Flux de Trésorerie Koyosha Inc.

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7946

JP3292000001

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Marché Fermé - Japan Exchange 07:26:29 30/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
322,00 ^JPY	-1,53%		-10,31%	-21,84%

19/12	Koyosha Inc. (TSE:7946) annonce un rachat d'actions de 50 000 titres, soit 9,44 % du capital, pour 100 millions ¥	CI
19/12	Koyosha Inc. autorise un programme de rachat d'actions	CI

e35569bc29e.6iK8vKWqJzTGXqrTNOLajM55JPd2XIXxEwy8FfNmD-Q.nBbz8vXMRmK0ENOMWtaO25smbb8pLby-YFzNZsIkbYGTFIz2w4dpebBpkg

Données Financières Publiées: KOYOSHA INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)	2026 (JPY)
Chiffre d'affaires	4,06 Md	4,3 Md	4,49 Md	4,73 Md	4,83 Md
Total Chiffre d'affaires	4,06 Md	4,3 Md	4,49 Md	4,73 Md	4,83 Md
Coût des marchandises vendues, total	3,26 Md	3,43 Md	3,51 Md	3,71 Md	3,76 Md
Résultat Brut	796 M	875 M	982 M	1,01 Md	1,07 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	854 M	847 M	910 M	953 M	967 M
Provision pour créances douteuses	-	-	-	-	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	-	-	-	-
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	854 M	847 M	910 M	953 M	967 M
Résultat d'Exploitation	-58 M	28 M	72 M	60 M	102 M
Intérêts payés, total	-3 M	-2 M	-2 M	-1 M	-2 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	1 M	2 M
Charges d'intérêt nettes	-3 M	-2 M	-2 M	0	0
Autres produits non opérationnels	53 M	34 M	12 M	14 M	1 M
EBT, hors éléments non courants	-8 M	60 M	82 M	74 M	103 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-	-6 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	25 M	29 M	94 M	29 M	43 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-5 M	-100 M	-	-
Autres éléments non courants	-	-	108 M	-	-
EBT, elements non courants inclus	17 M	84 M	184 M	103 M	140 M
Charge d'impôt	-16 M	26 M	38 M	43 M	56 M
Résultat des activités poursuivies	33 M	58 M	146 M	60 M	84 M
Résultat net part du groupe	33 M	58 M	146 M	60 M	84 M
Résultat net	33 M	58 M	146 M	60 M	84 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	33 M	58 M	146 M	60 M	84 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	33 M	58 M	146 M	60 M	84 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	5,99	16,96	42,82	17,75	31,88
BPA de base - Activités poursuivies	5,99	16,96	42,82	17,75	31,88
Moyenne pondérée des actions en circulation	5,51 M	3,42 M	3,41 M	3,38 M	2,64 M
Bénéfice net par action - dilué	5,99	16,96	42,82	17,75	31,88
BPA dilué - Activités poursuivies	5,99	16,96	42,82	17,75	31,88
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	5,51 M	3,42 M	3,41 M	3,38 M	2,64 M
BPA de base normalisé	-0,91	10,96	15,03	13,68	24,43
BPA dilué normalisé	-0,91	10,96	15,03	13,68	24,43
Dividende par action	-	-	10	6,8	10
Ratio de distribution	-	-	-	56,67	21,43
Éléments supplémentaires
EBITDA	107 M	162 M	207 M	219 M	233 M
EBITA	-58 M	28 M	72 M	60 M	102 M
EBIT	-58 M	28 M	72 M	60 M	102 M
Taux d’imposition effectif (%)	-94,12	30,95	20,65	41,75	40
Résultat net normalisé	-5 M	37,5 M	51,25 M	46,25 M	64,38 M
Provisions de pension	30,13 M	23,05 M	27,86 M	20,56 M	32,8 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	-	-	-	-	-
Dépense en recherche et de développement	5 M	4 M	4 M	4 M	3 M

