Compte de Résultat Kool2play S.A.

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K2P

PLKL2PL00014

Cours en clôture Warsaw S.E. Autres places de cotation 10/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,6300 ^PLN	+5,88%		+5,00%	-17,54%

15/05	Kool2play S.A. publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI
14/11	Résultats financiers de Kool2play S.A. pour le troisième trimestre et les neuf premiers mois clos le 30 septembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: KOOL2PLAY S.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	4,54 M	6,32 M	3,64 M	1,9 M	421 k
Total Chiffre d'affaires	4,54 M	6,32 M	3,64 M	1,9 M	421 k
Coût des marchandises vendues, total	-5 M	-5,71 M	-3,28 M	-497 k	-603 k
Résultat Brut	9,54 M	12,03 M	6,91 M	2,39 M	1,02 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	9,33 M	12,52 M	7,12 M	2,74 M	1,5 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	36,5 k	1,85 k	4,94 k	2,97 k	3,51 k
Autres dépenses de fonctionnement	47,29 k	-1,44 M	-1,51 M	-3,53 M	61,9 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	9,41 M	11,09 M	5,61 M	-789 k	1,56 M
Résultat d'Exploitation	126 k	941 k	1,3 M	3,18 M	-537 k
Intérêts payés, total	-11,67 k	-16,66 k	-52,25 k	-109 k	-352 k
Intérêts perçus et revenus des placements	5,43 k	107	18	1,3 k	-
Charges d'intérêt nettes	-6,24 k	-16,56 k	-52,23 k	-107 k	-352 k
Autres produits non opérationnels	18,03 k	36,06 k	53,15 k	-38,33 k	-3,88 k
EBT, hors éléments non courants	138 k	960 k	1,3 M	3,04 M	-893 k
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-	-4,35 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	28,89 k	-	104 k	7,84 k	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-4,67 M	-9,3 M	-89,8 k
EBT, elements non courants inclus	167 k	960 k	-3,27 M	-6,25 M	-5,33 M
Charge d'impôt	371 k	-	-	-3,35 k	-
Résultat des activités poursuivies	-204 k	960 k	-3,27 M	-6,25 M	-5,33 M
Résultat net part du groupe	-204 k	960 k	-3,27 M	-6,25 M	-5,33 M
Intérêts minoritaires	-20,41 k	-27,08 k	58,45 k	1,84 k	339
Résultat net	-225 k	933 k	-3,21 M	-6,25 M	-5,33 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-225 k	933 k	-3,21 M	-6,25 M	-5,33 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-225 k	933 k	-3,21 M	-6,25 M	-5,33 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,15	0,59	-2,02	-1,24	-1,06
BPA de base - Activités poursuivies	-0,15	0,59	-2,02	-1,24	-1,06
Moyenne pondérée des actions en circulation	1,51 M	1,59 M	1,59 M	5,04 M	5,04 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,15	0,59	-2,02	-1,24	-1,06
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,15	0,59	-2,02	-1,24	-1,06
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	1,51 M	1,59 M	1,59 M	5,04 M	5,04 M
BPA de base normalisé	0,04	0,36	0,55	0,38	-0,11
BPA dilué normalisé	0,04	0,36	0,55	0,38	-0,11
Éléments supplémentaires
EBITDA	163 k	942 k	1,3 M	3,19 M	-534 k
EBITA	126 k	941 k	1,3 M	3,18 M	-537 k
EBIT	126 k	941 k	1,3 M	3,18 M	-537 k
Total des revenus (tels que rapportés)	9,73 M	12,15 M	6,98 M	2,43 M	1,05 M
Taux d’imposition effectif (%)	222,49	-	-	0,05	-
Total des impôts courants	-	-	-	-	-
Total des impôts différés	256 k	-	-	-3,35 k	-
Résultat net normalisé	65,77 k	573 k	871 k	1,9 M	-558 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	68,72 k	281 k	21,14 k	13,63 k	762
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	-	22 k	-	-
Total des liquidités et VMP	68,72 k	281 k	43,14 k	13,63 k	762
Créances clients, total	1,68 M	978 k	602 k	138 k	171 k
Autres créances	1,11 M	767 k	694 k	660 k	608 k
Total des créances	2,79 M	1,74 M	1,3 M	798 k	778 k
Stocks	10,01 M	15,77 M	9,94 M	1,17 M	1,7 M
Total de l'actif circulant	12,87 M	17,8 M	11,27 M	1,98 M	2,48 M
Immobilisations corporelles brutes	-	246 k	241 k	167 k	-
Amortissements cumulés	-	-225 k	-230 k	-159 k	-
Immobilisations corporelles nettes	11,63 k	20,59 k	11,17 k	8,2 k	4,68 k
Investissements à long terme	-	-	4,35 M	4,35 M	-
Goodwill	1 k	1 k	-	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	1 k	1 k	1 k
