Bilan Kalpa Commercial Limited

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KALPACOMME

INE059Q01014

Textiles et Cuirs

Temps Différé Bombay S.E. 06:45:00 08/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
9,200 ^INR	+17,20%		+22,67%	+8,62%

10/08	Kalpa Commercial Limited publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 30 juin 2026	CI
10/08	Kalpa Commercial Limited annonce la démission de Shivani de ses fonctions de directrice indépendante et membre des comités d'audit, des relations avec les parties prenantes et des nominations et rémunérations, à compter du 10 août 2026	CI

f.YECjMXkDqKVtVhzPk4UkteigX3Sa_QYdSeyk1TnwoRU.FRjGVzZJ48kMMVKk4bRh8bvVKBuopE8uArrVhV-Y-UQ1JMZFTFDAwQ4-RQ

Données Financières Publiées: KALPA COMMERCIAL LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Chiffre d'affaires	123 M	336 M	15,65 M	28,13 M	314 M
Autres recettes, total	-	-	1 k	-	-
Total Chiffre d'affaires	123 M	336 M	15,65 M	28,13 M	314 M
Coût des marchandises vendues, total	122 M	335 M	15,65 M	28,2 M	300 M
Résultat Brut	357 k	55 k	1 k	-68,36 k	14,58 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,12 M	1,57 M	677 k	542 k	4,58 M
Provision pour créances douteuses	15,49 M	27 k	-	-	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	-	-	-	29 k
Autres dépenses de fonctionnement	34,72 M	229 M	757 k	29,32 M	2,2 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	51,32 M	230 M	1,43 M	29,87 M	6,81 M
Résultat d'Exploitation	-50,97 M	-230 M	-1,43 M	-29,93 M	7,77 M
Intérêts payés, total	-	-271 k	-594 k	-1,19 M	-10,61 k
Intérêts perçus et revenus des placements	3,11 M	972 k	8 k	3,76 M	560 k
Charges d'intérêt nettes	3,11 M	701 k	-586 k	2,57 M	550 k
Autres produits non opérationnels	-	0	-1 k	-	-1,39 k
EBT, hors éléments non courants	-47,86 M	-230 M	-2,02 M	-27,36 M	8,32 M
EBT, elements non courants inclus	-47,86 M	-230 M	-2,02 M	-27,36 M	8,32 M
Charge d'impôt	-	-	-	-	2,16 M
Résultat des activités poursuivies	-47,86 M	-230 M	-2,02 M	-27,36 M	6,15 M
Résultat net part du groupe	-47,86 M	-230 M	-2,02 M	-27,36 M	6,15 M
Résultat net	-47,86 M	-230 M	-2,02 M	-27,36 M	6,15 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-47,86 M	-230 M	-2,02 M	-27,36 M	6,15 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-47,86 M	-230 M	-2,02 M	-27,36 M	6,15 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-4,67	-22,4	-0,2	-2,67	0,6
BPA de base - Activités poursuivies	-4,67	-22,4	-0,2	-2,67	0,6
Moyenne pondérée des actions en circulation	10,25 M	10,25 M	10,25 M	10,25 M	10,25 M
Bénéfice net par action - dilué	-4,67	-22,4	-0,2	-2,67	0,6
BPA dilué - Activités poursuivies	-4,67	-22,4	-0,2	-2,67	0,6
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	10,25 M	10,25 M	10,25 M	10,25 M	10,25 M
BPA de base normalisé	-2,92	-14	-0,12	-1,67	0,51
BPA dilué normalisé	-2,92	-14	-0,12	-1,67	0,51
Éléments supplémentaires
EBITDA	-	-	-	-	7,8 M
EBITA	-50,97 M	-230 M	-1,43 M	-29,93 M	7,77 M
EBIT	-50,97 M	-230 M	-1,43 M	-29,93 M	7,77 M
EBITDAR	-	-	-	-	8,34 M
Total des revenus (tels que rapportés)	126 M	337 M	15,74 M	31,89 M	315 M
Taux d’imposition effectif (%)	-	-	-	-	26
Total des impôts courants	-	-	-	-	2,16 M
Total des impôts différés	-	-	-	-	-
Résultat net normalisé	-29,91 M	-144 M	-1,26 M	-17,1 M	5,2 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	49 k	32 k	32 k	31,79 k	-
Dépense de marketing	49 k	32 k	32 k	31,79 k	-
Charges locatives nettes, total	180 k	-	-	100 k	540 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	-	257 k	121
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	-	-157 k	540 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	278 k	37 k	51 k	2,55 M	341 k
Total des liquidités et VMP	278 k	37 k	51 k	2,55 M	341 k
Créances clients, total	14,97 M	34,75 M	19,02 M	40,99 M	23,22 M
