Flux de Trésorerie ISA Holdings Limited

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ZAE000067344

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Cours en clôture Johannesburg S.E. 21/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
2,300 ^ZAR	0,00%		+21,05%	-0,86%

25/06	Isa Holdings Limited : nomination d'Elia Tsouros au sein de plusieurs comités	CI
27/05	ISA Holdings Limited déclare un dividende ordinaire final pour l'exercice clos au 28 février 2026, payable le 27 juillet 2026	CI

f.YAmjXkXaXVo0tnc22KV9sSpMi90KpQBIkD9msD8Bv7Y.OXHGMxGQDgBD_g9DoMk2xBkk3Ktmylow_3ZQ4kZeyvMPO8YVP7k7NXHdFA

Données Financières Publiées: ISA HOLDINGS LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Février	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	67,32 M	74,74 M	75,58 M	101 M	118 M
Total Chiffre d'affaires	67,32 M	74,74 M	75,58 M	101 M	118 M
Coût des marchandises vendues, total	28,81 M	34,86 M	35,77 M	51,86 M	61,63 M
Résultat Brut	38,5 M	39,88 M	39,81 M	48,94 M	56,09 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	24,37 M	20,94 M	25,88 M	29,1 M	31,93 M
Provision pour créances douteuses	38 k	188 k	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	24,41 M	21,13 M	25,88 M	29,1 M	31,93 M
Résultat d'Exploitation	14,1 M	18,75 M	13,93 M	19,84 M	24,16 M
Intérêts payés, total	-	-	-	-16 k	-9 k
Intérêts perçus et revenus des placements	696 k	551 k	1,46 M	2,31 M	1,64 M
Charges d'intérêt nettes	696 k	551 k	1,46 M	2,3 M	1,63 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	2,36 M	1,6 M	7,71 M	12,58 M	6,15 M
Gains (pertes) de change	-	-	3 M	65 k	7 k
Autres produits non opérationnels	284 k	1,93 M	317 k	318 k	318 k
EBT, hors éléments non courants	17,44 M	22,82 M	26,41 M	35,1 M	32,27 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-104 k	-	-	-	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	100 k	-	-	-	139 k
EBT, elements non courants inclus	17,44 M	22,82 M	26,41 M	35,1 M	32,41 M
Charge d'impôt	4,49 M	6,47 M	4,54 M	5,56 M	6,35 M
Résultat des activités poursuivies	12,95 M	16,35 M	21,87 M	29,54 M	26,05 M
Résultat net part du groupe	12,95 M	16,35 M	21,87 M	29,54 M	26,05 M
Résultat net	12,95 M	16,35 M	21,87 M	29,54 M	26,05 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	12,95 M	16,35 M	21,87 M	29,54 M	26,05 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	12,95 M	16,35 M	21,87 M	29,54 M	26,05 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,08	0,1	0,14	0,19	0,17
BPA de base - Activités poursuivies	0,08	0,1	0,14	0,19	0,17
Moyenne pondérée des actions en circulation	156 M	156 M	156 M	156 M	156 M
Bénéfice net par action - dilué	0,08	0,1	0,14	0,19	0,17
BPA dilué - Activités poursuivies	0,08	0,1	0,14	0,19	0,17
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	156 M	156 M	156 M	156 M	156 M
BPA de base normalisé	0,07	0,09	0,11	0,14	0,13
BPA dilué normalisé	0,07	0,09	0,11	0,14	0,13
Dividende par action	0,08	0,1	0,14	0,19	0,17
Ratio de distribution	60,25	71,28	157,31	82,71	67,49
Éléments supplémentaires
EBITDA	14,43 M	18,98 M	14,42 M	20,25 M	24,98 M
EBITA	14,1 M	18,75 M	13,93 M	19,84 M	24,16 M
EBIT	14,1 M	18,75 M	13,93 M	19,84 M	24,16 M
Total des revenus (tels que rapportés)	67,32 M	74,74 M	-	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	25,76	28,35	17,19	15,85	19,6
Impôts intérieurs courants	3,35 M	6,04 M	5,54 M	5,95 M	7,57 M
Total des impôts courants	3,35 M	6,04 M	5,54 M	5,95 M	7,57 M
Impôts intérieurs différés	1,14 M	432 k	-997 k	-387 k	-1,22 M
Total des impôts différés	1,14 M	432 k	-997 k	-387 k	-1,22 M
Résultat net normalisé	10,9 M	14,27 M	16,51 M	21,94 M	20,17 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	13,09 M	10,52 M	14,04 M	15,62 M	16,5 M
Dépenses générales et administratives	11,28 M	10,42 M	11,85 M	13,47 M	15,43 M
Dépense en recherche et de développement	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Février	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	49,26 M	47,34 M	31,97 M	30,06 M	37,63 M
Total des liquidités et VMP	49,26 M	47,34 M	31,97 M	30,06 M	37,63 M
Créances clients, total	6,45 M	16,02 M	17,28 M	15,86 M	13,31 M
Autres créances	1,39 M	6 k	415 k	912 k	1,64 M
Notes à recevoir	62 k	186 k	44 k	-	14 k
