Flux de Trésorerie IPERION Limited

Actions

IPR

NZLATE0001S2

Produits chimiques de base

Cours en clôture New Zealand S.E. 23/10/2025			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,003000 ^NZD	-.--%		-.--%	-

01/07	Le commissaire aux comptes d'IPERION Limited exprime des doutes sur la continuite de l'exploitation	CI
29/05	IPERION Limited publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 mars 2026	CI

ac7.wvhghx_005q25xNIjo3Kaf_ci-vtHbb1LasfBpVCE3M.hYgNtlO-te3ujkNwtvWDUM_ksp2_afKtavxxSuYyPgGNgDa-TJ7kzf-TJw

Données Financières Publiées: IPERION LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022 (NZD)	2023 (NZD)	2024 (NZD)	2025 (NZD)	2026 (NZD)
Coût des marchandises vendues, total	52,68 k	39,06 k	-	-	-
Résultat Brut	-52,68 k	-39,06 k	-	-	-
Frais de vente, généraux et administratifs, total	104 k	234 k	354 k	318 k	295 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	104 k	234 k	354 k	318 k	295 k
Résultat d'Exploitation	-157 k	-273 k	-354 k	-318 k	-295 k
Intérêts payés, total	-	-31	-	-	-
Intérêts perçus et revenus des placements	11,26 k	26,12 k	41,4 k	20,38 k	10
Charges d'intérêt nettes	11,26 k	26,09 k	41,4 k	20,38 k	10
Autres produits non opérationnels	-19,11 k	-33,48 k	-500 k	-150 k	-
EBT, hors éléments non courants	-165 k	-280 k	-813 k	-447 k	-295 k
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-9,28 k	-8,28 k	-
EBT, elements non courants inclus	-165 k	-280 k	-822 k	-456 k	-295 k
Résultat des activités poursuivies	-165 k	-280 k	-822 k	-456 k	-295 k
Résultat des activités abandonnées	-	-	-	-	-
Résultat net part du groupe	-165 k	-280 k	-822 k	-456 k	-295 k
Résultat net	-165 k	-280 k	-822 k	-456 k	-295 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-165 k	-280 k	-822 k	-456 k	-295 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-165 k	-280 k	-822 k	-456 k	-295 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0	-0	-0	-0	-0
BPA de base - Activités poursuivies	-0	-0	-0	-0	-0
Moyenne pondérée des actions en circulation	515 M	515 M	515 M	515 M	515 M
Bénéfice net par action - dilué	-0	-0	-0	-0	-0
BPA dilué - Activités poursuivies	-0	-0	-0	-0	-0
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	515 M	515 M	515 M	515 M	515 M
BPA de base normalisé	-0	-0	-0	-0	-0
BPA dilué normalisé	-0	-0	-0	-0	-0
Éléments supplémentaires
EBITDA	-	-	-345 k	-309 k	-286 k
EBITA	-157 k	-273 k	-354 k	-318 k	-295 k
EBIT	-157 k	-273 k	-354 k	-318 k	-295 k
Impôts intérieurs courants	-46,1 k	-78,43 k	-230 k	-128 k	-82,49 k
Total des impôts courants	-46,1 k	-78,43 k	-230 k	-128 k	-82,49 k
Impôts intérieurs différés	46,1 k	78,43 k	230 k	128 k	82,49 k
Total des impôts différés	46,1 k	78,43 k	230 k	128 k	82,49 k
Résultat net normalisé	-103 k	-175 k	-508 k	-280 k	-184 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	72,53 k	221 k	354 k	318 k	295 k