Autres créances	48 k	376 k	601 k	1,39 M	2,91 M
Notes à recevoir	5,14 M	-	-	-	-
Total des créances	20,16 M	35,12 M	19,63 M	42,38 M	26,13 M
Stocks	-	-	-	-	27,87 M
Autres actifs à court terme, total	276 M	121 M	118 M	91,22 M	948 M
Total de l'actif circulant	296 M	156 M	138 M	136 M	1 Md
Immobilisations corporelles nettes	-	-	-	-	130 k
Investissements à long terme	19,24 M	55,24 M	55,84 M	33,57 M	19,24 M
Prêts à long terme	169 M	62,4 M	62,4 M	73,96 M	74,27 M
Autres actifs à long terme, total	-1 k	-	-	-1	-
Total des actifs	485 M	274 M	256 M	244 M	1,1 Md
Passifs
Comptes à payer, total	302 k	56 k	138 k	19,97 M	112 M
Charges à payer, total	1,59 M	1,1 M	99 k	28,25 k	702 k
Emprunts à court terme	150 k	20,4 M	6,06 M	1,34 M	752 M
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	-	2,16 M
Autres passifs à court terme	1,44 M	579 k	197 k	332 k	945 k
Total du passif circulant	3,49 M	22,14 M	6,49 M	21,66 M	868 M
Autres passifs non courants	1 k	-	-	-1	1 k
Total du passif	3,49 M	22,14 M	6,49 M	21,66 M	868 M
Actions ordinaires, total	102 M	102 M	102 M	102 M	102 M
Primes d'émissions d'actions	418 M	418 M	418 M	418 k	418 k
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-38,95 M	-269 M	-271 M	-27,63 M	-269 k
Résultat global et autres	-	-	-	147 M	126 M
Total des fonds propres ordinaires	481 M	251 M	249 M	222 M	228 M
Total des capitaux propres	481 M	251 M	249 M	222 M	228 M
Total du passif et des capitaux propres	485 M	274 M	256 M	244 M	1,1 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	10,25 M	10,26 M	10,25 M	10,25 M	10,25 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	10,25 M	10,26 M	10,25 M	10,25 M	10,25 M
Actif net par action	46,93	24,51	24,33	21,66	22,26
Actif corporel net	481 M	251 M	249 M	222 M	228 M
Actif corporel net par action	46,93	24,51	24,33	21,66	22,26
Total de la dette	150 k	20,4 M	6,06 M	1,34 M	752 M
Dette nette	-128 k	20,36 M	6,01 M	-1,22 M	752 M
Dette relative aux contrats de location	1,44 M	-	-	800 k	4,32 M
Code comptable - Valorisation des stocks	6	-	6	6	3
Employés à temps plein	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Résultat net	-47,86 M	-230 M	-2,02 M	-27,36 M	6,15 M
Dépréciation et amortissement - CF	-	-	-	-	29 k
Amortissements et dépréciations, Total	-	-	-	-	29 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	22,4 M	-
Autres activités d'exploitation, total	-3,19 M	-973 k	-95 k	-3,76 M	-590 k
Variation des créances	-13,6 M	-19,77 M	15,72 M	-21,81 M	-17,76 M
Variation des stocks	-	-	-	-	27,87 M
Variation des dettes fournisseurs	1,8 M	-1,56 M	-1,35 M	19,74 M	-95,04 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-276 M	155 M	2,6 M	14,39 M	856 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-339 M	-97,34 M	14,86 M	3,6 M	777 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-19,24 M	-36 M	-600 k	-132 k	-28,66 M
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	355 M	132 M	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	3,11 M	972 k	94 k	3,76 M	560 k
Flux de trésorerie d'investissement	339 M	97,1 M	-506 k	3,63 M	-28,1 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-4,72 M	-751 M
Total de la dette remboursée	-	-	-	-4,72 M	-751 M
Autres activités de financement, total	-	-	-14,34 M	-	-
Flux de trésorerie de financement	-	-	-14,34 M	-4,72 M	-751 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	1 k	2 k	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	255 k	-241 k	14 k	2,5 M	-2,21 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	84 k	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-90,81 M	-5,73 M	15,71 M	4,27 M	-768 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-90,81 M	-5,56 M	16,08 M	5,02 M	-768 M
Variation du fonds de roulement net	58,95 M	-138 M	-16,97 M	-23,73 M	773 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	-4,72 M	-751 M

