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Services financiers aux entreprises

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3,960 ^EUR	0,00%		+1,02%	-

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Données Financières Publiées: KPY OSK

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	270 M	225 M	167 M
Total Chiffre d'affaires	270 M	225 M	167 M
Coût des marchandises vendues, total	90,77 M	66,48 M	46,66 M
Résultat Brut	179 M	158 M	121 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	134 M	120 M	70,98 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	7,89 M	6,52 M	6,55 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	2,62 M	1,37 M	132 k
Autres dépenses de fonctionnement	30,85 M	-3,63 M	34,49 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	176 M	124 M	112 M
Résultat d'Exploitation	3,43 M	33,8 M	8,61 M
Intérêts payés, total	-7,06 M	-6,3 M	-1,81 M
Intérêts perçus et revenus des placements	1,04 M	1,45 M	1,87 M
Charges d'intérêt nettes	-6,02 M	-4,86 M	59,76 k
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-253 k	-1,86 M	-901 k
Autres produits non opérationnels	62,07 k	-	-
EBT, hors éléments non courants	-2,78 M	27,08 M	7,77 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	1,58 M	483 k	7,14 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-2,42 M	-	-
EBT, elements non courants inclus	-3,61 M	27,56 M	14,91 M
Charge d'impôt	173 k	1,46 M	1,11 M
Résultat des activités poursuivies	-3,79 M	26,1 M	13,8 M
Résultat net part du groupe	-3,79 M	26,1 M	13,8 M
Intérêts minoritaires	10,55 k	-	-
Résultat net	-3,77 M	26,1 M	13,8 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-3,77 M	26,1 M	13,8 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-3,77 M	26,1 M	13,8 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,17	1,18	0,62
BPA de base - Activités poursuivies	-0,17	1,18	0,62
Moyenne pondérée des actions en circulation	22,21 M	22,12 M	22,27 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,17	1,18	0,62
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,17	1,18	0,62
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	22,21 M	22,12 M	22,27 M
BPA de base normalisé	-0,08	0,77	0,22
BPA dilué normalisé	-0,08	0,77	0,22
Dividende par action	-	0,09	0,1
Ratio de distribution	-	-	14,28
Éléments supplémentaires
EBITDA	11,1 M	39,54 M	12,91 M
EBITA	6,53 M	35,24 M	8,78 M
EBIT	3,43 M	33,8 M	8,61 M
EBITDAR	25,17 M	52,69 M	-
Taux d’imposition effectif (%)	-4,78	5,31	7,44
Total des impôts courants	65,43 k	663 k	553 k
Total des impôts différés	107 k	800 k	556 k
Résultat net normalisé	-1,72 M	16,93 M	4,85 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense en recherche et de développement	420 k	2,25 k	-
Charges locatives nettes, total	14,07 M	13,15 M	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	6,03 M	5,56 M	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	8,03 M	7,58 M	-

Période Fiscale: Décembre	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	35,58 M	26,65 M	30,25 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	4,46 M	4,43 M	20 M
Total des liquidités et VMP	40,04 M	31,08 M	50,25 M
Créances clients, total	26,11 M	15,09 M	8,93 M
Autres créances	8,66 M	8,2 M	3,24 M
Notes à recevoir	452 k	422 k	369 k
Total des créances	35,22 M	23,72 M	12,54 M
Stocks	20,48 M	13,87 M	11,64 M
Actifs d'impôts différés Courant	2,06 M	1,75 M	358 k
Total de l'actif circulant	97,81 M	70,42 M	74,79 M
Immobilisations corporelles brutes	245 M	245 M	245 M
Amortissements cumulés	-66,31 M	-69,89 M	-74,4 M
Immobilisations corporelles nettes	179 M	175 M	171 M
Investissements à long terme	17,44 M	24,68 M	22,12 M
Goodwill	6,11 M	4,89 M	32,51 M
Autres immobilisations incorporelles, total	9,72 M	9,64 M	8,13 M
Charges différées à long terme	6,46 k	11,64 k	10,56 k
Autres actifs à long terme, total	948 k	502 k	1,26 M
Total des actifs	311 M	285 M	310 M
Passifs
Comptes à payer, total	16,18 M	7,53 M	7,05 M
Charges à payer, total	29,51 M	17,23 M	11,52 M
Part à court terme de la dette à long terme	5,08 M	2,06 M	4,69 M
Impôts sur le revenu à payer	252 k	394 k	803 k
Autres passifs à court terme	21,45 M	13,98 M	9,46 M
Total du passif circulant	72,48 M	41,19 M	33,53 M
Dette à long terme	127 M	105 M	100 M
Passif d'impôt différé Non courant	6,94 M	7,47 M	7,93 M
Autres passifs non courants	734 k	845 k	1,79 M
Total du passif	207 M	154 M	144 M
Actions ordinaires, total	472 k	472 k	542 k
Primes d'émissions d'actions	6,72 M	6,72 M	6,72 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	48,9 M	74,89 M	86,7 M
Résultat global et autres	46,35 M	47,29 M	72,22 M
Total des fonds propres ordinaires	102 M	129 M	166 M
Intérêts minoritaires	1,82 M	1,28 M	35,16 k
Total des capitaux propres	104 M	131 M	166 M
Total du passif et des capitaux propres	311 M	285 M	310 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	22,06 M	22,06 M	25,51 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	-	22,06 M	25,51 M
Actif net par action	4,64	5,87	6,52
Actif corporel net	86,61 M	115 M	126 M
Actif corporel net par action	3,93	5,21	4,92
Total de la dette	132 M	107 M	105 M
Dette nette	91,56 M	75,64 M	54,85 M
Dette relative aux contrats de location	113 M	105 M	-
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	1,82 M	1,28 M	35,16 k
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	15,89 M	13,67 M	13,18 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	3
Stocks - matières premières, total	2,26 M	407 k	400 k
Stocks - travaux en cours, total	18,22 M	13,47 M	10,49 M
Stocks de produits finis, total	-	-	750 k
Terres possédées	2,02 M	1,82 M	1,82 M
Bâtiments, total	211 M	212 M	242 M
Machines, total	31 M	29,97 M	-
Employés à temps plein	-	1,56 k	1,06 k