Total des créances	7,9 M	16,21 M	17,74 M	16,78 M	14,96 M
Stocks	-	-	-	-	-
Dépenses payées d'avance	31 k	30 k	31 k	42 k	85 k
Total de l'actif circulant	57,19 M	63,58 M	49,74 M	46,88 M	52,68 M
Immobilisations corporelles brutes	13,27 M	17,32 M	18,63 M	19,08 M	19,66 M
Amortissements cumulés	-3,62 M	-3,85 M	-4,14 M	-4,55 M	-5,37 M
Immobilisations corporelles nettes	9,65 M	13,47 M	14,49 M	14,54 M	14,29 M
Investissements à long terme	3,3 M	3,39 M	7,1 M	19,68 M	25,83 M
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	-	-	-
Prêts à long terme	2,41 M	2,37 M	2,36 M	2,33 M	2,3 M
Actifs d'impôts différés à long terme	1,92 M	1,49 M	2,49 M	3,03 M	4,1 M
Total des actifs	74,47 M	84,31 M	76,17 M	86,45 M	99,19 M
Passifs
Comptes à payer, total	762 k	2,49 M	4,57 M	8,92 M	7,67 M
Charges à payer, total	2,17 M	1,74 M	2,12 M	2,78 M	3,63 M
Impôts sur le revenu à payer	1,07 M	452 k	536 k	684 k	146 k
Revenus collectés avant livraison du produit/service	5,45 M	4,12 M	7,49 M	9,25 M	13,51 M
Autres passifs à court terme	2,24 M	4,09 M	2,58 M	671 k	1,5 M
Total du passif circulant	11,7 M	12,9 M	17,29 M	22,31 M	26,46 M
Passif d'impôt différé Non courant	-	1,06 M	1,06 M	1,22 M	1,09 M
Total du passif	11,7 M	13,96 M	18,36 M	23,53 M	27,56 M
Actions ordinaires, total	1,56 M	1,56 M	1,56 M	1,56 M	1,56 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	61,21 M	65,91 M	53,38 M	58,48 M	66,95 M
Résultat global et autres	-	2,88 M	2,88 M	2,88 M	3,12 M
Total des fonds propres ordinaires	62,77 M	70,35 M	57,81 M	62,92 M	71,63 M
Total des capitaux propres	62,77 M	70,35 M	57,81 M	62,92 M	71,63 M
Total du passif et des capitaux propres	74,47 M	84,31 M	76,17 M	86,45 M	99,19 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	156 M	156 M	156 M	156 M	156 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	156 M	156 M	156 M	156 M	156 M
Actif net par action	0,4	0,45	0,37	0,4	0,46
Actif corporel net	62,77 M	70,35 M	57,81 M	62,92 M	71,63 M
Actif corporel net par action	0,4	0,45	0,37	0,4	0,46
Total de la dette	0	0	0	0	0
Dette nette	-49,26 M	-47,34 M	-31,97 M	-30,06 M	-37,63 M
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	3,3 M	3,39 M	7,1 M	19,68 M	25,83 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Stocks de produits finis, total	-	-	-	-	-
Terres possédées	10,49 M	14,43 M	14,43 M	14,44 M	14,76 M
Machines, total	2,78 M	2,89 M	4,19 M	4,65 M	4,9 M
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	38 k	226 k	34 k	38 k	53 k

Période Fiscale: Février	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	12,95 M	16,35 M	21,87 M	29,54 M	26,05 M
Dépréciation et amortissement - CF	332 k	235 k	491 k	410 k	825 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	332 k	235 k	491 k	410 k	825 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	-	-	-
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-100 k	-	-	-	-139 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	104 k	-	-	-	-
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-2,73 M	-1,6 M	-7,71 M	-12,58 M	-6,15 M
Autres activités d'exploitation, total	3,36 M	-408 k	-4,34 M	-803 k	-2,42 M
Variation des créances	7,51 M	-9,69 M	-1,12 M	1,45 M	2,5 M
Variation des stocks	2,04 M	-	-	-	-
Variation des dettes fournisseurs	-12,18 M	1,82 M	4,31 M	4,87 M	4,7 M
Flux de trésorerie d'exploitation	11,28 M	6,71 M	13,51 M	22,88 M	25,37 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-113 k	-107 k	-1,51 M	-455 k	-249 k
Vente d'immobilisations corporelles	110 k	-	14 k	32 k	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-	-	-
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-	-	-	31 k
Autres activités d'investissement, total	1 M	1,5 M	4 M	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	997 k	1,39 M	2,5 M	-423 k	-218 k
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-	-	-	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-7,8 M	-11,66 M	-34,41 M	-24,43 M	-17,58 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-7,8 M	-11,66 M	-34,41 M	-24,43 M	-17,58 M
Dividende spécial versé	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-7,8 M	-11,66 M	-34,41 M	-24,43 M	-17,58 M
Ajustements des taux de change	-1,14 M	1,64 M	3 M	65 k	7 k
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	10 k	-	-