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-6,28	-37,98	-0,34	-7,49	0,72
Rentabilité du capital total (ROTC)	-6,31	-38,24	-0,34	-7,81	0,81
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-9,48	-62,7	-0,81	-11,61	2,73
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-9,48	-62,7	-0,81	-11,61	2,73
Analyse des marges
Marge brute %	0,29	0,02	0,01	-0,24	4,64
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	0,91	0,47	4,33	1,93	1,46
Marge d’EBITDA %	-	-	-	-	2,48
Marge EBITA %	-41,58	-68,65	-9,16	-106,42	2,47
Marge d'EBIT %	-41,58	-68,65	-9,16	-106,42	2,47
Marge des activités poursuivies %	-39,04	-68,44	-12,91	-97,28	1,96
Marge nette %	-39,04	-68,44	-12,91	-97,28	1,96
Net Avail. Pour la marge commune %	-39,04	-68,44	-12,91	-97,28	1,96
Marge nette normalisée %	-24,4	-42,78	-8,07	-60,8	1,65
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-74,08	-1,71	100,36	15,19	-244,32
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-74,08	-1,66	102,73	17,83	-244,32
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,24	0,89	0,06	0,11	0,47
Rotation des créances (moyenne des créances)	15	13,5	0,58	0,94	9,79
Liquidité à court terme
Current Ratio	84,91	7,04	21,2	6,29	1,16
Quick Ratio	4,39	1,59	3,03	2,07	0,03
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-97,05	-4,4	2,29	0,17	0,9
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	24,34	27,04	628,77	389,39	37,27
Délais de paiement des fournisseurs	-	0,19	2,27	130,13	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	0,03	8,11	2,43	0,6	329,64
Dette totale / Capital total	0,03	7,51	2,37	0,6	76,72
Dette totale / Total de l'actif	0,72	8,09	2,54	8,89	79,18
EBIT / Charges d'intérêt	-	-849,96	-2,41	-25,17	732,19
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	-	734,93
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	-	734,93
Dette totale / EBITDA	-	-	-	-	96,47
Dette nette / EBITDA	-	-	-	-	96,43
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-	96,47
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-	96,43
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	173,73	-95,34	79,73	1,02 k
Résultat brut, Croissance 1 an	-	-84,59	-98,18	-	-21,22 k
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-	-	-	-
EBITA, 1 an Croissance en %	6,04 k	351,94	-99,38	1,99 k	-125,95
EBIT, 1 an Croissance %	6,04 k	351,94	-99,38	1,99 k	-125,95
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-21 k	379,83	-99,12	1,25 k	-122,49
Résultat net, Croissance 1 an	-21 k	379,83	-99,12	1,25 k	-122,49
Résultat net normalisé sur 1 an	-15,39 k	379,83	-99,12	1,25 k	-130,39
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-23,45 k	379,73	-99,11	1,25 k	-122,47
Créances clients, Croissance sur 1 an	990,53	132,06	-45,25	115,45	-43,34
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-8,67	-43,54	-6,46	-4,82	349,64
Actif corporel net, Croissance 1 an	-9,05	-47,74	-0,8	-10,97	2,77
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-9,05	-47,74	-0,8	-10,97	2,77
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	113 k	-71,24	-115,27	-75,78	21,48 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	9,34 k	-93,69	-374,28	-73,06	-18,08 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	9,34 k	-93,88	-389,32	-69,09	-15,41 k
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	1,33 k	-	-64,27	-71,05	348,23
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-0,9	-	-94,71	11,49	-
