Ratios Financiers Liva Insurance Company

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8280

SA12CG541C16

Compagnies d'assurance immobilière

Marché Fermé - Saudi Arabian S.E. 14:20:00 17/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
15,20 ^SAR	+0,80%		-2,56%	+39,45%

08/08	Liva Insurance Company publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
03/08	Liva Insurance enregistre une hausse de son bénéfice net et de ses revenus d'assurance au premier semestre	MT

950d01.JUcEBsiLOep9pis4_R3vilVR2_cCJ58lD0hv86V0jAg.XSNOaYzMSb4qxFkMhEe66WIducdPTNdVd3odgtMO9lkWMlQ0-bIIowvtWA

Données Financières Publiées: LIVA INSURANCE COMPANY

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Revenus des primes et des rentes	93,68 M	216 M	514 M	446 M	575 M
Total des revenus d'intérêts et de dividendes	6,3 M	12,12 M	21,37 M	31,75 M	36,31 M
Gain (perte) sur la vente de placements, total (Rev)	-	-	-	-	-
Autres recettes, total	22,86 M	29,28 M	-	-402 k	1,9 M
Total Chiffre d'affaires	123 M	257 M	535 M	477 M	613 M
Avantages de la politique	62,84 M	193 M	520 M	419 M	570 M
Frais d'acquisition et de souscription des polices, total	30,16 M	48,18 M	-	-	-
Frais de vente, généraux et administratifs, total	56,59 M	56,53 M	-	-	-
Provision pour créances douteuses	906 k	2,08 M	-	-	-
Salaires et autres avantages sociaux	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement	-	-	17,46 M	22,5 M	8,21 M
Produits ou charges de réassurance	-	-	-	-	-
Total des dépenses de fonctionnement	150 M	300 M	537 M	441 M	578 M
Résultat d'Exploitation	-27,66 M	-43,07 M	-1,98 M	36 M	35,32 M
Intérêts payés, total	-	-	-	-2,52 M	-4,58 M
Autres produits non opérationnels	-	-	19,4 M	-	-
EBT, hors éléments non courants	-27,66 M	-43,07 M	17,43 M	33,48 M	30,73 M
EBT, elements non courants inclus	-27,66 M	-43,07 M	17,43 M	33,48 M	30,73 M
Charge d'impôt	7,71 M	5,7 M	6,17 M	717 k	4,09 M
Résultat des activités poursuivies	-35,38 M	-48,78 M	11,26 M	32,76 M	26,64 M
Résultat net part du groupe	-35,38 M	-48,78 M	11,26 M	32,76 M	26,64 M
Résultat net	-35,38 M	-48,78 M	11,26 M	32,76 M	26,64 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-35,38 M	-48,78 M	11,26 M	32,76 M	26,64 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-35,38 M	-48,78 M	11,26 M	32,76 M	26,64 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,88	-1,22	0,28	0,82	0,67
BPA de base - Activités poursuivies	-0,88	-1,22	0,28	0,82	0,67
Moyenne pondérée des actions en circulation	40,2 M	39,98 M	40,21 M	39,95 M	40 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,88	-1,22	0,28	0,82	0,67
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,88	-1,22	0,28	0,82	0,67
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	40,2 M	39,98 M	40,21 M	39,95 M	40 M
BPA de base normalisé	-0,43	-0,67	0,27	0,52	0,48
BPA dilué normalisé	-0,43	-0,67	0,27	0,52	0,48
Éléments supplémentaires
EBITDA	-24,74 M	-39,86 M	174 k	37,37 M	36,66 M
EBITA	-26,72 M	-41,09 M	-829 k	36,26 M	35,91 M
EBIT	-27,66 M	-43,07 M	-1,98 M	36 M	35,32 M
EBITDAR	-23,46 M	-38,98 M	1,7 M	39,32 M	38,65 M
Total des revenus (tels que rapportés)	110 M	227 M	-	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	-27,89	-13,25	35,4	2,14	13,32
Impôts intérieurs courants	-	-931 k	-	-	-
Total des impôts courants	-	-931 k	-	-	-
Impôts intérieurs différés	-134 k	1,21 M	-	-	-
Total des impôts différés	-134 k	1,21 M	-	-	-
Résultat net normalisé	-17,29 M	-26,92 M	10,89 M	20,92 M	19,21 M
Provisions de pension	347 k	315 k	323 k	338 k	392 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	55,32 M	55,65 M	-	-	-
Charges locatives nettes, total	1,27 M	875 k	1,52 M	1,96 M	1,98 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Investissements en titres de créance	126 M	120 M	-	-	-
Investissements en titres de participation et en titres privilégiés, total	1,92 M	1,92 M	-	-	-
Total des autres investissements	433 M	473 M	589 M	711 M	845 M
Total des investissements	561 M	594 M	589 M	711 M	845 M