Actifs d'impôts différés à long terme	-	-	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	-
Total des actifs	12,88 M	17,82 M	15,64 M	6,34 M	2,49 M
Passifs
Comptes à payer, total	1,18 M	1,32 M	1,33 M	582 k	744 k
Charges à payer, total	3,34 M	330 k	317 k	96,28 k	78,85 k
Emprunts à court terme	568 k	1,13 M	1,02 M	1,07 M	1,26 M
Impôts sur le revenu à payer	371 k	810 k	1,34 M	1,62 M	1,37 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	7,08 k	4,12 M	4,66 M	6	-
Autres passifs à court terme	142 k	319 k	128 k	280 k	304 k
Total du passif circulant	5,61 M	8,03 M	8,79 M	3,65 M	3,76 M
Dette à long terme	-	-	-	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	3,35 k	3,35 k	3,35 k	-	-
Total du passif	5,61 M	8,03 M	8,8 M	3,65 M	3,76 M
Actions ordinaires, total	151 k	159 k	175 k	504 k	767 k
Primes d'émissions d'actions	6,57 M	8,26 M	8,86 M	10,48 M	11,54 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	76,02 k	1,01 M	-2,2 M	-8,45 M	-13,78 M
Résultat global et autres	444 k	302 k	-	155 k	200 k
Total des fonds propres ordinaires	7,24 M	9,73 M	6,84 M	2,69 M	-1,27 M
Intérêts minoritaires	33,55 k	60,62 k	2,18 k	339	-
Total des capitaux propres	7,27 M	9,79 M	6,84 M	2,69 M	-1,27 M
Total du passif et des capitaux propres	12,88 M	17,82 M	15,64 M	6,34 M	2,49 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	1,51 M	1,59 M	1,88 M	5,04 M	7,67 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	1,51 M	1,59 M	1,75 M	5,04 M	7,67 M
Actif net par action	4,81	6,12	3,9	0,53	-0,17
Actif corporel net	7,24 M	9,73 M	6,83 M	2,69 M	-1,27 M
Actif corporel net par action	4,81	6,12	3,9	0,53	-0,17
Total de la dette	568 k	1,13 M	1,02 M	1,07 M	1,26 M
Dette nette	500 k	849 k	980 k	1,06 M	1,26 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	33,55 k	60,62 k	2,18 k	339	-
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Stocks - matières premières, total	9,93 M	-	-	-	-
Stocks - travaux en cours, total	78,24 k	15,71 M	9,89 M	1,17 M	290 k
Stocks de produits finis, total	-	61,11 k	45,41 k	-	1,41 M
Stocks - Autres	-	-	-	-	1,08 k
Machines, total	-	190 k	185 k	111 k	-
Employés à temps plein	30	31	6	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-225 k	933 k	-3,21 M	-6,25 M	-5,33 M
Dépréciation et amortissement - CF	36,5 k	1,85 k	4,94 k	2,97 k	3,51 k
Amortissements et dépréciations, Total	36,5 k	1,85 k	4,94 k	2,97 k	3,51 k
Intérêts minoritaires dans les bénéfices - (CF)	20,41 k	27,08 k	-58,45 k	-1,84 k	-339
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-28,89 k	-	-104 k	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	-	4,35 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-73,08 k	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-87,7 k	-87,7 k	32,5 k	-	118 k
Variation des créances	-1,96 M	1,05 M	449 k	499 k	19,1 k
Variation des stocks	-5,04 M	-4,29 M	1,26 M	8,77 M	-537 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	4,05 M	1,86 M	876 k	-5,2 M	-80,33 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-3,24 M	-516 k	-826 k	-2,18 M	-1,46 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-35,44 k	-10,81 k	-	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	28,89 k	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-	-
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-	-	22 k	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-6,55 k	-10,81 k	-	22 k	-
Dette à court terme émise, total	4,67 M	4,85 M	5,85 M	46,63 k	94,39 k
Total de la dette émise	4,67 M	4,85 M	5,85 M	46,63 k	94,39 k
Remboursement de la dette à court terme, total	-4,29 M	-4,29 M	-5,94 M	-	-20,9 k
Total de la dette remboursée	-4,29 M	-4,29 M	-5,94 M	-	-20,9 k
Émission d'actions ordinaires	177 k	177 k	619 k	2,1 M	1,37 M
Autres activités de financement, total	-	-	-32,5 k	-	-
Flux de trésorerie de financement	556 k	739 k	498 k	2,15 M	1,45 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	68,1 k	-	-
Variation nette de la trésorerie	-2,69 M	213 k	-260 k	-7,51 k	-12,87 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	32,5 k	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-3,28 M	-2,29 M	7,95 M	6 M	-1,15 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-3,27 M	-2,28 M	7,98 M	6,07 M	-930 k