Période Fiscale: Mars	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)	2026 (JPY)
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,81 Md	1,27 Md	1,27 Md	1 Md	937 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	-	-	-	100 M
Total des liquidités et VMP	1,81 Md	1,27 Md	1,27 Md	1 Md	1,04 Md
Créances clients, total	791 M	965 M	875 M	914 M	878 M
Total des créances	791 M	965 M	875 M	914 M	878 M
Stocks	144 M	141 M	138 M	107 M	79 M
Autres actifs à court terme, total	53 M	63 M	69 M	63 M	107 M
Total de l'actif circulant	2,8 Md	2,44 Md	2,35 Md	2,09 Md	2,1 Md
Immobilisations corporelles nettes	1,04 Md	938 M	966 M	880 M	796 M
Investissements à long terme	136 M	125 M	125 M	147 M	44 M
Autres immobilisations incorporelles, total	48 M	40 M	30 M	27 M	20 M
Actifs d'impôts différés à long terme	45 M	40 M	29 M	36 M	39 M
Autres actifs à long terme, total	1 M	2 M	1 M	2 M	2 M
Total des actifs	4,07 Md	3,59 Md	3,5 Md	3,18 Md	3 Md
Passifs
Comptes à payer, total	639 M	701 M	639 M	422 M	324 M
Charges à payer, total	51 M	52 M	49 M	45 M	50 M
Emprunts à court terme	-	-	-	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	71 M	271 M	79 M	85 M	77 M
Impôts sur le revenu à payer	565 M	43 M	96 M	75 M	73 M
Autres passifs à court terme	75 M	86 M	75 M	97 M	81 M
Total du passif circulant	1,4 Md	1,15 Md	938 M	724 M	605 M
Dette à long terme	513 M	242 M	273 M	348 M	270 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	399 M	375 M	330 M	320 M	308 M
Autres passifs non courants	3 M	1 M	2 M	1 M	2 M
Total du passif	2,32 Md	1,77 Md	1,54 Md	1,39 Md	1,18 Md
Actions ordinaires, total	100 M	100 M	100 M	100 M	100 M
Primes d'émissions d'actions	2,1 Md	2,1 Md	2,1 Md	1,39 Md	1,39 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	475 M	533 M	680 M	707 M	773 M
Actions détenues en propre	-923 M	-923 M	-923 M	-411 M	-445 M
Résultat global et autres	-1 M	-	-	-	-1 M
Total des fonds propres ordinaires	1,76 Md	1,82 Md	1,96 Md	1,79 Md	1,82 Md
Total des capitaux propres	1,76 Md	1,82 Md	1,96 Md	1,79 Md	1,82 Md
Total du passif et des capitaux propres	4,07 Md	3,59 Md	3,5 Md	3,18 Md	3 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	3,42 M	3,42 M	3,41 M	2,65 M	2,52 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	3,42 M	3,42 M	3,41 M	2,66 M	2,57 M
Actif net par action	513,16	530,41	574,21	672,75	706,91
Actif corporel net	1,71 Md	1,78 Md	1,93 Md	1,76 Md	1,8 Md
Actif corporel net par action	499,13	518,73	565,41	662,59	699,13
Total de la dette	584 M	513 M	352 M	433 M	347 M
Dette nette	-1,22 Md	-759 M	-915 M	-572 M	-690 M
Dette relative aux PBO non financés	400 M	375 M	331 M	321 M	308 M
Stocks - matières premières, total	39 M	56 M	31 M	35 M	33 M
Stocks - travaux en cours, total	99 M	78 M	100 M	70 M	45 M
Stocks de produits finis, total	6 M	6 M	6 M	1 M	-
Stocks - Autres	-	1 M	1 M	1 M	1 M
Employés à temps plein	189	187	181	174	172
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	-	1 M	1 M
Backlog de commande	252 M	194 M	281 M	253 M	245 M