Trésorerie et équivalents	40,59 M	36,74 M	104 M	84,81 M	58,64 M
Réassurance à recouvrer - (IS)	138 M	121 M	59,26 M	146 M	97,94 M
Autres créances - (Modèle d'assurance)	37,53 M	66,38 M	1,66 M	5,11 M	337 k
Frais d'acquisition différés - (BS)	3,01 M	8,38 M	-	-	-
Immobilisations corporelles brutes	14,7 M	15,79 M	16,7 M	17,46 M	19,55 M
Amortissements cumulés	-13,01 M	-14,24 M	-15,24 M	-16,35 M	-17,1 M
Immobilisations corporelles nettes	1,7 M	1,55 M	1,46 M	1,11 M	2,45 M
Autres immobilisations incorporelles, total	3,66 M	1,77 M	714 k	1,78 M	2,34 M
Liquidités soumises à restrictions	40,7 M	40,7 M	40,68 M	40,69 M	40,75 M
Autres actifs à court terme, total	26,82 M	42,8 M	41,04 M	29,16 M	9,73 M
Actifs d'impôts différés à long terme (encaissés)	1,21 M	-	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	-
Total des actifs	854 M	914 M	839 M	1,02 Md	1,06 Md
Passifs
Comptes à payer, total	1,93 M	2,04 M	-	-	-
Charges à payer, total	38,92 M	40,24 M	13,66 M	22,08 M	12,15 M
Engagements en matière d'assurance et de rentes	14,98 M	15,2 M	317 M	345 M	449 M
Réclamations non payées	153 M	174 M	-	-	-
Primes non acquises	103 M	219 M	-	-	-
Reinsurance Payable - (BS)	91,12 M	57,64 M	30,95 M	120 M	63,73 M
Impôts sur le revenu à payer	53,82 M	56,33 M	62,5 M	59,46 M	26,81 M
Autres passifs courants - (modèles Brok / FS / Ins. / REIT)	13,31 M	22,18 M	12,04 M	14,12 M	23,1 M
Recettes non acquises Non courantes	5,57 M	5,87 M	1,54 M	4,03 M	-
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	11,11 M	7,2 M	6,93 M	7,15 M	-
Autres passifs non courants	-	-	4,02 M	6,3 M	3,8 M
Total du passif	487 M	600 M	449 M	578 M	578 M
Actions ordinaires, total	400 M	400 M	400 M	400 M	400 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-35,72 M	-84,49 M	-53,99 M	-21,23 M	1,16 M
Résultat global et autres	2,55 M	-1,49 M	43,98 M	61,78 M	77,52 M
Total des fonds propres ordinaires	367 M	314 M	390 M	441 M	479 M
Total des capitaux propres	367 M	314 M	390 M	441 M	479 M
Total du passif et des capitaux propres	854 M	914 M	839 M	1,02 Md	1,06 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	40 M	40 M	40 M	40 M	40 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	40 M	40 M	40 M	40 M	40 M
Actif net par action	9,17	7,85	9,75	11,01	11,97
Actif corporel net	363 M	312 M	389 M	439 M	476 M
Actif corporel net par action	9,08	7,81	9,73	10,97	11,91
Total de la dette	0	0	0	0	0
Dette nette	-40,59 M	-36,74 M	-104 M	-84,81 M	-58,64 M
Dette relative aux PBO non financés	11,11 M	7,2 M	6,93 M	7,15 M	8,29 M
Dette relative aux contrats de location	10,18 M	7 M	12,2 M	15,66 M	15,85 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Machines, total	14,7 M	15,79 M	16,7 M	17,46 M	17,67 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-35,38 M	-48,78 M	11,26 M	32,76 M	26,64 M
Dépréciation, épuisement et amortissement	1,98 M	1,23 M	1 M	1,11 M	752 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	943 k	1,98 M	1,15 M	263 k	598 k
Total de la dépréciation, de l'épuisement et de l'amortissement	2,92 M	3,21 M	2,15 M	1,37 M	1,35 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	311 k	568 k	259 k	2,03 M	1,57 M
Frais d'acquisition différés - (CF)	-479 k	-5,38 M	-	-	-
Provision et annulation de créances irrécouvrables	906 k	2,08 M	-	-	-
Variation des créances	-2,43 M	-32,82 M	-73 k	73 k	-202 k
Réassurance à recouvrer - (CF)	-26,15 M	12,82 M	7,27 M	-86,4 M	47,72 M
Variation des dettes fournisseurs	-2,64 M	108 k	-	-	-
Reinsurance Payable - (CF)	17,07 M	-27,36 M	21,93 M	89,42 M	-56,64 M
Variation des revenus collectés avant livraison	34,86 M	117 M	-	-	-
Variation des réserves d'assurance / du passif	54,51 M	20,42 M	686 k	27,92 M	104 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation (perçus)	-3,82 M	-6,1 M	-36,24 M	5,62 M	8,64 M
Autres activités opérationnelles	3,44 M	1,67 M	5,69 M	-33,92 M	-66,56 M
Flux de trésorerie d'exploitation	43,13 M	37,46 M	12,93 M	38,88 M	66,25 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-1,61 M	-1,09 M	-913 k	-762 k	-2,08 M