Variation du fonds de roulement net	3,35 M	2,86 M	-7,16 M	-4,07 M	598 k
Dette nette émise (remboursée)	379 k	562 k	-88,89 k	46,63 k	73,49 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	0,73	3,83	4,86	18,11	-7,61
Rentabilité du capital total (ROTC)	1,03	6,27	8,65	34,26	-17,92
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-2,81	11,25	-39,32	-131,23	-752,78
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-3,11	11	-38,77	-131,22	-752,91
Analyse des marges
Marge brute %	210,04	190,31	190,17	126,21	243,2
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	205,42	198,13	195,93	144,31	355,18
Marge d’EBITDA %	3,58	14,91	35,89	167,98	-126,67
Marge EBITA %	2,78	14,88	35,75	167,83	-127,5
Marge d'EBIT %	2,78	14,88	35,75	167,83	-127,5
Marge des activités poursuivies %	-4,5	15,19	-89,93	-329,44	-1,27 k
Marge nette %	-4,95	14,76	-88,32	-329,34	-1,27 k
Net Avail. Pour la marge commune %	-4,95	14,76	-88,32	-329,34	-1,27 k
Marge nette normalisée %	1,45	9,07	23,97	100,19	-132,44
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-72,18	-36,26	218,58	316,2	-273,04
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-72,02	-36,09	219,48	319,79	-220,78
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,42	0,41	0,22	0,17	0,1
Rotation des actifs corporels	373,53	392,3	228,93	195,93	65,43
Rotation des créances (moyenne des créances)	4,49	4,75	4,6	5,13	2,74
Rotation des stocks (stock moyen)	-0,67	-0,44	-0,26	-0,09	-0,42
Liquidité à court terme
Current Ratio	2,29	2,22	1,28	0,54	0,66
Quick Ratio	0,51	0,25	0,15	0,22	0,21
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,58	-0,06	-0,09	-0,6	-0,39
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	81,25	76,81	79,33	71,33	133,29
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-541,76	-824,43	-1,43 k	-4,09 k	-868,51
Délais de paiement des fournisseurs	1,23 k	8,02 k	-52,91	-37,71	-3,64 k
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-1,69 k	-8,77 k	-1,3 k	-3,98 k	2,9 k
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	7,82	11,55	14,96	39,8	-99,23
Dette totale / Capital total	7,25	10,35	13,02	28,47	-12,88 k
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	43,56	45,06	56,27	57,58	151,08
EBIT / Charges d'intérêt	10,81	56,44	24,87	29,3	-1,52
EBITDA / Charges d'intérêt	13,94	56,55	24,97	29,32	-1,51
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	10,9	55,91	24,97	29,32	-1,51
Dette totale / EBITDA	3,5	1,2	0,78	0,34	-2,36
Dette nette / EBITDA	3,07	0,9	0,75	0,33	-2,36
Dette totale / (EBITDA - Capex)	4,47	1,21	0,78	0,34	-2,36
Dette nette / (EBITDA - Capex)	3,93	0,91	0,75	0,33	-2,36
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	134,09	39,16	-42,47	-47,81	-77,79
Résultat brut, Croissance 1 an	97,68	26,09	-42,52	-65,36	-57,21
EBITDA, 1 an Croissance en %	318,38	479,62	38,43	144,29	-116,75
EBITA, 1 an Croissance en %	-261,97	645,91	38,18	159,58	-116,87
EBIT, 1 an Croissance %	-261,97	645,91	38,18	144,99	-116,87
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-191,19	-569,94	-440,51	91,18	-14,69
Résultat net, Croissance 1 an	-202,2	-515,2	-444,13	94,61	-14,67
Résultat net normalisé sur 1 an	3,3 k	771,22	52,07	118,15	-129,36
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-202,2	-493,02	-425,74	94,61	-14,67
Créances clients, Croissance sur 1 an	394,14	-41,82	-38,47	-77,15	24,82
Stocks, Croissance 1 an	107,43	57,59	-37	-88,25	45,98
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-8,32	77,06	-45,75	-26,62	-42,88
Total des actifs, 1 an Croissance en %	48,41	38,32	-12,26	-59,47	-60,72
Actif corporel net, Croissance 1 an	0,05	34,43	-29,75	-60,69	-147,36
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	0,05	34,43	-29,74	-60,68	-147,3
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	48,09	-84,08	60,24	163,4	-32,95
CAPEX, Croissance 1 an	-70,06	-69,49	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	37,65	-30,1	-448,45	-23,66	-119,18
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	37,68	-30,26	-451,48	-23,12	-115,33