Variation nette de la trésorerie	3,33 M	-1,92 M	-15,37 M	-1,91 M	7,57 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	2,64 M	5,29 M	5,76 M	5,56 M	8,83 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	7,11 M	4,74 M	10,55 M	18,31 M	21,6 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	7,11 M	4,74 M	10,55 M	18,32 M	21,6 M
Variation du fonds de roulement net	1,92 M	7,11 M	-2,87 M	-5,96 M	-5,93 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Février	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	11,36	14,76	10,85	15,25	16,27
Rentabilité du capital total (ROTC)	14,64	17,61	13,58	20,54	22,44
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	21,5	24,57	34,13	48,93	38,73
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	21,5	24,57	34,13	48,93	38,73
Analyse des marges
Marge brute %	57,2	53,36	52,67	48,55	47,65
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	36,2	28,02	34,24	28,87	27,12
Marge d’EBITDA %	21,44	25,4	19,08	20,09	21,22
Marge EBITA %	20,94	25,08	18,43	19,69	20,52
Marge d'EBIT %	20,94	25,08	18,43	19,69	20,52
Marge des activités poursuivies %	19,23	21,88	28,94	29,31	22,13
Marge nette %	19,23	21,88	28,94	29,31	22,13
Net Avail. Pour la marge commune %	19,23	21,88	28,94	29,31	22,13
Marge nette normalisée %	16,2	19,09	21,84	21,77	17,13
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	10,56	6,34	13,96	18,16	18,34
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	10,56	6,34	13,96	18,17	18,35
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,87	0,94	0,94	1,24	1,27
Rotation des actifs corporels	6,89	6,46	5,41	6,95	8,17
Rotation des créances (moyenne des créances)	6,67	6,65	4,54	6,08	8,07
Rotation des stocks (stock moyen)	-	-	-	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	4,89	4,93	2,88	2,1	1,99
Quick Ratio	4,88	4,91	2,87	2,1	1,99
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,96	0,52	0,78	1,03	0,96
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	54,72	54,86	80,39	60,17	45,22
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	-	-	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	-	17,02	36	47,61	49,15
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-	-	-	-
Solvabilité à long terme
Dette totale / Total de l'actif	15,71	16,56	24,1	27,21	27,78
EBIT / Charges d'intérêt	-	-	-	1,24 k	2,68 k
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	1,27 k	2,78 k
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	1,24 k	2,75 k
Dette nette / EBITDA	-3,41	-2,49	-2,22	-1,48	-1,51
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-3,44	-2,51	-2,48	-1,52	-1,52
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-33,49	11,03	1,12	33,36	16,79
Résultat brut, Croissance 1 an	-16,74	3,58	-0,18	22,94	14,61
EBITDA, 1 an Croissance en %	-42,19	31,56	-24,05	40,46	23,37
EBITA, 1 an Croissance en %	-42,94	32,99	-25,72	42,47	21,76
EBIT, 1 an Croissance %	-42,94	32,99	-25,72	42,47	21,76
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-44,73	26,32	33,74	35,05	-11,8
Résultat net, Croissance 1 an	-44,73	26,32	33,74	35,05	-11,8
Résultat net normalisé sur 1 an	-41,18	30,85	15,71	32,91	-8,08
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-44,67	26,33	33,74	35,05	-11,8
Créances clients, Croissance sur 1 an	-53,02	148,29	7,87	-8,18	-16,11
Stocks, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-2,23	39,52	7,57	0,32	-1,71
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-7,62	13,21	-9,65	13,49	14,74
Actif corporel net, Croissance 1 an	8,93	12,07	-17,82	8,83	13,84
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	8,93	12,07	-17,82	8,83	13,84
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-39,92	-40,52	101,43	69,28	10,89
CAPEX, Croissance 1 an	-21,53	-5,31	1,31 k	-69,89	-45,27
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-54,72	-33,35	122,8	73,48	17,95
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-54,72	-33,35	122,8	73,57	17,92
Dividende par action, 1 an de croissance	-	26,51	33,33	35	-11,64
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-25,13	-14,07	5,96	16,13	24,8
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-14,03	-7,14	1,68	10,78	18,7
EBITDA, 2 ans CAGR %	-29,16	-12,79	-0,04	3,29	31,64