Période Fiscale: Mars	2022 (NZD)	2023 (NZD)	2024 (NZD)	2025 (NZD)	2026 (NZD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	21,75 k	382 k	169 k	425 k	155 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	1,98 M	1,21 M	698 k	-	-
Total des liquidités et VMP	2 M	1,59 M	866 k	425 k	155 k
Autres créances	13,59 k	23,83 k	12,03 k	8,95 k	8,76 k
Total des créances	13,59 k	23,83 k	12,03 k	8,95 k	8,76 k
Dépenses payées d'avance	-	100 k	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	-	-
Total de l'actif circulant	2,02 M	1,72 M	879 k	434 k	164 k
Autres actifs à long terme, total	20 k	20 k	20 k	20 k	20 k
Total des actifs	2,04 M	1,74 M	899 k	454 k	184 k
Passifs
Comptes à payer, total	2,24 k	18,56 k	1,25 k	2,78 k	4,84 k
Charges à payer, total	69,8 k	36 k	36,32 k	46,25 k	68,75 k
Autres passifs à court terme	56,86 k	56,86 k	56,86 k	56,86 k	56,86 k
Total du passif circulant	129 k	111 k	94,43 k	106 k	130 k
Total du passif	129 k	111 k	94,43 k	106 k	130 k
Actions ordinaires, total	5,67 M	5,67 M	5,67 M	5,67 M	5,67 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-3,77 M	-4,05 M	-4,87 M	-5,32 M	-5,62 M
Total des fonds propres ordinaires	1,91 M	1,63 M	804 k	348 k	53,8 k
Total des capitaux propres	1,91 M	1,63 M	804 k	348 k	53,8 k
Total du passif et des capitaux propres	2,04 M	1,74 M	899 k	454 k	184 k
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	515 M	515 M	515 M	515 M	515 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	515 M	515 M	515 M	515 M	515 M
Actif net par action	0	0	0	0	0
Actif corporel net	1,91 M	1,63 M	804 k	348 k	53,8 k
Actif corporel net par action	0	0	0	0	0
Total de la dette	0	0	0	0	0
Dette nette	-2 M	-1,59 M	-866 k	-425 k	-155 k
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3

