Ratios Financiers L1 Global Long Short Fund Limited

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GLS

AU0000440166

Gestion des placements et exploitants de fonds

Marché Fermé - Australian S.E. Autres places de cotation 08:10:10 07/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
2,090 ^AUD	0,00%		+2,45%	+25,53%

21/04	L1 Global Long Short Fund affiche une perte de 7% au premier trimestre, mais progresse de 53,9% depuis sa création	MT
26/03	L1 Global Long Short Fund Limited annonce la démission et la nomination de son secrétaire général, effectives au 27 mars 2026	CI

c2eb06d17b7b7d4206b2b.VIuUh8cWYQrNV54Pit9RWs2luPyiRKXw32CN0GtmJyU.Hbq5xaxYGXL7B9g2_-sFLovywpLuD_bEp1jroB9QQ1ML48LB6iYwb7wV8Q

Données Financières Publiées: L1 GLOBAL LONG SHORT FUND LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024	2025
Gain (perte) sur la vente d'investissements, total (Rev)	100 M	-32,32 M	52,05 M	18,42 M	9,97 M
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	6,4 M	8,78 M	8,97 M	10,17 M	9,16 M
Total Chiffre d'affaires	107 M	-23,54 M	61,02 M	28,6 M	19,14 M
Résultat Brut	107 M	-23,54 M	61,02 M	28,6 M	19,14 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	5,85 M	5,95 M	5,7 M	5,79 M	5,87 M
Autres dépenses de fonctionnement	118 k	130 k	102 k	115 k	919 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	5,97 M	6,08 M	5,81 M	5,91 M	6,78 M
Résultat d'Exploitation	101 M	-29,62 M	55,21 M	22,69 M	12,35 M
Intérêts payés, total	-91 k	-167 k	-121 k	-288 k	-31 k
Charges d'intérêt nettes	-91 k	-167 k	-121 k	-288 k	-31 k
Gains (pertes) de change	-2,8 M	2,76 M	-396 k	-3,49 M	2,34 M
Autres produits non opérationnels	-613 k	-735 k	-572 k	-639 k	-802 k
EBT, hors éléments non courants	97,28 M	-27,76 M	54,12 M	18,27 M	13,86 M
EBT, elements non courants inclus	97,28 M	-27,76 M	54,12 M	18,27 M	13,86 M
Charge d'impôt	29,01 M	-8,33 M	16,24 M	5,47 M	4,16 M
Résultat des activités poursuivies	68,27 M	-19,42 M	37,88 M	12,8 M	9,7 M
Résultat net part du groupe	68,27 M	-19,42 M	37,88 M	12,8 M	9,7 M
Résultat net	68,27 M	-19,42 M	37,88 M	12,8 M	9,7 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	68,27 M	-19,42 M	37,88 M	12,8 M	9,7 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	68,27 M	-19,42 M	37,88 M	12,8 M	9,7 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,23	-0,07	0,13	0,04	0,03
BPA de base - Activités poursuivies	0,23	-0,07	0,13	0,04	0,03
Moyenne pondérée des actions en circulation	291 M	293 M	295 M	295 M	296 M
Bénéfice net par action - dilué	0,23	-0,07	0,13	0,04	0,03
BPA dilué - Activités poursuivies	0,23	-0,07	0,13	0,04	0,03
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	291 M	293 M	295 M	295 M	296 M
BPA de base normalisé	0,21	-0,06	0,11	0,04	0,03
BPA dilué normalisé	0,21	-0,06	0,11	0,04	0,03
Dividende par action	0,07	0,06	0,06	0,06	0,06
Ratio de distribution	25,57	-92,7	41,37	123,9	165,37
Éléments supplémentaires
EBITA	101 M	-29,62 M	55,21 M	22,69 M	12,35 M
EBIT	101 M	-29,62 M	55,21 M	22,69 M	12,35 M
Total des revenus (tels que rapportés)	104 M	-20,78 M	60,62 M	25,11 M	21,48 M
Taux d’imposition effectif (%)	29,82	30,02	30,01	29,96	29,99
Total des impôts courants	8,75 M	14,81 M	4,88 M	3,76 M	4,74 M
Total des impôts différés	20,32 M	-23,15 M	11,34 M	1,72 M	-576 k
Résultat net normalisé	60,8 M	-17,35 M	33,83 M	11,42 M	8,66 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	5,52 M	5,63 M	5,44 M	5,52 M	5,6 M

