Flux de Trésorerie KIDS STAR Inc.

Actions

248A

JP3240450001

Logiciels

Marché Fermé - Japan Exchange Autres places de cotation 08:30:00 07/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
839,00 ^JPY	+1,57%		-0,71%	-53,00%

26/09/24	Kids Star, Inc. a réalisé une introduction en bourse pour un montant de 1,792 milliard de yens.	CI
23/08/24	Kids Star, Inc. a déposé une demande d'introduction en bourse.	CI

a34f9408c01c86e76b5.Er7ps1Xif7HArWqkznxUZwX8K6ez_AiWPHZB18vd2Us.UdSb9mXUJomOzwfDuBcRIFDIGdPssUT8WjEKmby1rB1h0LbXE6A1ibndMw

Données Financières Publiées: KIDS STAR INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	565 M	765 M	908 M	1,16 Md
Total Chiffre d'affaires	565 M	765 M	908 M	1,16 Md
Coût des marchandises vendues, total	219 M	290 M	342 M	441 M
Résultat Brut	345 M	475 M	566 M	716 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	238 M	313 M	391 M	454 M
Dépenses de R&D	-	-	-	9,47 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	417 k	149 k	114 k	113 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	2,24 M	3,7 M	6,23 M	3,89 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	241 M	317 M	397 M	467 M
Résultat d'Exploitation	104 M	158 M	169 M	248 M
Intérêts perçus et revenus des placements	2 k	3 k	52 k	5,73 M
Charges d'intérêt nettes	2 k	3 k	52 k	5,73 M
Gains (pertes) de change	-6 k	5 k	30 k	-209 k
Autres produits non opérationnels	655 k	-2,16 M	-605 k	-4,17 M
EBT, hors éléments non courants	105 M	156 M	169 M	250 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	85 k	-	-	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-2,18 M	-5,71 M	-15,95 M
Autres éléments non courants	-	-	23 k	-
EBT, elements non courants inclus	105 M	154 M	163 M	234 M
Charge d'impôt	29,36 M	43,82 M	57,91 M	75,85 M
Résultat des activités poursuivies	75,46 M	110 M	105 M	158 M
Résultat net part du groupe	75,46 M	110 M	105 M	158 M
Résultat net	75,46 M	110 M	105 M	158 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	75,46 M	110 M	105 M	158 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	75,46 M	110 M	105 M	158 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	41,92	60,95	52,66	61,67
BPA de base - Activités poursuivies	41,92	60,95	52,66	61,67
Moyenne pondérée des actions en circulation	1,8 M	1,8 M	1,99 M	2,56 M
Bénéfice net par action - dilué	41,92	60,95	50,37	60,61
BPA dilué - Activités poursuivies	41,92	60,95	50,37	60,61
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	1,8 M	1,8 M	2,08 M	2,61 M
BPA de base normalisé	36,36	54,07	52,86	60,95
BPA dilué normalisé	36,36	54,07	50,56	59,89
Éléments supplémentaires
EBITDA	186 M	259 M	169 M	249 M
EBITA	104 M	158 M	169 M	248 M
EBIT	104 M	158 M	169 M	248 M
Taux d’imposition effectif (%)	28,01	28,54	35,57	32,44
Total des impôts différés	-5,54 M	-7,84 M	-487 k	-17,49 M
Résultat net normalisé	65,46 M	97,32 M	105 M	156 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	25,96 M	32,46 M	38,5 M	52,81 M
Dépense de marketing	48,21 M	56,75 M	61,9 M	83,96 M
Dépense en recherche et de développement	2,3 M	-	-	9,47 M

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	318 M	497 M	2,17 Md	2,34 Md
Total des liquidités et VMP	318 M	497 M	2,17 Md	2,34 Md
Créances clients, total	67,39 M	45,5 M	106 M	57,08 M
Total des créances	67,39 M	45,5 M	106 M	57,08 M
Stocks	-	-	635 k	954 k
Dépenses payées d'avance	9,57 M	8,24 M	11,86 M	-
Autres actifs à court terme, total	3,65 M	13,7 M	14,98 M	29,11 M
Total de l'actif circulant	399 M	565 M	2,3 Md	2,43 Md
Immobilisations corporelles brutes	5,7 M	5,7 M	5,7 M	5,7 M
Amortissements cumulés	-4,06 M	-4,28 M	-4,45 M	-4,62 M
Immobilisations corporelles nettes	1,64 M	1,42 M	1,25 M	1,08 M
Autres immobilisations incorporelles, total	132 M	156 M	239 M	304 M
Actifs d'impôts différés à long terme	33,78 M	41,62 M	42,1 M	59,59 M
Charges différées à long terme	-	-	13,11 M	8,2 M
Autres actifs à long terme, total	8,22 M	7,9 M	9,79 M	8,65 M
Total des actifs	575 M	772 M	2,61 Md	2,81 Md
Passifs
Comptes à payer, total	13,19 M	13,12 M	17,8 M	9,55 M
Charges à payer, total	3,25 M	4,53 M	5,29 M	-
Impôts sur le revenu à payer	16,84 M	34,18 M	47,26 M	55,73 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	194 M	249 M	316 M	290 M
Autres passifs à court terme	38,12 M	52,55 M	41,69 M	90,99 M
Total du passif circulant	266 M	353 M	428 M	446 M
Autres passifs non courants	2,08 M	2,08 M	2,08 M	2,09 M
Total du passif	268 M	355 M	430 M	448 M
Actions ordinaires, total	90 M	90 M	918 M	24,6 M
Primes d'émissions d'actions	90 M	90 M	918 M	1,84 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	125 M	235 M	340 M	498 M
Résultat global et autres	1,98 M	1,98 M	1,52 M	-1,69 M
Total des fonds propres ordinaires	307 M	417 M	2,18 Md	2,36 Md
Total des capitaux propres	307 M	417 M	2,18 Md	2,36 Md
Total du passif et des capitaux propres	575 M	772 M	2,61 Md	2,81 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	1,8 M	1,8 M	2,55 M	2,62 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	1,8 M	1,8 M	2,54 M	2,6 M
Actif net par action	170,69	231,64	857,82	909,33
Actif corporel net	175 M	261 M	1,94 Md	2,06 Md
Actif corporel net par action	97,14	144,85	763,81	792,44
Total de la dette	0	0	0	0
Dette nette	-318 M	-497 M	-2,17 Md	-2,34 Md
Code comptable - Valorisation des stocks	-	8	8	8
Stocks - travaux en cours, total	-	-	635 k	954 k
Bâtiments, total	2,07 M	2,07 M	2,07 M	2,07 M
Machines, total	3,63 M	3,63 M	3,63 M	3,63 M