Période Fiscale: Décembre	2023	2024	2025
Résultat net	-3,77 M	26,1 M	13,8 M
Dépréciation et amortissement - CF	4,57 M	4,31 M	4,13 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	3,1 M	1,43 M	171 k
Amortissements et dépréciations, Total	7,67 M	5,74 M	4,31 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	2,85 M	2,15 M	2,38 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	961 k	-30,51 M	-7,04 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	2,42 M	-	-
Autres activités d'exploitation, total	1,67 M	4,02 M	831 k
Variation des créances	-5,48 M	4,77 M	109 k
Variation des stocks	2,98 M	434 k	2,23 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	2,18 M	-14,81 M	6,05 M
Flux de trésorerie d'exploitation	11,46 M	-2,12 M	22,66 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-4,93 M	-2,36 M	-2,88 M
Acquisitions en espèces	-	-25,5 k	-2,36 M
cession totale ou partielle d'une activité	-	1 M	-1,2 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-729 k	-3,93 M	4,62 M
Autres activités d'investissement, total	2,67 M	686 k	-
Flux de trésorerie d'investissement	-2,99 M	-4,63 M	-1,82 M
Dette à court terme émise, total	5,9 M	1,7 M	2,58 M
Dette à long terme émise, total	1,75 M	1,33 M	2,67 M
Total de la dette émise	7,65 M	3,03 M	5,24 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-3,4 M	-4,61 M	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-4,37 M	-605 k	-4,93 M
Total de la dette remboursée	-7,77 M	-5,22 M	-4,93 M
Dividendes ordinaires payés	-	-	-1,97 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-1,97 M
Autres activités de financement, total	34,88 k	1,39 k	-
Flux de trésorerie de financement	-84,54 k	-2,19 M	-1,66 M
Ajustements des taux de change	-	-	1,96 k
Variation nette de la trésorerie	8,38 M	-8,94 M	19,18 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	9,25 M	8,46 M	4,97 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-430 k	1,01 M	298 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	4,69 M	12,87 M	12,57 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	9,11 M	16,81 M	13,7 M
Variation du fonds de roulement net	-1,38 M	9,84 M	-4,51 M
Dette nette émise (remboursée)	-119 k	-2,19 M	313 k