Achat / vente d'actifs incorporels	-1,22 M	-92 k	-91 k	-1,33 M	-1,16 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-22,06 M	-40,13 M	55,78 M	-79,72 M	-113 M
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	23,32 M	23,86 M
Flux de trésorerie d'investissement	-24,89 M	-41,31 M	54,78 M	-58,5 M	-92,41 M
Variation nette de la trésorerie	18,24 M	-3,85 M	67,71 M	-19,62 M	-26,17 M
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	57,55 M	63,44 M	31,56 M	30,79 M	-1,92 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	57,55 M	63,44 M	31,56 M	32,36 M	940 k
Variation du fonds de roulement net	-74,75 M	-88,33 M	-31,65 M	-10,59 M	19,24 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-2,13	-3,06	-0,15	2,42	2,13
Rentabilité du capital total (ROTC)	-4,49	-7,91	-0,34	5,42	4,8
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-9,18	-14,33	3,11	7,89	5,8
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-9,18	-14,33	3,11	7,89	5,8
Analyse des marges
Marge brute %	24,29	6,04	2,89	12,25	7,1
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	46,07	21,98	-	-	-
Marge d’EBITDA %	-20,14	-15,5	0,03	7,83	5,98
Marge EBITA %	-21,75	-15,98	-0,15	7,59	5,86
Marge d'EBIT %	-22,52	-16,75	-0,37	7,54	5,76
Marge des activités poursuivies %	-28,8	-18,97	2,1	6,86	4,34
Marge nette %	-28,8	-18,97	2,1	6,86	4,34
Net Avail. Pour la marge commune %	-28,8	-18,97	2,1	6,86	4,34
Marge nette normalisée %	-14,08	-10,47	2,04	4,38	3,13
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	46,85	24,67	5,9	6,45	-0,31
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	46,85	24,67	5,9	6,78	0,15
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,15	0,29	0,66	0,51	0,59
Rotation des actifs corporels	79,04	158,48	355,48	371	344,52
Rotation des créances (moyenne des créances)	6,73	12,21	-	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,6	0,52	0,59	0,91	0,82
Quick Ratio	0,15	0,17	0,25	0,26	0,23
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,09	0,06	0,03	0,12	0,26
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	54,25	29,89	-	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	891,37	380,65	217,03	175,05	137,49
Solvabilité à long terme
Dette totale / Total de l'actif	57,03	65,63	53,5	56,77	54,71
EBIT / Charges d'intérêt	-	-	-	14,3	7,71
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	14,85	8
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	14,54	7,55
Dette nette / EBITDA	1,64	0,92	-600,16	-2,27	-1,6
Dette nette / (EBITDA - Capex)	1,54	0,9	141,31	-2,32	-1,7
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	19,56	109,33	52,97	-15,03	28,43
Résultat brut, Croissance 1 an	-53,16	-47,9	-142,75	39,63	-25,6
EBITDA, 1 an Croissance en %	-899,81	61,12	-100,33	40,46	-1,88
EBITA, 1 an Croissance en %	-1,37 k	60,01	-98,44	41,63	-0,95
EBIT, 1 an Croissance %	-2,01 k	55,7	-96,42	47,21	-1,89
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	475,61	37,87	-126,21	191	-18,68
Résultat net, Croissance 1 an	475,61	37,87	-126,21	191	-18,68
Résultat net normalisé sur 1 an	-2,01 k	55,7	-146,8	92,1	-8,2
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	486,67	38,64	-126,17	192,86	-18,68
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	19,96	-8,55	-5,81	-23,7	119,57
Créances clients, Croissance sur 1 an	-3,53	55,72	-	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	10,43	7,8	6,1	21,51	3,72
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-9,13	-14,4	16,97	12,96	8,65
Actif corporel net, Croissance 1 an	-9,13	-14,02	17,38	12,71	8,56
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-215,53	-13,15	-69,21	3,78 k	70,38
CAPEX, Croissance 1 an	27,63	-11,27	-16,01	-16,54	173,49
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-249,93	10,24	-316,71	-123,85	-105,07
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-249,93	10,24	-316,71	-125,95	-97,62
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-12,01	58,2	108,7	16,84	4,47
