Flux de Trésorerie Kasapreko PLC

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KASA

GHEKCPI00011

Cours en clôture Ghana S.E. Autres places de cotation 10/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1,880 ^GHS	0,00%		0,00%	-

c5920d6398aec942d881fe1b8.WO-9kJWgLdCJuTqbhWPLXUk38LXYVOVcZ-A9m5dfa6Y.LJjVqeXaVL-w1VXe8DHmP3FwuOyqIKYwUtNM2NMpH54Am_eh4voYqM_OAg

Données Financières Publiées: KASAPREKO PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	1,29 Md	1,88 Md	2,72 Md	3,5 Md
Total Chiffre d'affaires	1,29 Md	1,88 Md	2,72 Md	3,5 Md
Coût des marchandises vendues, total	1,02 Md	1,38 Md	2 Md	2,4 Md
Résultat Brut	269 M	493 M	724 M	1,1 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	180 M	268 M	337 M	495 M
Provision pour créances douteuses	6,57 M	2,95 M	13,63 M	15,23 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	17,24 M	24,72 M	30,46 M	-
Autres dépenses de fonctionnement	-14,86 M	-7,25 M	-882 k	-9,29 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	189 M	288 M	380 M	501 M
Résultat d'Exploitation	79,8 M	204 M	343 M	602 M
Intérêts payés, total	-94,52 M	-173 M	-188 M	-154 M
Intérêts perçus et revenus des placements	276 k	491 k	1,19 M	1,59 M
Charges d'intérêt nettes	-94,24 M	-172 M	-187 M	-152 M
Gains (pertes) de change	-	-	16,38 M	3,25 M
Autres produits non opérationnels	-209 k	-270 k	-	-
EBT, hors éléments non courants	-14,65 M	31,64 M	173 M	453 M
EBT, elements non courants inclus	-14,65 M	31,64 M	173 M	453 M
Charge d'impôt	5,81 M	11,21 M	34,9 M	98,76 M
Résultat des activités poursuivies	-20,46 M	20,43 M	138 M	354 M
Résultat net part du groupe	-20,46 M	20,43 M	138 M	354 M
Résultat net	-20,46 M	20,43 M	138 M	354 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-20,46 M	20,43 M	138 M	354 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-20,46 M	20,43 M	138 M	354 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,01	0,01	0,04	0,1
BPA de base - Activités poursuivies	-0,01	0,01	0,04	0,1
Moyenne pondérée des actions en circulation	3,55 Md	3,55 Md	3,55 Md	3,55 Md
Bénéfice net par action - dilué	-0,01	0,01	0,04	0,1
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,01	0,01	0,04	0,1
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	3,55 Md	3,55 Md	3,55 Md	3,55 Md
BPA de base normalisé	-0	0,01	0,03	0,08
BPA dilué normalisé	-0	0,01	0,03	0,08
Éléments supplémentaires
EBITDA	128 M	269 M	439 M	717 M
EBITA	79,8 M	204 M	343 M	602 M
EBIT	79,8 M	204 M	343 M	602 M
EBITDAR	-	-	443 M	-
Taux d’imposition effectif (%)	-39,63	35,43	20,22	21,8
Impôts intérieurs courants	-	-	21,87 M	81,54 M
Total des impôts courants	6,95 M	4,75 M	21,87 M	81,54 M
Impôts intérieurs différés	-	-	8,67 M	5,92 M
Total des impôts différés	-1,15 M	6,46 M	8,67 M	5,92 M
Résultat net normalisé	-9,16 M	19,78 M	108 M	283 M
Intérêts capitalisés	34,01 M	24,64 M	9,62 M	-
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	49,85 M	86,31 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses de marketing	23,87 M	26,73 M	24,53 M	33,8 M
Dépense de marketing	23,87 M	26,73 M	34,1 M	33,8 M
Dépenses générales et administratives	1,21 M	1,17 M	8,76 M	-
Charges locatives nettes, total	-	-	3,09 M	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	5,92 M	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	-2,83 M	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	31,89 M	39,98 M	57,81 M	83,74 M