Période Fiscale: Mars	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)	2026 (JPY)
Résultat net	17 M	84 M	185 M	103 M	140 M
Dépréciation et amortissement - CF	165 M	134 M	135 M	159 M	131 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	165 M	134 M	135 M	159 M	131 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	5 M	31 M	-	-8 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	-	6 M
Autres activités d'exploitation, total	31 M	4 M	-9 M	-38 M	-62 M
Variation des créances	115 M	-172 M	83 M	-38 M	36 M
Variation des stocks	-40 M	3 M	2 M	31 M	27 M
Variation des dettes fournisseurs	-39 M	38 M	-77 M	-190 M	-101 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-70 M	-38 M	-133 M	-13 M	-31 M
Flux de trésorerie d'exploitation	179 M	58 M	217 M	14 M	138 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-13 M	-25 M	-218 M	-93 M	-44 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	68 M	-	8 M
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-29 M	-3 M	-	-3 M	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-64 M	-96 M	150 M	-50 M	63 M
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	3 M	-	97 M	69 M	-4 M
Flux de trésorerie d'investissement	-103 M	-124 M	97 M	-77 M	23 M
Dette à long terme émise, total	-	-	115 M	160 M	-
Total de la dette émise	-	-	115 M	160 M	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-76 M	-71 M	-276 M	-80 M	-85 M
Total de la dette remboursée	-76 M	-71 M	-276 M	-80 M	-85 M
Rachat d'actions ordinaires	-	-495 M	-	-195 M	-50 M
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-34 M	-18 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-34 M	-18 M
Autres activités de financement, total	-	-	-	1 M	-
Flux de trésorerie de financement	-76 M	-566 M	-161 M	-148 M	-153 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-1 M	1 M	-	-
Variation nette de la trésorerie	-	-633 M	154 M	-211 M	8 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	3 M	2 M	2 M	1 M	2 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	9 M	18 M	16 M	36 M	59 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	611 M	-507 M	24,75 M	-122 M	58,5 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	613 M	-506 M	26 M	-122 M	59,75 M
Variation du fonds de roulement net	-526 M	629 M	-64 M	222 M	91 M
Dette nette émise (remboursée)	-76 M	-71 M	-161 M	80 M	-85 M