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-37,85	-50,6	-27,97	27,11	1,93
EBITDA, 2 ans CAGR %	0,47	258,98	-91,61	-15,23	17,4
EBITA, 2 ans CAGR %	6,14	342,56	-82,03	-17,46	18,44
EBIT, 2 ans CAGR %	8,13	445,38	-73,26	-19,25	20,18
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	53,48	181,71	-43,59	-12,66	53,83
Résultat net, CAGR sur 2 ans	53,48	181,71	-43,59	-12,66	53,83
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	8,13	445,38	-20,63	-5,19	32,8
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	52,18	185,19	-43,59	-12,46	54,23
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	21,67	4,74	-7,19	-15,22	29,44
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-2,27	22,56	-92,93	-	66,35
Total des actifs, 2 ans CAGR %	2,51	8,72	-0,53	13,54	12,26
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-5,15	-11,8	3,11	14,95	10,79
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-5,44	-11,61	3,53	15,02	10,62
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	0,27	0,17	-45,25	-3,78	712,7
CAPEX, CAGR sur 2 ans	102,53	-7,23	-13,67	-16,27	51,08
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	21,01	28,56	-25,95	45,41	-87,79
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	21,01	28,56	-25,95	49,08	-91,32
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-11,21	17,46	73,33	57,23	20,58
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-32,24	-41,4	-37,6	25,16	6,33
EBITDA, 3 ans CAGR %	-7,91	17,6	-61,68	14,74	-10,99
EBITA, 3 ans CAGR %	-5,1	20,11	-26,62	12,18	-12,29
EBIT, 3 ans CAGR %	-4	22,1	10,96	9,17	-13,84
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	17,98	48,09	22,36	-2,53	-14,71
Résultat net, CAGR sur 3 ans	17,98	48,09	22,36	-2,53	-14,71
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-4	22,1	129,17	6,57	-6,2
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	17,68	47,52	23,13	-2,33	-14,62
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	3,23	10,62	1,1	-13,06	16,42
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-27,37	14,14	-83,1	-	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	2,26	4	2,75	6,33	10,17
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-1,91	-8,34	-1,14	6,29	12,81
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-2,24	-8,39	-0,87	6,51	12,83
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	7,79	-4,42	-29,77	-3,4	16,41
CAPEX, CAGR sur 3 ans	8,3	40,37	-10,25	-14,64	24,23
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	25,66	17,31	-6,32	-18,82	-49,06
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	25,66	17,31	-6,32	-17,46	-59,89
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-10,75	7,24	24,98	24,65	42,95
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-20,3	-32,13	-30,56	-5,4	-7,33
EBITDA, 5 ans CAGR %	-11,86	-2,23	-64,69	8,8	63,97
EBITA, 5 ans CAGR %	-10,43	-1,57	-51,62	8,86	76,48
EBIT, 5 ans CAGR %	-9,81	-0,64	-42,42	8,76	89,43
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-5,26	1,86	-12,17	16,88	34,09
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-5,26	1,86	-12,17	16,88	34,09
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-9,81	-0,64	-11,03	7,19	84,23
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-5,35	1,91	-12,31	16,63	34,73
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	60,35	17,71	-1,07	-0,55	11,6
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-23,99	-6,91	-71,39	-	-57,82
Total des actifs, 5 ans CAGR %	1,72	3,29	0,99	4,64	6,46
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	2,08	-3,06	0,07	1,56	3,47
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	1,88	-3,17	0,03	1,56	3,57
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	8,07	86,82	-17,79	-1,95	12,15
CAPEX, CAGR sur 5 ans	73,01	10,7	-6,37	14,16	10,53
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	25,27	22,6	1,7	-4,76	-45,04
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	25,27	22,6	1,7	-3,81	-52,38