15,07	-23,39	-1,51
EBIT, 3 ans CAGR %	109,88	20,91	-15,07	-23,39	-1,51
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	117,47	20,02	-16,61	-24,13	-3,33
Résultat net, CAGR sur 3 ans	117,47	20,02	-16,61	-24,13	-3,33
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	116,22	20,26	-16,5	-24,13	-3,28
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	117,47	20,02	-16,61	-24,13	-0
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-2,6	-6,16	6,87	-1,34	4,51
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-3,51	-6,74	7,83	-0,39	5,22
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-3,51	-6,74	7,83	-0,39	5,22
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-12,69	-5,55	22,22	17,41	0,3
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	119,26	22,38	-18,5	-23,7	-3,03
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	112,58	23,13	-17,04	-22,97	-1,24
Dividende par action, 3 ans CAGR %	3,75	0,83	1,37	2,17	2,79
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	24,43	-2,63	27,65	13,28	-6,28
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	24,43	-2,63	27,65	13,28	-6,28
EBITA, 5 ans CAGR %	25,32	-1,05	30,68	10,77	-7,53
EBIT, 5 ans CAGR %	25,32	-1,05	30,68	10,77	-7,53
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	25,57	-0,26	32,72	8,96	-8,45
Résultat net, CAGR sur 5 ans	25,57	-0,26	32,72	8,96	-8,45
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	25,55	-0,34	32,26	9,13	-8,4
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	25,54	-0,26	32,72	8,96	-6,57
Total des actifs, 5 ans CAGR %	1,99	-5,49	-4,3	0,06	4,89
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	0,38	-6,58	-4,46	0,19	5,53
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	0,38	-6,58	-4,46	0,19	5,53
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-2,03	2,79	-0,78	-1,42	13,31
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	24,3	-0,49	31,83	11,01	-8,81
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	24,1	-1,21	30,22	12,71	-7,95
Dividende par action, 5 ans CAGR %	6,03	4,48	2,97	1,55	2