Période Fiscale: Mars	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)	2026 (JPY)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-0,88	0,46	1,27	1,12	2,06
Rentabilité du capital total (ROTC)	-1,39	0,75	1,94	1,66	2,91
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	1,66	3,25	7,74	3,2	4,66
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	1,66	3,25	7,74	3,2	4,66
Analyse des marges
Marge brute %	19,62	20,34	21,85	21,43	22,13
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	21,04	19,69	20,25	20,16	20,02
Marge d’EBITDA %	2,64	3,77	4,61	4,63	4,82
Marge EBITA %	-1,43	0,65	1,6	1,27	2,11
Marge d'EBIT %	-1,43	0,65	1,6	1,27	2,11
Marge des activités poursuivies %	0,81	1,35	3,25	1,27	1,74
Marge nette %	0,81	1,35	3,25	1,27	1,74
Net Avail. Pour la marge commune %	0,81	1,35	3,25	1,27	1,74
Marge nette normalisée %	-0,12	0,87	1,14	0,98	1,33
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	15,05	-11,78	0,55	-2,58	1,21
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	15,1	-11,75	0,58	-2,57	1,24
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,98	1,12	1,27	1,41	1,56
Rotation des actifs corporels	3,64	4,34	4,72	5,12	5,76
Rotation des créances (moyenne des créances)	4,79	4,9	4,88	5,28	5,39
Rotation des stocks (stock moyen)	26,31	24,04	25,18	30,31	40,44
Liquidité à court terme
Current Ratio	2	2,12	2,5	2,89	3,47
Quick Ratio	1,86	1,94	2,28	2,65	3,17
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,13	0,05	0,23	0,02	0,23
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	76,27	74,51	74,93	69,08	67,71
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	13,87	15,18	14,54	12,04	9,03
Délais de paiement des fournisseurs	73,95	71,44	69,88	52,59	36,47
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	16,2	18,25	19,58	28,54	40,26
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	33,26	28,26	17,99	24,22	19,1
Dette totale / Capital total	24,96	22,04	15,24	19,5	16,04
Dette à long terme / Capitaux propres	29,21	13,33	13,95	19,46	14,86
Dette à long terme / Capital total	21,92	10,4	11,82	15,67	12,48
Dette totale / Total de l'actif	56,88	49,39	44,09	43,79	39,47
EBIT / Charges d'intérêt	-19,33	14	36	60	51
EBITDA / Charges d'intérêt	35,67	81	103,5	219	116,5
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	31,33	68,5	-5,5	126	94,5
Dette totale / EBITDA	5,46	3,17	1,7	1,98	1,49
Dette nette / EBITDA	-11,45	-4,69	-4,42	-2,61	-2,96
Dette totale / (EBITDA - Capex)	6,21	3,74	-32	3,44	1,84
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-13,03	-5,54	83,18	-4,54	-3,65
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	5,95	5,99	4,49	5,16	2,2
Résultat brut, Croissance 1 an	20,24	9,92	12,23	3,16	5,53
EBITDA, 1 an Croissance en %	664,29	51,4	27,78	5,8	6,39
EBITA, 1 an Croissance en %	-62,58	-148,28	157,14	-16,67	70
EBIT, 1 an Croissance %	-62,58	-148,28	157,14	-16,67	70
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-129,46	75,76	151,72	-58,9	40
Résultat net, Croissance 1 an	-129,46	75,76	151,72	-58,9	40
Résultat net normalisé sur 1 an	-91,49	-850	36,67	-9,76	39,19
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-129,81	183,16	152,46	-58,54	79,58
Créances clients, Croissance sur 1 an	-12,6	22	-9,33	4,46	-3,94
Stocks, Croissance 1 an	38,46	-2,08	-2,13	-22,46	-26,17
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-11,81	-10,24	2,98	-8,9	-9,55
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-3	-11,94	-2,4	-9,11	-5,63
Actif corporel net, Croissance 1 an	-22,47	3,92	8,56	-8,61	2,04
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-21,08	3,36	7,82	-8,64	1,62
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-11,39	-67,6	274,14	-93,55	885,71
CAPEX, Croissance 1 an	-80,88	92,31	772	-57,34	-52,69
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	444,21	-182,95	-104,88	-593,43	-147,9
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	436,91	-182,5	-105,14	-567,31	-149,18
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-	-	-32	47,06
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-2,88	5,97	5,24	4,82	3,67
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	0,51	14,97	11,07	7,6	4,34
EBITDA, 2 ans CAGR %	-17,45	240,17	39,09	16,27	6,09
EBITA, 2 ans CAGR %	103,54	-57,5	11,42	46,38	19,02
EBIT, 2 ans CAGR %	103,54	-57,5	11,42	46,38	19,02
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-4,26	-28,04	110,34	1,71	-24,15
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-4,26	-28,04	110,34	1,71	-24,15
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-14,72	-20,11	220,16	11,06	12,08
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-3,69	-8,12	167,37	2,31	-13,71
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-8,22	3,26	5,18	-2,68	0,17
Stocks, CAGR sur 2 ans	7,76	16,44	-2,11	-12,89	-24,34
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-9,61	-11,03	-3,85	-3,14	-9,22
Total des actifs, 2 ans CAGR %	0,05	-7,58	-7,29	-5,82	-7,39
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-14,05	-10,24	6,22	-0,4	-3,43
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-13,32	-9,68	5,57	-0,75	-3,64
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	12,67	-46,42	10,1	-50,87	-20,25
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-81,53	-39,37	309,5	92,87	-55,07
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	112,47	-79,87	-50,91	53,74
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	110,46	-79,4	-50,97	51,59
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	0
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-0,01	5,47	5,21	3,94
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	3,55	14,05	8,37	6,9
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	1,05	145,44	26,97	12,88
EBITA, 3 ans CAGR %	-	25,99	-22,55	1,14	53,87
EBIT, 3 ans CAGR %	-	25,99	-22,55	1,14	53,87
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	17,23	9,24	22,05	13,14
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	17,23	9,24	22,05	13,14
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	76,03	-4,45	109,92	19,74
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	37,97	28,69	43,65	23,41
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	0,91	-1,12	4,94	-3,1
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	4,38	9,89	-9,43	-17,56
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-9,82	-6,58	-5,57	-5,32
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-4,12	-5,88	-7,9	-5,75
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-8,43	-4,36	1,02	0,41
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-8,08	-4,19	0,6	0,04
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-25,63	2,42	-57,23	33,5
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-59,67	47,45	92,68	20,74
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-39,59	-41,53	-51,31
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-38,92	-41,69	-50,92
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	1,9	4,75
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	5,15	10,06
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	6,88	75,49
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	33,78	-8,03
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	33,78	-8,03
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	10,76	-5,59
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	10,76	-5,59
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	46,41	1,85
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	22,42	9,67
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-0,54	-0,6
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-2,91	-5,35
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-7,21	-7,65
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	-4,8	-6,49
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-5,3	-3,99
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-5,21	-3,97
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-36,99	-7,34
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-24,58	-8,34
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-12,22
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-12,14