Période Fiscale: Décembre	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	0,69	7,09	1,81
Rentabilité du capital total (ROTC)	0,91	8,93	2,12
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-3,6	22,22	9,34
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-3,62	22,52	9,34
Analyse des marges
Marge brute %	66,35	70,39	72,13
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	49,74	53,44	42,39
Marge d’EBITDA %	4,12	17,61	7,71
Marge EBITA %	2,42	15,69	5,24
Marge d'EBIT %	1,27	15,05	5,14
Marge des activités poursuivies %	-1,4	11,62	8,24
Marge nette %	-1,4	11,62	8,24
Net Avail. Pour la marge commune %	-1,4	11,62	8,24
Marge nette normalisée %	-0,64	7,54	2,9
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	1,74	5,73	7,5
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	3,38	7,49	8,18
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,87	0,75	0,56
Rotation des actifs corporels	1,49	1,27	0,97
Rotation des créances (moyenne des créances)	11,15	10,9	13,94
Rotation des stocks (stock moyen)	4,13	3,87	3,66
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,35	1,71	2,23
Quick Ratio	1,03	1,32	1,86
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,16	-0,05	0,68
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	32,73	33,59	26,19
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	88,39	94,58	99,78
Délais de paiement des fournisseurs	67,31	72,48	59,87
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	53,82	55,68	66,1
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	126,22	81,68	63,23
Dette totale / Capital total	55,79	44,96	38,74
Dette à long terme / Capitaux propres	121,34	80,11	60,41
Dette à long terme / Capital total	53,64	44,09	37,01
Dette totale / Total de l'actif	66,47	54,13	46,36
EBIT / Charges d'intérêt	0,49	5,36	4,76
EBITDA / Charges d'intérêt	1,57	6,27	7,15
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	0,87	5,9	5,55
Dette totale / EBITDA	11,85	2,7	8,14
Dette nette / EBITDA	8,25	1,91	4,25
Dette totale / (EBITDA - Capex)	21,32	2,87	10,48
Dette nette / (EBITDA - Capex)	14,84	2,03	5,47
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	9,07	-16,77	-25,42
Résultat brut, Croissance 1 an	6,6	-11,7	-23,58
EBITDA, 1 an Croissance en %	42,72	256,19	38,2
EBITA, 1 an Croissance en %	-678,34	439,64	74,37
EBIT, 1 an Croissance %	-173,01	884,95	139,11
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-68,14	-789,47	-47,13
Résultat net, Croissance 1 an	-68,23	-791,4	-47,13
Résultat net normalisé sur 1 an	-70,45	-1,08 k	-348,99
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-68,25	-794,12	-47,33
Créances clients, Croissance sur 1 an	17,28	-42,19	-40,81
Stocks, Croissance 1 an	-12,78	-32,27	-16,08
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-1,74	-2,37	-2,07
Total des actifs, 1 an Croissance en %	0,04	-8,4	8,8
Actif corporel net, Croissance 1 an	0,9	32,6	9,32
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-3,6	26,28	28,46
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	60,45	-118,47	-1,17 k
CAPEX, Croissance 1 an	222,25	-52,07	21,93
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-43,19	174,22	-309,38
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-22,31	84,61	-764,16
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-	11,11
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-5,19	-4,72	-21,22
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-7,38	-2,98	-17,86
EBITDA, 2 ans CAGR %	-46,93	125,47	7,85
EBITA, 2 ans CAGR %	-53,72	458,65	15,96
EBIT, 2 ans CAGR %	-63,73	168,17	58,38
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-58,13	48,2	90,92
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-57,05	48,21	91,19
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-64,62	70,31	67,78
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-78,57	48,46	90,89
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-0,06	-17,66	-41,5
Stocks, CAGR sur 2 ans	-15,11	-23,14	-24,61
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-1,75	-2,05	-2,22
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-3,39	-4,27	-0,17
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-5,15	15,67	20,39
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-8,67	10,33	27,37
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-10,51	-45,57	40,62
CAPEX, CAGR sur 2 ans	24,09	24,28	-23,55
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-52,04	24,81	63,61
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-37,12	19,76	22,63
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-6,33	-9,22	-12,19
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-7,62	-8,84	-10,4
EBITDA, 3 ans CAGR %	-15,89	0,11	18,41
EBITA, 3 ans CAGR %	-13,66	4,95	98,12
EBIT, 3 ans CAGR %	-12,79	9,01	22,35
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-20,16	6,53	5,11
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-11,91	8,44	5,11
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-31,01	7,11	-5,95
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-44,52	-31,68	4,98
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-12,33	-16,73	-26,24
Stocks, CAGR sur 3 ans	-13,94	-21,27	-20,86
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-2,26	-1,96	-2,06
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-3,59	-5,09	-0,1
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	5,15	6,06	13,51
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-1,73	1,75	16,07
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-22,36	-47,12	46,94
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-42,8	-9,63	23,49
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-50,44	-14,24	14,99
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-36,33	-9,96	5,32
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-	-28,86	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-1,35	-4,6	-12,59
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-9,12	-11,07	-11,86
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	187,88	-7,1
EBITA, 5 ans CAGR %	-1,66	40,66	-2,85
EBIT, 5 ans CAGR %	-13,53	39,49	10,72
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-14,32	1,19	13,16
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-14,37	1,19	20,1
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-13,51	-0,09	-1,56
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-35,11	-23,26	-9,05
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-14,21	-21,73	-25,43
Stocks, CAGR sur 5 ans	-4,88	-15,71	-18,38
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	66,69	0,1	-2,24
Total des actifs, 5 ans CAGR %	7,94	-3,66	-2,24
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	6,44	9,4	11
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	2,04	3,32	9,01
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-1,54
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-35,76
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-20,09
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-17,24
Dividende par action, 5 ans CAGR %	-	-42,24	-27,52