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	27,23 M	79,67 M	163 M	243 M
Total des liquidités et VMP	27,23 M	79,67 M	163 M	243 M
Créances clients, total	77,25 M	111 M	150 M	228 M
Autres créances	8,77 M	13,28 M	4,1 M	1,39 M
Notes à recevoir	32,54 M	44,26 M	-	-
Total des créances	119 M	169 M	154 M	230 M
Stocks	364 M	313 M	569 M	664 M
Dépenses payées d'avance	2,27 M	2,83 M	3,83 M	5,52 M
Autres actifs à court terme, total	3,76 M	98,5 M	10,08 M	41,42 M
Total de l'actif circulant	516 M	662 M	900 M	1,18 Md
Immobilisations corporelles brutes	848 M	1,02 Md	1,11 Md	1,33 Md
Amortissements cumulés	-208 M	-275 M	-373 M	-490 M
Immobilisations corporelles nettes	640 M	744 M	740 M	836 M
Prêts à long terme	38,25 M	31,64 M	-	-
Total des actifs	1,19 Md	1,44 Md	1,64 Md	2,02 Md
Passifs
Comptes à payer, total	176 M	189 M	210 M	278 M
Charges à payer, total	41,01 M	65,19 M	73,87 M	104 M
Emprunts à court terme	188 M	189 M	120 M	103 M
Part à court terme de la dette à long terme	231 M	382 M	146 M	79,61 M
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	22,24 M
Autres passifs à court terme	43,86 M	95,94 M	198 M	246 M
Total du passif circulant	680 M	921 M	747 M	833 M
Dette à long terme	317 M	292 M	524 M	456 M
Passif d'impôt différé Non courant	8,79 M	15,25 M	23,92 M	29,84 M
Total du passif	1,01 Md	1,23 Md	1,29 Md	1,32 Md
Actions ordinaires, total	50 M	50 M	50 M	50 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	138 M	159 M	296 M	650 M
Total des fonds propres ordinaires	188 M	209 M	346 M	700 M
Total des capitaux propres	188 M	209 M	346 M	700 M
Total du passif et des capitaux propres	1,19 Md	1,44 Md	1,64 Md	2,02 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	3,55 Md	3,55 Md	3,55 Md	3,55 Md
ECS Total des actions ordinaires en circulation	3,55 Md	3,55 Md	3,55 Md	3,55 Md
Actif net par action	0,05	0,06	0,1	0,2
Actif corporel net	188 M	209 M	346 M	700 M
Actif corporel net par action	0,05	0,06	0,1	0,2
Total de la dette	737 M	864 M	789 M	639 M
Dette nette	709 M	784 M	626 M	396 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	24,71 M	-
Code comptable - Valorisation des stocks	-	6	6	6
Stocks - matières premières, total	267 M	206 M	427 M	487 M
Stocks - travaux en cours, total	4,66 M	6,14 M	7,23 M	6,49 M
Stocks de produits finis, total	60,99 M	48,26 M	49 M	27,71 M
Stocks - Autres	31,6 M	51,74 M	86,1 M	143 M
Terres possédées	89,6 M	89,6 M	-	-
Bâtiments, total	-	-	162 M	176 M
Machines, total	424 M	553 M	883 M	1,02 Md
Employés à temps plein	-	926	713	828
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	11,98 M	14,93 M	28,56 M	29,06 M

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-20,46 M	20,43 M	138 M	354 M
Dépréciation et amortissement - CF	49,74 M	66,64 M	98,17 M	117 M
Amortissements et dépréciations, Total	49,74 M	66,64 M	98,17 M	117 M
Provision et annulation de créances irrécouvrables	6,57 M	2,95 M	13,63 M	15,23 M
Autres activités d'exploitation, total	4,12 M	-4,84 M	28,58 M	12,53 M
Variation des créances	-35,45 M	-137 M	39,76 M	-127 M
Variation des stocks	-171 M	51,67 M	-257 M	-94,84 M
Variation des dettes fournisseurs	19,93 M	89,62 M	131 M	146 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	91,1 M	6,61 M	31,64 M	2
Flux de trésorerie d'exploitation	-54,98 M	95,84 M	224 M	424 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-243 M	-146 M	-85,16 M	-213 M
Flux de trésorerie d'investissement	-243 M	-146 M	-85,16 M	-213 M
Dette à court terme émise, total	36,48 M	690 k	3,65 M	5,03 M
Dette à long terme émise, total	704 M	656 M	737 M	116 M
Total de la dette émise	740 M	657 M	740 M	121 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-1,82 M	-4,51 M	-24,1 M	-12,5 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-383 M	-550 M	-769 M	-230 M
Total de la dette remboursée	-385 M	-555 M	-793 M	-242 M
Autres activités de financement, total	-24,51 M	-4,05 M	7,22 M	-
Flux de trésorerie de financement	331 M	97,93 M	-45,61 M	-121 M
Ajustements des taux de change	-	-	-3,61 M	-1,08 M
Variation nette de la trésorerie	32,56 M	47,8 M	89,85 M	88,71 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	129 M	190 M	203 M	154 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	1,06 M	4,16 M	22,13 M	67,4 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-63,72 M	86,4 M	150 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	44,35 M	204 M	246 M
Variation du fonds de roulement net	-	4,02 M	23,51 M	34,99 M
Dette nette émise (remboursée)	355 M	102 M	-52,83 M	-121 M