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	39,04	80,49	-10,53	-45,21	-65,96
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	64,4	57,88	-14,86	-55,38	-61,5
EBITDA, 2 ans CAGR %	-7,2	392,44	183,26	83,89	-36,04
EBITA, 2 ans CAGR %	-10,16	247,58	221,04	83,99	-33,82
EBIT, 2 ans CAGR %	-10,16	247,58	221,04	83,99	-35,71
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-15	107,01	300,02	155,15	27,71
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-9,97	105,99	278	158,78	28,86
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-30,98	1,62 k	263,98	82,14	-19,97
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-17,76	100,41	267,76	41,41	28,86
Créances clients, CAGR sur 2 ans	69,54	69,55	-40,17	-62,5	-46,73
Stocks, CAGR sur 2 ans	132,99	80,8	-0,36	-72,8	-58,59
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	2,69	27,4	-1,99	-36,9	-35,26
Total des actifs, 2 ans CAGR %	89,53	43,28	10,17	-40,37	-60,1
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	74,34	15,98	-2,82	-47,45	-56,86
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	74,31	15,97	-2,82	-47,44	-56,88
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	66,97	-51,44	-49,49	105,44	32,9
CAPEX, CAGR sur 2 ans	76,36	-69,78	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	50,94	-1,91	55,7	62,2	-61,74
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	51,07	-2,01	56,19	63,48	-65,67
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	158,78	39,08	23,29	-25,24	-59,45
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	232,71	50,48	12,74	-36,92	-56
EBITDA, 3 ans CAGR %	-8,11	70,9	222,59	169,62	-17,27
EBITA, 3 ans CAGR %	-14,5	81,92	155,57	193,37	-17,03
EBIT, 3 ans CAGR %	-14,5	81,92	155,57	193,37	-17,03
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	11,5	50,3	144,37	212,76	77,09
Résultat net, CAGR sur 3 ans	15,1	49,85	144,42	202,95	78,78
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-19,33	60,7	666,34	206,88	-0,88
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	38,52	139,99	102,49	19,5
Créances clients, CAGR sur 3 ans	554,21	18,69	20,94	-56,59	-44,1
Stocks, CAGR sur 3 ans	157,01	104,52	27,22	-51,14	-52,37
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	23,13	-4,15	-11	-38,96
Total des actifs, 3 ans CAGR %	157,44	70,64	21,67	-21,06	-48,12
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	124,56	59,87	-1,87	-28,13	-49,24
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	124,57	59,85	-1,87	-28,12	-49,26
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	774,43	-23,72	-27,71	-12,41	41,45
CAPEX, CAGR sur 3 ans	65,86	-1,74	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	16,78	49,43	22,32	-20,39
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	16,76	49,76	22,87	-25,72
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	69,22	-4,18	-26,32
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	92,88	-7,46	-26,65
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	44,16	75,98	68,87
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	45,14	82,74	47,15
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	45,14	82,74	47,15
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	85,87	85,73	88,5
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	85,2	86,45	89,21
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	47,39	68,96	210,42
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	41,21	48,58
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	151,31	-25,14	-12,87
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	75,93	-8,74	-18,79
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-5,76	-18,07
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	83,33	12,06	-22,11
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	60,63	2,44	-29,36
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	60,64	2,44	-29,37
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	179,5	13,38	-7,77
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	33,05	-13,54
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	33,46	-17,1