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024	2025
Résultat net	75,46 M	110 M	105 M	158 M
Dépréciation et amortissement - CF	82,12 M	101 M	175 k	175 k
Amortissements et dépréciations, Total	82,12 M	101 M	175 k	175 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	111 M	166 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-85 k	2,18 M	5,71 M	13,36 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-	2,59 M
Autres activités d'exploitation, total	-25,35 M	9,41 M	4,27 M	273 k
Variation des créances	-16,03 M	21,89 M	-60,75 M	49,17 M
Variation des stocks	-	-	-635 k	-318 k
Variation des dettes fournisseurs	444 k	-1,02 M	4,53 M	13,05 M
Variation des revenus collectés avant livraison	43,88 M	54,44 M	67,75 M	-26,84 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	11,63 M	6,6 M	-7,66 M	14,01 M
Flux de trésorerie d'exploitation	172 M	304 M	230 M	390 M
Vente d'immobilisations corporelles	150 k	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-101 M	-125 M	-199 M	-246 M
Autres activités d'investissement, total	-3,45 M	142 k	-	-768 k
Flux de trésorerie d'investissement	-104 M	-125 M	-199 M	-247 M
Émission d'actions ordinaires	1,04 M	-	1,65 Md	30,41 M
Autres activités de financement, total	-	-	-14,76 M	-
Flux de trésorerie de financement	1,04 M	-	1,64 Md	30,41 M
Ajustements des taux de change	-	-	-	311 k
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-1 k	1 k	-
Variation nette de la trésorerie	69,17 M	179 M	1,67 Md	174 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	45,31 M	34,33 M	45,31 M	84,87 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	175 M	27,76 M	140 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	175 M	27,76 M	140 M
Variation du fonds de roulement net	-	-101 M	-9,13 M	-63,95 M

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	14,65	6,25	5,73
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	27,25	8,15	6,84
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	30,3	8,09	6,96
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	30,3	8,09	6,96
Analyse des marges
Marge brute %	61,12	62,08	62,35	61,85
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	42,21	40,93	43,04	39,21
Marge d’EBITDA %	32,99	33,8	18,63	21,48
Marge EBITA %	18,44	20,64	18,61	21,47
Marge d'EBIT %	18,44	20,64	18,61	21,47
Marge des activités poursuivies %	13,37	14,34	11,55	13,65
Marge nette %	13,37	14,34	11,55	13,65
Net Avail. Pour la marge commune %	13,37	14,34	11,55	13,65
Marge nette normalisée %	11,6	12,72	11,6	13,49
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	22,89	3,06	12,07
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	22,89	3,06	12,07
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	1,14	0,54	0,43
Rotation des actifs corporels	-	499,87	679,77	994,53
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	13,55	11,97	14,17
Rotation des stocks (stock moyen)	-	-	-	555,69
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,5	1,6	5,37	5,45
Quick Ratio	1,45	1,54	5,31	5,38
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,65	0,86	0,54	0,87
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	26,94	30,58	25,76
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	-	-	0,66
Délais de paiement des fournisseurs	-	16,56	-	11,3
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-	-	15,12
Solvabilité à long terme
Dette totale / Total de l'actif	46,56	45,99	16,51	15,93
Dette nette / EBITDA	-1,71	-1,92	-12,82	-9,42
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-1,71	-1,92	-12,82	-9,42
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	35,48	18,75	27,41
Résultat brut, Croissance 1 an	-	37,6	19,27	26,39
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	38,84	-34,55	46,91
EBITA, 1 an Croissance en %	-	51,67	7,08	46,96
EBIT, 1 an Croissance %	-	51,67	7,08	46,96
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	45,39	-4,36	50,57
Résultat net, Croissance 1 an	-	45,39	-4,36	50,57
Résultat net normalisé sur 1 an	-	48,68	8,22	48,22
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	45,39	-17,35	20,33
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-32,49	133,52	-46,28
Stocks, Croissance 1 an	-	-	-	50,24
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-13,19	-12,1	-13,84
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	34,29	237,72	7,81
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	49,12	643,36	6,24
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	35,71	422,06	8,55
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	76,59	-24,39	69,68
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-84,14	403,14
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-84,14	403,14
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	26,84	23
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	28,11	22,78
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-4,67	-1,94
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	27,44	25,44
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	27,44	25,44
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	17,92	20
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	17,92	20
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	26,85	26,65
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	9,62	-0,28
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	25,56	12
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-12,64	-12,97
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	112,96	90,81
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	232,94	181,03
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	166,17	138,06
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	15,55	13,27
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-10,68
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-10,68
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	27,03
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	27,53
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	10,11
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	33,64
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	33,64
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	27,93
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	27,93
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	33,6
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	13,08
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-5,39
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	-13,04
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	69,73
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	127,51
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	97,39
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	31,34