Bilan Kalana Ispat Limited

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KALANA

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Marché Fermé - NSE India S.E. 13:05:08 05/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
17,95 ^INR	-2,97%		+0,28%	-22,80%

19/05	Kalana Ispat attribue 4,3 millions de bons de souscription d'actions convertibles au prix de 22,50 roupies l'unité	RE
14/05	Kalana Ispat Limited publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: KALANA ISPAT LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Chiffre d'affaires	577 M	830 M	737 M	552 M	518 M
Autres recettes, total	1 k	-	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	577 M	830 M	737 M	552 M	518 M
Coût des marchandises vendues, total	510 M	739 M	617 M	455 M	427 M
Résultat Brut	67,36 M	91,09 M	121 M	96,6 M	91,86 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	3,53 M	4,95 M	4,52 M	7,11 M	9,53 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	3,83 M	3,5 M	3,81 M	3,64 M	6,1 M
Autres dépenses de fonctionnement	57,33 M	73,14 M	78,22 M	73,63 M	70,33 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	64,69 M	81,6 M	86,55 M	84,39 M	85,96 M
Résultat d'Exploitation	2,67 M	9,49 M	34,09 M	12,22 M	5,9 M
Intérêts payés, total	-2,23 M	-4,08 M	-2,32 M	-2,68 M	-2 M
Intérêts perçus et revenus des placements	962 k	667 k	379 k	9,08 M	9,84 M
Charges d'intérêt nettes	-1,26 M	-3,41 M	-1,95 M	6,4 M	7,83 M
Gains (pertes) de change	846 k	1,01 M	112 k	-256 k	-
Autres produits non opérationnels	-359 k	-303 k	316 k	-1,06 M	-96 k
EBT, hors éléments non courants	1,89 M	6,78 M	32,57 M	17,3 M	13,64 M
EBT, elements non courants inclus	1,89 M	6,78 M	32,57 M	17,3 M	13,64 M
Charge d'impôt	345 k	1,76 M	8,9 M	5,19 M	3,97 M
Résultat des activités poursuivies	1,54 M	5,03 M	23,67 M	12,11 M	9,67 M
Résultat net part du groupe	1,54 M	5,03 M	23,67 M	12,11 M	9,67 M
Résultat net	1,54 M	5,03 M	23,67 M	12,11 M	9,67 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	1,54 M	5,03 M	23,67 M	12,11 M	9,67 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	1,54 M	5,03 M	23,67 M	12,11 M	9,67 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,29	0,93	3,03	1,14	0,74
BPA de base - Activités poursuivies	0,29	0,93	3,03	1,14	0,74
Moyenne pondérée des actions en circulation	5,4 M	5,4 M	7,8 M	10,62 M	13,04 M
Bénéfice net par action - dilué	0,29	0,93	3,03	1,14	0,74
BPA dilué - Activités poursuivies	0,29	0,93	3,03	1,14	0,74
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	5,4 M	5,4 M	7,8 M	10,62 M	13,04 M
BPA de base normalisé	0,22	0,79	2,61	1,02	0,65
BPA dilué normalisé	0,22	0,79	2,61	1,02	0,65
Éléments supplémentaires
EBITDA	6,49 M	12,99 M	37,9 M	15,86 M	12 M
EBITA	2,67 M	9,49 M	34,09 M	12,22 M	5,9 M
EBIT	2,67 M	9,49 M	34,09 M	12,22 M	5,9 M
EBITDAR	6,55 M	13,05 M	37,96 M	16,1 M	12,24 M
Total des revenus (tels que rapportés)	579 M	834 M	739 M	561 M	529 M
Taux d’imposition effectif (%)	18,25	25,87	27,33	29,98	29,09
Impôts intérieurs courants	427 k	1,81 M	9,18 M	-	-
Total des impôts courants	427 k	1,81 M	9,18 M	5,14 M	580 k
Impôts intérieurs différés	-90 k	-58 k	-206 k	-	-
Total des impôts différés	-90 k	-58 k	-206 k	-157 k	3,68 M
Résultat net normalisé	1,18 M	4,24 M	20,36 M	10,81 M	8,52 M
Provisions de pension	79 k	-46 k	16 k	-16 k	-535 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	-	-	-	69 k
Dépense de marketing	-	-	-	-	69 k
Charges locatives nettes, total	60 k	60 k	60 k	240 k	240 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	40,82 k	34,91 k	16,87 k	143 k	163 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	19,18 k	25,09 k	43,13 k	97,26 k	76,68 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	116 k	753 k	129 k	187 k	138 k

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	8,07 M	13,78 M	10,96 M	194 M	25,26 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	150 k	150 k	-	-
Total des liquidités et VMP	8,07 M	13,93 M	11,11 M	194 M	25,26 M
Créances clients, total	16,58 M	12,85 M	61,86 M	21,99 M	21,06 M
Autres créances	190 k	153 k	-	-	-
Notes à recevoir	-	-	-	26,65 M	30,04 M
Total des créances	16,77 M	13 M	61,86 M	48,64 M	51,1 M
Stocks	36,41 M	86,43 M	54,09 M	30,92 M	44,74 M