EBITA, 2 ans CAGR %	-29,57	-12,89	-0,61	2,87	31,71
EBIT, 2 ans CAGR %	-29,31	-12,89	-0,61	2,87	31,71
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-34,26	-16,44	29,98	34,4	9,14
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-34,26	-16,44	29,98	34,4	9,14
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-35,17	-12,27	23,05	24,01	10,53
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-34,26	-16,4	29,98	34,4	9,14
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-41,43	8	63,65	-0,48	-12,23
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-1,65	16,79	22,51	3,88	-0,7
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-21,78	2,27	1,13	1,26	14,11
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-18,86	10,49	-4,03	-5,43	11,31
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-18,86	10,49	-4,03	-5,43	11,31
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-39,02	-40,22	9,46	84,66	37,01
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-12,91	-13,8	265,67	106,21	-59,41
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-50,58	-45,06	21,86	96,6	43,04
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-50,66	-45,06	21,86	96,65	43,06
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-34,25	-	29,87	34,16	9,22
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-14,66	-14,62	-9,28	14,4	16,35
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-6,5	-8,52	-4,87	8,32	12,04
EBITDA, 3 ans CAGR %	-16,35	-12,92	-16,72	11,96	9,59
EBITA, 3 ans CAGR %	-16,37	-12,95	-17,4	12,07	8,82
EBIT, 3 ans CAGR %	-15,53	-12,73	-17,4	12,07	8,82
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-15,19	-18,27	-2,26	31,65	16,79
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-15,19	-18,27	-2,26	31,65	16,79
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-14,87	-18,07	-3,79	26,25	12,23
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-15,18	-18,27	-2,23	31,65	16,79
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-36,96	-5,21	7,96	34,98	-5,99
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-1,69	10,51	13,64	14,61	1,98
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-13,04	-11,52	-1,87	5,1	5,57
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-10,1	-9,64	0,11	0,08	0,6
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-10,17	-9,64	0,11	0,08	0,6
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-18,11	-39,52	-10,38	26,58	55,79
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-26,1	-10,45	118,93	59,09	32,52
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-22,26	-45,4	-12,39	37,08	65,81
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-22,26	-45,46	-12,39	37,11	65,83
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-15,18	-18,22	-	31,56	16,73
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-5,74	-14,09	-6,94	-3,44	3,07
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-0,32	-10,83	-3,31	-1,24	3,93
EBITDA, 5 ans CAGR %	-10,16	-15,73	-10,17	-6,77	0,02
EBITA, 5 ans CAGR %	-10,22	-15,76	-10,39	-6,93	-0,45
EBIT, 5 ans CAGR %	-9,74	-15,45	-9,85	-6,8	-0,45
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-7,69	-11,28	0,61	-0,28	2,15
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-7,69	-11,28	0,61	-0,28	2,15
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-8,23	-13,21	-1,35	-3,29	1,7
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-7,42	-11,28	0,61	-0,28	2,17
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-19,78	-13,44	-7,67	-3,34	-0,63
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-1,76	5,25	7,35	7,81	7,67
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-2,3	-5,71	-7,62	-6,61	4,23
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	1,31	-2,54	-7,72	-7,98	4,45
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	0,72	-2,77	-7,77	-7,98	4,45
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	24,58	-25,46	-8,03	-5,48	6,2
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-19	-20,64	40,09	25,02	11,58
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	9,2	-27,43	-6,94	-8,85	6,59
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	8,9	-27,81	-6,94	-8,9	6,6
Dividende par action, 5 ans CAGR %	6,71	0,98	0,58	-0,31	-