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	9,71	13,94	20,56
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	12,79	19,44	30,4
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	10,3	49,64	67,68
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	10,3	49,64	67,68
Analyse des marges
Marge brute %	20,93	26,28	26,59	31,51
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	14,03	14,29	12,39	14,14
Marge d’EBITDA %	9,96	14,37	16,15	20,49
Marge EBITA %	6,21	10,9	12,62	17,2
Marge d'EBIT %	6,21	10,9	12,62	17,2
Marge des activités poursuivies %	-1,59	1,09	5,06	10,12
Marge nette %	-1,59	1,09	5,06	10,12
Net Avail. Pour la marge commune %	-1,59	1,09	5,06	10,12
Marge nette normalisée %	-0,71	1,05	3,96	8,09
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-3,4	3,18	4,28
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	2,37	7,5	7,02
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	1,43	1,77	1,91
Rotation des actifs corporels	-	2,71	3,67	4,44
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	19,92	20,84	18,03
Rotation des stocks (stock moyen)	-	4,09	4,53	3,89
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,76	0,72	1,21	1,42
Quick Ratio	0,17	0,22	0,42	0,57
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,08	0,1	0,3	0,51
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	18,33	17,56	20,25
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	89,35	80,77	93,85
Délais de paiement des fournisseurs	-	50,01	32,39	35,72
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	57,67	65,95	78,38
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	391,66	414,16	227,91	91,29
Dette totale / Capital total	79,66	80,55	69,5	47,72
Dette à long terme / Capitaux propres	168,8	140,23	151,29	65,15
Dette à long terme / Capital total	34,33	27,27	46,14	34,06
Dette totale / Total de l'actif	84,25	85,49	78,9	65,31
EBIT / Charges d'intérêt	0,84	1,18	1,82	3,91
EBITDA / Charges d'intérêt	1,37	1,57	2,34	4,68
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-1,2	0,72	1,89	3,29
Dette totale / EBITDA	5,69	3,19	1,79	0,89
Dette nette / EBITDA	5,48	2,89	1,42	0,55
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-6,49	6,91	2,21	1,26
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-6,25	6,27	1,76	0,78
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	45,85	45,13	28,65
Résultat brut, Croissance 1 an	-	83,13	46,86	52,44
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	110,47	63,16	63,26
EBITA, 1 an Croissance en %	-	156,05	68,09	75,35
EBIT, 1 an Croissance %	-	156,05	68,09	75,35
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-199,85	573,98	157,22
Résultat net, Croissance 1 an	-	-199,85	573,98	157,22
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-315,92	432,2	162,44
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-199,22	574,01	157,22
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	43,74	35,21	42,41
Stocks, Croissance 1 an	-	-14,19	82,1	16,66
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	16,25	-0,45	12,89
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	20,39	14,13	23,08
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	10,86	66,04	102,3
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	10,86	66,04	102,3
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-274,32	133,98	89
CAPEX, Croissance 1 an	-	-39,94	-41,66	150,01
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-235,5	73,23
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	360,69	20,47
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	45,49	36,64
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	64	49,62
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	85,28	63,21
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	107,42	71,68
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	107,42	71,68
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	159,42	316,37
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	159,42	316,37
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	243,2	273,72
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	158,61	316,38
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	39,41	43,35
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	25	45,75
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	7,58	6,01
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	17,22	18,52
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	35,67	83,27
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	35,67	83,27
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	101,96	110,29
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-40,8	20,77
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	53,2
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	135,58
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	39,64
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	60,05
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	77,63
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	96,13
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	96,13
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	158,68
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	158,68
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	213,84
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	158,15
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	43,48
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	22,16
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	9,32
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	19,14
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	55
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	55
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	97,54
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-4,32