Dépenses payées d'avance	101 k	127 k	92 k	149 k	230 k
Autres actifs à court terme, total	24,14 M	7,81 M	24,62 M	35,81 M	51,06 M
Total de l'actif circulant	85,49 M	121 M	152 M	310 M	172 M
Immobilisations corporelles brutes	63,91 M	66,65 M	66,82 M	132 M	320 M
Amortissements cumulés	-22,71 M	-26,21 M	-30,02 M	-33,66 M	-39,76 M
Immobilisations corporelles nettes	41,2 M	40,44 M	36,8 M	97,91 M	280 M
Investissements à long terme	-	-	-	-	7,65 M
Autres actifs à long terme, total	-	-1 k	1 k	71,42 M	41,23 M
Total des actifs	127 M	162 M	189 M	479 M	501 M
Passifs
Comptes à payer, total	51,96 M	22,68 M	16,31 M	9,92 M	25,55 M
Charges à payer, total	4,28 M	3,06 M	8,12 M	5,38 M	6,62 M
Emprunts à court terme	26,06 M	86,18 M	46,14 M	21,48 M	17,47 M
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	-	743 k	811 k
Impôts sur le revenu à payer	-	655 k	5,41 M	3,48 M	580 k
Autres passifs à court terme	624 k	481 k	166 k	36 k	10 k
Total du passif circulant	82,92 M	113 M	76,14 M	41,04 M	51,03 M
Dette à long terme	-	-	-	3,72 M	2,9 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	631 k	581 k	562 k	642 k	335 k
Passif d'impôt différé Non courant	3,98 M	3,92 M	3,71 M	3,56 M	7,24 M
Autres passifs non courants	1 k	-1 k	-	-	-
Total du passif	87,53 M	118 M	80,41 M	48,96 M	61,51 M
Actions ordinaires, total	10 M	10 M	81,01 M	130 M	130 M
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	261 M	261 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	29,16 M	34,19 M	27,15 M	39,09 M	48,76 M
Total des fonds propres ordinaires	39,16 M	44,19 M	108 M	430 M	440 M
Total des capitaux propres	39,16 M	44,19 M	108 M	430 M	440 M
Total du passif et des capitaux propres	127 M	162 M	189 M	479 M	501 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	5,4 M	5,4 M	8,1 M	13,04 M	13,04 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	5,4 M	5,4 M	8,1 M	13,04 M	13,04 M
Actif net par action	7,25	8,18	13,35	33	33,74
Actif corporel net	39,16 M	44,19 M	108 M	430 M	440 M
Actif corporel net par action	7,25	8,18	13,35	33	33,74
Total de la dette	26,06 M	86,18 M	46,14 M	25,94 M	21,18 M
Dette nette	17,99 M	72,24 M	35,03 M	-168 M	-4,08 M
Dette relative aux PBO non financés	652 k	756 k	915 k	1,09 M	651 k
Dette relative aux contrats de location	480 k	480 k	480 k	1,92 M	1,92 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	5	5	5	5
Stocks - matières premières, total	21,28 M	80,23 M	49,41 M	28,47 M	40,86 M
Stocks de produits finis, total	15,13 M	6,2 M	4,68 M	2,45 M	3,87 M
Terres possédées	1,47 M	1,47 M	1,47 M	6,66 M	7,02 M
Bâtiments, total	-	-	-	13,04 M	13,04 M
Machines, total	49,39 M	52,13 M	52,3 M	60,05 M	60,33 M
Employés à temps plein	-	-	-	15	-

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Résultat net	1,54 M	5,03 M	23,67 M	12,11 M	9,67 M
Dépréciation et amortissement - CF	3,83 M	3,5 M	3,81 M	3,64 M	6,1 M
Amortissements et dépréciations, Total	3,83 M	3,5 M	3,81 M	3,64 M	6,1 M
Autres activités d'exploitation, total	2,46 M	6,65 M	9,08 M	-7,58 M	-8,72 M
Variation des créances	1,76 M	3,73 M	-49,01 M	39,87 M	926 k
Variation des stocks	-15,43 M	-50,02 M	32,34 M	23,17 M	-13,82 M
Variation des dettes fournisseurs	-6,47 M	-29,27 M	-6,37 M	-6,39 M	15,62 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-10,12 M	13,63 M	-13,89 M	-14,44 M	-12,34 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-22,43 M	-46,76 M	-378 k	50,4 M	-2,55 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-2,74 M	-170 k	-64,75 M	-158 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-	-7,65 M
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-	-	-98,06 M	-3,39 M
Autres activités d'investissement, total	456 k	653 k	380 k	9,08 M	9,84 M
Flux de trésorerie d'investissement	456 k	-2,09 M	210 k	-154 M	-159 M
Dette à court terme émise, total	-	60,12 M	-	-	-
Dette à long terme émise, total	-	-	-	3,97 M	-
Total de la dette émise	-	60,12 M	-	3,97 M	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-235 k	-	-40,04 M	-23,92 M	-3,94 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-251 k	-815 k
Total de la dette remboursée	-235 k	-	-40,04 M	-24,17 M	-4,75 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	40,52 M	326 M	-
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-	-15,72 M	-