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	8 k	22 k	23 k	8 k	8 k
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	419 M	323 M	405 M	396 M	416 M
Total des liquidités et VMP	419 M	323 M	405 M	396 M	416 M
Créances clients, total	1,07 M	2,11 M	1,28 M	1,84 M	1,38 M
Autres créances	241 k	278 k	666 k	2,39 M	363 k
Total des créances	1,31 M	2,39 M	1,95 M	4,23 M	1,74 M
Dépenses payées d'avance	-	-	-	-	-
Liquidités soumises à restrictions	72 M	106 M	57,03 M	56,68 M	41,73 M
Autres actifs à court terme, total	287 k	3,08 M	802 k	154 k	-
Total de l'actif circulant	492 M	435 M	465 M	458 M	459 M
Actifs d'impôts différés à long terme	-	4,29 M	-	-	-
Total des actifs	492 M	439 M	465 M	458 M	459 M
Passifs
Comptes à payer, total	485 k	102 k	108 k	-	3,69 M
Charges à payer, total	-	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	4,77 M	7,14 M	-	-	1,26 M
Autres passifs à court terme	1,9 M	2,52 M	6,23 M	2,42 M	5,84 M
Total du passif circulant	7,15 M	9,76 M	6,34 M	2,42 M	10,79 M
Passif d'impôt différé Non courant	18,86 M	-	7,05 M	8,76 M	8,19 M
Total du passif	26,01 M	9,76 M	13,39 M	11,18 M	18,98 M
Actions ordinaires, total	390 M	393 M	395 M	395 M	396 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	76,3 M	36,4 M	56,62 M	51,71 M	43,66 M
Total des fonds propres ordinaires	466 M	429 M	451 M	446 M	440 M
Total des capitaux propres	466 M	429 M	451 M	446 M	440 M
Total du passif et des capitaux propres	492 M	439 M	465 M	458 M	459 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	292 M	294 M	296 M	295 M	297 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	292 M	294 M	296 M	295 M	297 M
Actif net par action	1,6	1,46	1,53	1,51	1,48
Actif corporel net	466 M	429 M	451 M	446 M	440 M
Actif corporel net par action	1,6	1,46	1,53	1,51	1,48
Total de la dette	0	0	0	0	0
Dette nette	-419 M	-323 M	-405 M	-396 M	-416 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	68,27 M	-19,42 M	37,88 M	12,8 M	9,7 M
Autres activités d'exploitation, total	2,8 M	-2,76 M	396 k	3,49 M	909 k
Variation des créances	942 k	-1,08 M	632 k	-484 k	497 k
Variation des dettes fournisseurs	475 k	-330 k	27 k	-193 k	4,2 M
Variation de l'impôt sur le revenu	7,65 M	2,37 M	-7,33 M	-1,8 M	-
Variation des impôts différés	20,32 M	-23,15 M	11,36 M	1,72 M	-576 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-63,03 M	93,6 M	-75,89 M	5,36 M	-16,03 M
Flux de trésorerie d'exploitation	37,42 M	49,22 M	-32,93 M	20,89 M	-1,3 M
Émission d'actions ordinaires	2,29 M	61 k	94 k	795 k	57 k
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-	-2,71 M	-
Dividendes ordinaires payés	-17,46 M	-18,01 M	-15,67 M	-15,86 M	-16,05 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-17,46 M	-18,01 M	-15,67 M	-15,86 M	-16,05 M
Dividende spécial versé	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	-	-86 k	-	-
Flux de trésorerie de financement	-15,17 M	-17,95 M	-15,66 M	-17,77 M	-15,99 M
Ajustements des taux de change	-2,8 M	2,76 M	-396 k	-3,49 M	2,34 M
Variation nette de la trésorerie	19,46 M	34,04 M	-48,99 M	-366 k	-14,94 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	91 k	-	-	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	277 k	11,34 M	11,51 M	4,6 M	2,74 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	50,63 M	-53,9 M	82,72 M	8,79 M	33,67 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	50,68 M	-53,79 M	82,8 M	8,97 M	33,69 M
Variation du fonds de roulement net	12,31 M	35,28 M	-48,29 M	5,21 M	-25,97 M