Période Fiscale: Mars	2022 (NZD)	2023 (NZD)	2024 (NZD)	2025 (NZD)	2026 (NZD)
Résultat net	-165 k	-280 k	-822 k	-456 k	-295 k
Dépréciation et amortissement - CF	-	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	-	-	-	-	-
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	-	-	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	9,28 k	8,28 k	-
Autres activités d'exploitation, total	-	-	83	-	-
Variation des créances	-1,56 k	-3,86 k	-	-	-
Variation des dettes fournisseurs	45,45 k	-17,47 k	-18,31 k	12,78 k	24,56 k
Variation de l'impôt sur le revenu	4 k	-3,05 k	-6,26 k	4,47 k	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-2,39 k	-103 k	113 k	-2,71 k	188
Flux de trésorerie d'exploitation	-119 k	-408 k	-725 k	-433 k	-270 k
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-9,28 k	-8,28 k	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	29,56 k	768 k	521 k	698 k	-
Flux de trésorerie d'investissement	29,56 k	768 k	511 k	690 k	-
Dette à court terme émise, total	-	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	-	-	-
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	-89,59 k	360 k	-213 k	257 k	-270 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	31	-	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-4 k	3,05 k	6,26 k	-4,47 k	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-52,5 k	-298 k	-143 k	-192 k	-159 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-52,5 k	-298 k	-143 k	-192 k	-159 k
Variation du fonds de roulement net	-45,5 k	128 k	-88,14 k	-14,54 k	-24,75 k
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Mars	2022 (NZD)	2023 (NZD)	2024 (NZD)	2025 (NZD)	2026 (NZD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-4,68	-9,03	-16,8	-29,36	-57,67
Rentabilité du capital total (ROTC)	-4,93	-9,65	-18,23	-34,47	-91,56
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-8,28	-15,86	-67,66	-79,08	-146,49
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-8,28	-15,86	-67,66	-79,08	-146,49
Liquidité à court terme
Current Ratio	15,64	15,42	9,3	4,1	1,26
Quick Ratio	15,64	14,52	9,3	4,1	1,26
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,92	-3,66	-7,68	-4,09	-2,07
Délais de paiement des fournisseurs	22,95	97,21	-	-	-
Solvabilité à long terme
Dette totale / Total de l'actif	6,33	6,41	10,51	23,31	70,8
EBIT / Charges d'intérêt	-	-8,8 k	-	-	-
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
Dette nette / EBITDA	-	-	2,51	1,37	0,54
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-	-	2,51	1,37	0,54
Croissance par rapport à l'année précédente
Résultat brut, Croissance 1 an	-16,11	-25,86	-	-	-
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-	-	-10,31	-7,49
EBITA, 1 an Croissance en %	29,48	73,92	15,73	-10,33	-7,29
EBIT, 1 an Croissance %	29,48	73,92	15,73	-10,33	-7,29
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	39,99	70,12	193,55	-44,58	-35,35
Résultat net, Croissance 1 an	39,99	70,12	193,55	-44,58	-35,35
Résultat net normalisé sur 1 an	39,99	70,12	190,24	-44,97	-34,15
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	39,91	70,53	193,57	-44,58	-35,37
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-5,53	-14,62	-48,29	-49,44	-59,44
Actif corporel net, Croissance 1 an	-7,95	-14,69	-50,56	-56,67	-84,56
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-7,95	-14,69	-50,56	-56,67	-84,56
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-3,6	242,28	77,71	-40,28	-37,66
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-35,72	467,96	-54,35	34,86	-17,14
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-35,72	467,93	-54,35	34,86	-17,14
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-9,51	-21,13	-	-	-
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	-8,91
EBITA, 2 ans CAGR %	-8,55	50,07	50,33	1,87	-8,82
EBIT, 2 ans CAGR %	-8,55	50,07	50,33	1,87	-8,82
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	1,48	54,32	123,47	27,55	-40,14
Résultat net, CAGR sur 2 ans	1,48	54,32	123,47	27,55	-40,14
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	1,48	54,32	122,21	26,38	-39,8
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	1,44	54,47	123,75	27,55	-40,15
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-5,51	-10,19	-33,56	-48,87	-54,72
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-6,67	-11,39	-35,06	-53,72	-74,13
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-6,67	-11,39	-35,06	-53,72	-74,13
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-13,67	81,65	146,63	3,02	-38,98
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-33,07	91,08	64,82	-21,54	5,71
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-33,07	91,07	64,82	-21,53	5,71
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-10,89	-15,32	-	-	-
EBITA, 3 ans CAGR %	-2,85	13,3	43,03	26,55	-1,28
EBIT, 3 ans CAGR %	-2,85	13,3	43,03	26,55	-1,28
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	13,37	20,55	91,21	40,4	1,7
Résultat net, CAGR sur 3 ans	13,37	20,55	91,21	40,4	1,7
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	13,37	20,55	90,49	39,54	1,7
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	13,36	20,62	91,33	40,51	1,69
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-6,01	-8,65	-25,29	-39,34	-52,67
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-6,72	-9,43	-27,05	-43,25	-67,9
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-6,72	-9,43	-27,05	-43,25	-67,9
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	10,75	36,63	80,33	53,73	-12,86
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-13,67	36,52	20,42	54,16	-20,1
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-13,67	36,52	20,42	54,16	-20,1
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	12,06	-5,37	-	-	-
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	15,09	-	-
EBITA, 5 ans CAGR %	-2,19	9,1	15,69	11,13	19,46
EBIT, 5 ans CAGR %	-2,19	9,1	15,69	11,13	19,46
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-4,64	5,4	48,73	23,3	20,16
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-27,38	-7,65	48,73	23,3	20,16
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-4,64	5,41	48,39	22,85	20,16
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-42,9	-4,11	48,79	23,34	20,2
Total des actifs, 5 ans CAGR %	47,77	-7,3	-18,19	-27,58	-38,85
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	19,97	-7,96	-19,3	-30,76	-51,81
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	19,97	-7,96	-19,3	-30,76	-51,81
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-36,87	-8,59	52,55	22,04	16,9
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-19,81	11,82	10,42	14,31
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-20,69	11,82	10,42	14,31