Autres activités de financement, total	-2,58 M	-5,57 M	-3,13 M	-3,2 M	-2,43 M
Flux de trésorerie de financement	-2,82 M	54,56 M	-2,65 M	287 M	-7,18 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	1 k	-
Variation nette de la trésorerie	-24,8 M	5,71 M	-2,82 M	183 M	-169 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	2,23 M	4,08 M	2,32 M	3,2 M	2,43 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	17 k	2,65 M	7,44 M	4,83 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-25,94 M	-55,8 M	-6,89 M	-41,2 M	-167 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-24,55 M	-53,25 M	-5,44 M	-39,53 M	-166 M
Variation du fonds de roulement net	30,04 M	59,94 M	30,38 M	-13,95 M	17,67 M
Dette nette émise (remboursée)	-235 k	60,12 M	-40,04 M	-20,2 M	-4,75 M

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	1,28	4,11	12,16	2,29	0,75
Rentabilité du capital total (ROTC)	2,58	6,06	14,98	2,5	0,8
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	4,02	12,07	31,12	4,5	2,22
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	4,02	12,07	31,12	4,5	2,22
Analyse des marges
Marge brute %	11,66	10,97	16,36	17,5	17,72
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	0,61	0,6	0,61	1,29	1,84
Marge d’EBITDA %	1,12	1,56	5,14	2,87	2,31
Marge EBITA %	0,46	1,14	4,62	2,21	1,14
Marge d'EBIT %	0,46	1,14	4,62	2,21	1,14
Marge des activités poursuivies %	0,27	0,61	3,21	2,19	1,87
Marge nette %	0,27	0,61	3,21	2,19	1,87
Net Avail. Pour la marge commune %	0,27	0,61	3,21	2,19	1,87
Marge nette normalisée %	0,2	0,51	2,76	1,96	1,64
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-4,49	-6,72	-0,93	-7,47	-32,28
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-4,25	-6,41	-0,74	-7,16	-32,04
Rotation des actifs
Rotation des actifs	4,45	5,76	4,21	1,65	1,06
Rotation des actifs corporels	13,39	20,34	19,09	8,19	2,74
Rotation des créances (moyenne des créances)	33,08	56,44	19,74	13,16	24,08
Rotation des stocks (stock moyen)	17,78	12,04	8,78	10,71	11,28
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,03	1,07	1,99	7,55	3,38
Quick Ratio	0,3	0,24	0,96	5,27	0,91
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,27	-0,41	-0	1,23	-0,05
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	11,03	6,47	18,54	27,73	15,16
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	20,53	30,32	41,7	34,07	32,37
Délais de paiement des fournisseurs	38,33	17,26	12,21	11,08	14,7
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-6,77	19,53	48,04	50,72	32,83
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	66,53	195	42,66	6,03	4,81
Dette totale / Capital total	39,95	66,1	29,9	5,68	4,59
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	0,86	0,66
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	0,81	0,63
Dette totale / Total de l'actif	69,09	72,68	42,64	10,22	12,27
EBIT / Charges d'intérêt	1,2	2,33	14,66	4,56	2,95
EBITDA / Charges d'intérêt	2,92	3,18	16,3	5,92	5,99
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	2,92	2,51	16,23	-18,25	-72,96
Dette totale / EBITDA	4,01	6,63	1,22	1,64	1,77
Dette nette / EBITDA	2,77	5,56	0,92	-10,62	-0,34
Dette totale / (EBITDA - Capex)	4,01	8,41	1,22	-0,53	-0,14
Dette nette / (EBITDA - Capex)	2,77	7,05	0,93	3,45	0,03
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	34,72	43,79	-11,21	-25,14	-6,07
Résultat brut, Croissance 1 an	3,03	35,23	32,44	-19,92	-4,9
EBITDA, 1 an Croissance en %	-4,35	100,08	191,68	-58,16	-20,43
EBITA, 1 an Croissance en %	-6,36	255,83	259,2	-64,17	-48,39
EBIT, 1 an Croissance %	-6,36	255,83	259,2	-64,17	-48,39
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	11,39	225,5	372,55	-48,51	-20,16
Résultat net, Croissance 1 an	11,39	225,5	372,55	-48,51	-20,16
Résultat net normalisé sur 1 an	-18,71	258,94	380,1	-46,88	-21,17
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	11,39	225,5	226,65	-62,21	-35,09
Créances clients, Croissance sur 1 an	-9,59	-22,49	381,44	-64,45	-4,22
Stocks, Croissance 1 an	73,56	137,39	-37,42	-42,84	44,68
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-8,5	-1,85	-9	166,07	186,2
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-4,79	27,67	16,58	154,15	4,64
Actif corporel net, Croissance 1 an	4,11	12,84	145,98	298,45	2,25