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	13,85	-3,98	7,64	3,07	1,68
Rentabilité du capital total (ROTC)	14,32	-4,13	7,84	3,16	1,74
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	15,52	-4,34	8,61	2,85	2,19
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	15,52	-4,34	8,61	2,85	2,19
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	5,48	-25,27	9,35	20,26	30,65
Marge EBITA %	94,41	125,82	90,48	79,34	64,54
Marge d'EBIT %	94,41	125,82	90,48	79,34	64,54
Marge des activités poursuivies %	63,96	82,52	62,08	44,75	50,71
Marge nette %	63,96	82,52	62,08	44,75	50,71
Net Avail. Pour la marge commune %	63,96	82,52	62,08	44,75	50,71
Marge nette normalisée %	56,96	73,7	55,44	39,93	45,26
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	47,42	228,96	135,56	30,74	175,93
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	47,48	228,52	135,69	31,37	176,03
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,23	-0,05	0,14	0,06	0,04
Liquidité à court terme
Current Ratio	68,9	44,54	73,28	189,44	42,54
Quick Ratio	58,79	33,36	64,16	165,91	38,67
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	5,24	5,04	-5,19	8,65	-0,12
Solvabilité à long terme
Dette totale / Total de l'actif	5,28	2,22	2,88	2,44	4,13
EBIT / Charges d'intérêt	1,11 k	-177,36	456,3	78,77	398,42
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-1,03 k	-122,05	-359,21	-53,14	-33,08
Résultat brut, Croissance 1 an	-1,03 k	-122,05	-359,21	-53,14	-33,08
EBITA, 1 an Croissance en %	-687,1	-129,38	-286,41	-58,91	-45,56
EBIT, 1 an Croissance %	-687,1	-129,38	-286,41	-58,91	-45,56
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-774,29	-128,45	-295,01	-66,22	-24,18
Résultat net, Croissance 1 an	-774,29	-128,45	-295,01	-66,22	-24,18
Résultat net normalisé sur 1 an	-737,16	-128,53	-294,99	-66,24	-24,14
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-769,36	-128,3	-293,82	-66,3	-24,32
Créances clients, Croissance sur 1 an	-47,85	97,84	-39,07	43,5	-25,22
Total des actifs, 1 an Croissance en %	18,09	-10,89	5,9	-1,55	0,33
Actif corporel net, Croissance 1 an	12,85	-8,01	5,18	-1,1	-1,41
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	12,85	-8,01	5,18	-1,1	-1,41
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	1,23 k	31,53	-166,91	-163,43	-106,21
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-175,21	-206,43	-253,47	-89,37	283,01
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-175,4	-206,1	-253,91	-89,17	275,54
Dividende par action, 1 an de croissance	16,67	-14,29	0	0	0
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	356,39	43,43	-24,39	10,22	-44
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	356,39	43,43	-24,39	10,22	-44
EBITA, 2 ans CAGR %	940,99	31,36	-25,99	-12,48	-52,7
EBIT, 2 ans CAGR %	940,99	31,36	-25,99	-12,48	-52,7
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	1,25 k	38,51	-25,51	-18,83	-49,39
Résultat net, CAGR sur 2 ans	1,25 k	38,51	-25,51	-18,83	-49,39
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	6,87 k	34,83	-25,41	-18,87	-49,4
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	1,24 k	37,64	-25,94	-19,19	-49,5
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-35,45	1,58	9,79	-6,49	3,59
Total des actifs, 2 ans CAGR %	3,68	2,58	-2,86	2,11	-0,61
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	2,84	1,89	-1,64	1,99	-1,26
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	2,84	1,89	-1,64	1,99	-1,26
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-6,29	318,51	-6,19	-34,85	-80,15
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	524,82	-10,52	27,8	-59,62	-36,2
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	525,17	-10,54	27,79	-59,17	-36,22
Dividende par action, 2 ans CAGR %	0	0	-7,42	0	0
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	11,29	66,23	74,71	-35,54	-6,67
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	11,29	66,23	74,71	-35,54	-6,67
EBITA, 3 ans CAGR %	12,4	216,98	47,61	-39,17	-25,29
EBIT, 3 ans CAGR %	12,4	216,98	47,61	-39,17	-25,29
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	10,68	273,44	55,24	-42,77	-20,66
Résultat net, CAGR sur 3 ans	10,68	273,44	55,24	-42,77	-20,66
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	10,74	1,02 k	52,48	-42,73	-20,67
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	9,88	270,84	54,27	-43,04	-20,94
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-40,4	-6,23	-14,33	20,04	-13,2
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-0,86	-1,42	3,68	-2,42	1,51
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-0,34	-0,91	2,97	-1,46	0,85
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-0,34	-0,91	2,97	-1,46	0,85
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	15,19	4,92	127,15	-17,66	-70,24
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	2,92	246,4	7,11	-44,22	-14,52
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	2,96	246,17	7,19	-43,86	-14,45
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-11,21	-5,01	0	-5,01	0
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	40,33	-21,42	-4,65	41,03	10,83
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	40,33	-21,42	-4,65	41,03	10,83
EBITA, 5 ans CAGR %	31,72	-16,6	-4,9	89,43	-6,37
EBIT, 5 ans CAGR %	31,72	-16,6	-4,9	89,43	-6,37
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	29,47	-17,2	-5,53	102,81	-0,85
Résultat net, CAGR sur 5 ans	29,47	-17,2	-5,53	102,81	-0,85
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	29,42	-17,14	-5,45	290,97	-1,92
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	23,97	-19,84	-6,16	101,61	-1,31
Créances clients, CAGR sur 5 ans	0,75	-7,76	-23,9	-6,34	-7,57
Total des actifs, 5 ans CAGR %	7	-1,43	-1,66	-0,03	1,94
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	6,39	-0,75	-0,86	0,24	1,26
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	6,39	-0,75	-0,86	0,24	1,26
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	8,92	1,42	6,11	-13,29	-14,33
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	27,06	3,98	12,24	46,63	-12,94
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	27,09	3,94	12,26	47,23	-12,91
Dividende par action, 5 ans CAGR %	0	-9,71	-9,71	-3,04	0