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	-
EBITA, 2 ans CAGR %	493,73	1,57 k	-83,23	-63,95	132,76
EBIT, 2 ans CAGR %	493,73	1,57 k	-83,23	-63,95	132,76
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	793,6	3,07 k	-79,46	-65,48	74,56
Résultat net, CAGR sur 2 ans	793,6	3,07 k	-79,46	-65,48	74,56
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	667,04	2,61 k	-79,46	-65,48	102,92
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	793,69	3,25 k	-79,31	-65,48	74,5
Créances clients, CAGR sur 2 ans	230,26	403,06	12,72	8,61	10,49
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-4,37	-28,19	-27,33	-5,62	106,87
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-4,61	-31,05	-28	-6,03	-4,35
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-4,61	-31,05	-28	-6,03	-4,35
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	1,61 k	1,7 k	-79,05	-80,77	622,98
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	656,78	144,02	-58,41	-13,62	595,99
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	656,78	140,38	-57,92	-4,99	587,97
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	336,91	723,7	-	-38,78	-2,14
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-35,2	-46,71	-	-42,36	542,32
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-	-
EBITA, 3 ans CAGR %	158,91	442,11	19,97	-16,25	-67,69
EBIT, 3 ans CAGR %	158,91	442,11	19,97	-16,25	-67,69
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	231,77	626,32	106,62	-17	-70,08
Résultat net, CAGR sur 3 ans	231,77	626,32	106,62	-17	-70,08
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	200,09	556,01	86,18	-17	-66,92
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	231,8	626,32	115,44	-17,01	-70,08
Créances clients, CAGR sur 3 ans	108,3	193,61	140,19	39,89	-12,57
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-2,9	-19,78	-21,58	-20,48	58,81
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-3,06	-21,95	-22,17	-22,72	-3,18
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-3,06	-21,95	-22,17	-22,72	-3,18
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	377,15	338,03	267,25	-78,01	99,83
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	196,43	53,43	153,72	-63,9	411,91
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	196,43	51,9	155,7	-61,91	417,06
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	18,39	87,2	60,5	115,85	-
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-32,82	-52,7	-76,21	-28,41	-
EBITA, 5 ans CAGR %	68,76	134,84	-13,37	83,32	56,4
EBIT, 5 ans CAGR %	68,76	134,84	-13,37	83,32	56,4
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	114,02	174,14	9,04	114,73	93,14
Résultat net, CAGR sur 5 ans	114,02	174,14	9,04	114,73	93,14
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	98,77	158,3	2,67	102,01	92,7
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	115,71	-	9,36	114,73	97,44
Créances clients, CAGR sur 5 ans	40,71	80,48	62,94	97,25	76,06
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-1,93	-12,32	-13,53	-14,39	15,61
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-1,74	-13,75	-13,93	-15,93	-15,48
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-1,74	-13,75	-13,93	-15,93	-15,48
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	242,84	-	36,67	25,45	381,54
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	62,92	-	35,13	21,93	280,62
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	62,92	-	35,76	25,91	280,62