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	4,11	12,84	145,98	298,45	2,25
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-200,25	108,41	-99,19	-13,43 k	-105,06
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-93,8	37,99 k	144,33
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	115,11	-87,64	499,16	306,16
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	116,91	-89,78	628,82	315,08
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	39,18	12,99	-18,47	-16,15
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	18,04	33,83	2,98	-12,74
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	38,34	141,59	10,48	-43,73
EBITA, 2 ans CAGR %	-	82,54	257,58	13,45	-58,39
EBIT, 2 ans CAGR %	-	82,54	257,58	13,45	-58,39
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	90,42	316,27	55,51	-35,88
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	90,42	316,27	55,51	-35,88
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	70,82	315,12	59,7	-35,29
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	90,42	246,09	10,86	-50,47
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-16,29	93,17	30,82	-41,65
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	102,98	21,89	-40,19	-9,06
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-5,23	-5,49	55,6	175,95
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	10,25	22,1	72,13	63,07
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	8,39	66,62	212,83	101,84
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	8,39	66,62	212,83	101,84
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	44,54	-87,02	3,82	159,68
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	386,04	2,95 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-48,27	-14,05	393,31
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-52,75	-13,82	453,4
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	19,81	-1,5	-14,53
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	22,66	12,77	0,28
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	77,39	34,67	-2,62
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	128,75	66,09	-14,64
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	128,75	66,09	-14,64
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	159,02	106,99	24,52
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	159,02	106,99	24,52
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	141,06	109,19	26,21
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	129,12	65,18	-7,25
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	49,98	9,87	17,91
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	37,13	-5,3	-19,71
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-6,51	33,45	90,65
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	12,32	55,9	45,82
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	42,23	122,7	115,49
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	42,23	122,7	115,49
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-74,34	30,97	-62,08
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	286,46
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	16,95	44,23
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	17,5	46,13
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	3,88
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	7,04
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	12,06
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	15,69
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	15,69
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	48
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	48
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	42,46
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	24,05
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	2,81
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	16,35
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	44,15
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	30,39
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	63,55
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	63,55
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-35,24